成
28
度
定
期
監
査
結
果
報
告
書
監
第
成
日
本市長
菅
谷
昭
様
本市教育委員会教育長
赤
羽
郁
様
本市議会議長
犬
信
雄
様
本市監査委員
伊
藤
青
木
豊
子
成
定期監査
結果
い
地方自治法第
条 第
項
第
項及び 第
項
規定
基
監査
実施
条第
項
規定
結果
関
報告
提出
地 方 自 治 法 第
条 第
項
規 定
基
措 置
目
次
監査 期間 1
監査 範 1
監査 象等 1
第 期定期監査 1
第 期定期監査 2
監査 結果 3
改善 項 3
全庁 共通 改善 項 3
定期監査 実施 各課等 改善 項 5
意見 要望 項 7
全庁 共通 意見 要望 項 7
監査の期間
成28 9 28日 成29 3 23日
監査の範囲
主 成28 4 1日 10 31日 第 期定期監査 象機関 9 30日
執行 務 関 務
監査の対象等 第 期定期監査
監査 象
本郷地区 岡 地区 入山辺地区 山辺地区 曇地区等 中学校 地区公民
館及び地域 ン 支所 出張所 出 機関
実施日及び実施 象
実 施 日 実 施 象
28 11 15日 第 地区公民館 第 地区公民館
28 11 17日
曇地区地域 ン 曇支所 曇公民館 曇 中学校
島々診療所
28 11 21日 白 地区公民館 川公民館
28 11 29日
本郷地区地域 ン 本郷支所 本郷公民館
岡 地区地域 ン 岡 出張所 女鳥羽中学校
入山辺公民館 山辺 学校 山辺地区地域 ン
山辺出張所 山辺公民館
監査 方法
監査委員 担 直接現地 出向 前 提出 定期監査資料 基
務 業 経済的 効果的 合理的 計 的 執行 い い 施設長等
聴 調査 実施 帳簿類 い 現地 い 監査 実施
引 金庫 管理状況 い 調査
a 調定書
b 支出 担行為決定書
c 契約書
d 物品引 書
e 郵便 手 払簿及び 手等現物
f 駐車 払簿及び駐車 現物
g 職員 扱 い 各種団体会計 出納簿及び預金通帳並び 職員 職務専念義務 免除通知
h 前渡金出納関係帳簿及び預金通帳
- - 2
第 期定期監査
監査 象
前 定期監査 象 部 政部 機管理部 健 福祉部 部
商工観 部 教育部 各課等
実施日及び実施 象 帳簿類監査 34
実 施 日 実 施 象
28 11 25日～ 12 2日 政部 機管理部 商工観 部 全課等 13
28 12 2日～ 9日 健 福祉部 部 全課 11
28 12 9日～ 16日 教育部 全課等 10
委員監査 18
実 施 日 実 施 象
29 1 16日 市民税課 納税課 障害福祉課 消防防災課 福祉課 5
29 1 17日 高齢福祉課 健 課 健 産業 企業立地課 保険課 中央 書館 5
29 1 23日 観 温泉課 育成課 商工課 学校教育課 学校指 課 5
29 1 24日 生活保護課 本城管理 務所 博物館 3
監査 方法 帳簿類監査
帳簿類 提出 求 務 法 等 基 い 適 処理 い
い 監査 実施
a 調定書
b 徴収 収納 委 契約書 私人 徴収又 収納 委 い 場合
c 委 徴収 収納 報告書
d 収納委 訳書兼整理 帳
e 支出 担行為決定書 一部 出 契約書 見積経過書 施行伺書等 含
f 備品 録簿
g 行政 産使用許 申請書
h 行政 産使用許 書
i 普通 産貸付 更新 申請書
j 産貸付契約書 普通 産 行政 産
委員監査
帳簿類監査 実施 う 一部 課等 象 前 提出 定期監査資料
基 務 業 経済的 効果的 合理的 計 的 執行 い
監査の結果 改善事項
現状 各種 務等 い 法 等 規定又 用面等 適 執行
い い 認 改善 求 項 次
全庁 共通 改善 項
務関係各種帳簿類 監査結果 い
提出 務関係各種帳簿類 い 監査 結果 適 務処理 見
務担当係長会議や 務担当者会議等 明及び資料等 熟知 適
務処理 い
適 項 項別 類 結果 第2期
件 数
収 入 の 部
84
1
調 定 時 期 適 い36
2
調 定 根 示 い い15
3
調 定 算 定 金 誤 い0
4
収 納 徴 収 委 務 適 い1
5
他 収 入 務 処 理 適 い32
支 出 の 部
32
1
支 出 担 行 為 時 期 適 い4
2
契 約 務 適 い6
3
支 出 科 目 適 い0
4
他 支 出 務 処 理 適 い22
財 産 の 部
8
1
許 申 請 許 時 期 適 い0
2
他 産 管 理 務 処 理 適 い8
そ の 他 事 務 処 理 関 係
41
1
決 裁 権 者 漏 あ11
2
決 裁 権 者 適 い24
3
他 適 処 理 い6
文 書 事 務 関 係
629
1
公 開 区 等 未 入380
2
文 書 主 任 漏73
3
文 書 未 入 誤 入65
4
保 限 未 入53
5
摘 要 欄 等 誤 脱 等 適 い28
6
他 文 書 務 処 理 適 い30
不 適
事 項 の
類
- - 4
金庫等 適 管理体 い
本 出 機関 金庫 実地監査 行い 明 現金 現金 長期保
管等 見 概 適 整理 管理 い 認 一方 金庫
管理 い 鍵 あ い 施錠 い 例 多
見 理 一 金庫 老朽化 い 適 全 管理
定期監査 実施 各課等 改善 項
第 期定期監査 11 15日 11 17日 11 21日 11 29日
課 改 善 項
白 地区公民館 機使用料 使用申請日 10 31日 前 日付 10 30日
領収 い あ
川 公 民 館 公民館使用申請日 6 17日 前 日付 6 16日 領収
い あ
調定 収入日 入金 長期間要 い 2 件あ
本 郷 公 民 館 調定金 調定 根 示 帳票類 金 相違 い 1
件あ
調定 収入日 入金 長期間要 い 2 件あ
岡 地 区 地 域 ン 岡 出張所
社会福祉協議会岡 支会 支払証明 領収 書 支出金 通帳
帳 支払金 相違 い あ
入 山 辺 公 民 館 調定 収入日 入金 長期間要 い 2 件あ
山 辺 学 校 書室 書購入時 検収 書館 書 外 人 望
い 書館 書 外 教職員 関 い
山辺地区地域 ン
( 山辺出張所)
健 命延伸都市 本 ン ッ 金 1,600 2 納
入 カ ン 引出 中 箱 保管 い
第 期定期監査 11 25日～1 24日
課 改 善 項
市 民 税 課 公開区 等 未 入 一部 含 140件あ
資 産 税 課 金 約半 間 調定 入金 い
機管理課
帳簿類監査
補 金 支出 担行為決定 時期 い 交付決定 務
規則第59条 い ニ 成 業補 金等 支出
担行為決定 交付決定日 前 処理 い 4 件あ
消防防災課 業務委 契約書 市長 い い あ
交付金 支出 担行為決定 時期 い 交付決定 務
- - 6
福祉計 課
帳簿類監査
補 金 支出 担行為決定 時期 い 交付決定 務
規則第59条 い 社会福祉法人 成 関 補 金 支
出 担行為決定 交付決定日 前 処理 い 2 件あ
障害福祉課 補 金 概算支出 務規則第25条第1項第3 及び第9
政部長 合議 必要 合議 い あ
高齢福祉課 1件1,000万 担金 支出 務規則第25条第1項第4
及び第 9 政部長 合議 必要 合議 い
2件あ
公開区 等 未 入 一部 含 54件あ 西部福祉課
帳簿類監査
指定管理 基本協定等 係 契約 締結 本市 務専決 決規程 第4条第1項第1 規定 部長専決 覚書 変更 課長決
裁 い
育成課 1件1,000万 委 契約 締結 関 支出 務規則第25 条第1項第4 及び第9 政部長 合議 必要 合議
い あ
福祉課 補 金 支出 担行為決定 時期 交付決定 務規則第
59条 い ン ッ キ ン 関 補 金 支
出 担行為決定 交付決定日 前 処理 い
保 育 課
帳簿類監査
調定 収入日 入金 長期間要 い 2件あ
商 工 課 土地賃貸借契約書 収入 紙 付 い い あ
山岳観 課
帳簿類監査
業務委 契約書 市長 い あ
契約相手方 渡 契約書 併 保管 い
補 金 概算支出 務規則第25条第1項第3 及び第9
政部長 合議 必要 合議 い あ
市 産賃貸借契約書 契約 日 入 い い あ
6 30日納期 納付書 付 大幅 遅延 い 9件あ
沢渡駐車場 駐車場使用料 収納委 い
労 政 課
帳簿類監査
補 金 支出 担行為決定 時期 交付決定 務規則第
59条 い 本地区 用福祉協議会 補 金 支出
担行為決定 交付決定日 前 処理 い
学校教育課 行政 産使用許 申請書 使用期間 入 無い あ
学校指 課 迎 賃貸借 施行伺 添付 見積書 日付 施行伺 起案
学校給食課
帳簿類監査
合議 決裁権者 相違 い あ
生涯学習課 中央公民館
帳簿類監査
行政 産 目的外使用料 土地- 他 土地 固定資産評価相当 算出 行政 産 目的外使用 関 条例第 2条別表
務担当係長会議資料 い 固定資産評価相当 課税標準
い 評価 算出 い あ
中央 書館 調定 収入日 入金 長期間要 い 散見
美 術 館
帳簿類監査
ワ ク ョッ 講料等 収入 入金 長期間要 い
8件あ
行政 産 目的外使用許 教育長 教育部長 決裁 い
2件あ
博 物 館 公開区 等 未 入 一部 含 40件あ
意見・要望事項
現状 各種 務等 い 又 用等 検討 求 意見 要望 項 次
全庁 共通 意見 要望 項
公民館 夜間管理体 い
公民館 多様 人 出入 夜間 利用者 多い 務室
現金 長期滞留や管理 十 注意 い
特 機械警備 施 い い施設 管理体 万全 期 い
Ａ 管理 い
多 出 機関 Ａ 設置 管理 い い いう時 適 使用
う管理 万全 期 い
効率的 行政 営 い
本市 所管課等 幅広 多角的 多様 業 行 い 一方
資源 人 政 時間 限 あ 業 厳選 複 類似 業 統合
需要 い 業 時 即 い 業等 改 業 見直 行い 一 効率的 行
政 営 い
検収 行確認 い
注 納品確認 一人物 行 い 例 見 物品購入 限
委 業 補 金等 適 行 い 適 支出 い 検収 行
確認 今 確実 行 い
- - 8
定期監査 実施 各課等 意見 要望 項
課 意 見 要 望 項
第 地 区
公 民 館
機 使用 各団体 紙 乱雑 保管 い 書室
書環境整備 整理 う工 い
曇地区地域 ン 曇支所
出産祝金 支給 関 義務教育終了 居 条件 必要 検
討 い 条件 あ 支給 い人や返還
生 う あ 時 即 方法 検討 い
金庫室 曇村時 い書類等 多 保管 い 保
必要性等 見極 片付 整理 い
曇 中学校 い手書 領収書 複数冊保管 い 中 複写
控え 無い あ 等 領収書 適 い あ
必要 処 適 使用 管理 願い
島々診療所 い 診療所 生 変わ 科 歯科 間 付 あ
等 使い勝手 良い 感
白 地 区
公 民 館
公民館 施設 場所 新 新 利用者 増
や 方策 検討 い
本郷公民館 施設利用 充実 い 施設自体 キ い
地域 ン 交え 施設 利用方法 検討 い
参加者 声 中心 講 要望 い 広 地域 民
要望 把握 工 い
岡 地区地域 ン
(岡 出張所)
産区 務量 多 地域 ン 掛 担 大
い う 感 産区 調整 中 務 あ 方
い 再検討 必要 考え
金庫 鍵 職員全員 保管 い 疑念 呈 適
管理方法 い 検討 い
入山辺公民館 通学合宿 業 い い 約 あ 中 中々踏 出 い 業
感 生活 う 今 是非
い
女鳥羽中学校 学 購入 物品 支払い 遅 い あ 期
支払い う い
使用 い 金庫 壊 鍵 施錠 い
金庫 管理体 曖 う 感 管理体 明
確 い
市 民 税 課 割法人 支店 い い 業所 あ 感 更 調査
進 適 法人市民税 課税 税収確保 い
特別徴収 法 規定 い 特別徴収 業所 大 滞納
防 考え 飛躍的 伸び う力 入 組
納 税 課 高校生 租税教育 行う 大 考え 学生
社会 一員 あ 認識 教育 必要 考え
カ 決済 手軽 納税方法 今 増え い い 考
え 他市 参考 本市 入 否 い 研究 い
消防防災課 非常用食料品等 防災用品 税法 購入時 損金 経理
等 国 支援 い 災害予防 策 い 各企業 自主防災
組 啓 進 い
高齢福祉課 国 い 高齢者 定義 引 提案 い 高齢者
支給要件 い 現実 合わ 検討
い
窓 混 合い 高齢者や相談者 待 い 感 あ
隣 会話 聞 え う う 窓 改善 い 検
討 い
保 険 課 国保 営協議会 専門部会 数値的 目 見え 効果 う
実効性 あ 協議会 い 現 収納率 91％
う 組 い
健診 健 関心 無い人 行 い 考え 他
部署 含 業 効果や必要性等 精査 整理 何 違 形 健
や国民健 保険 意識啓 検討 い
育成課 含 青少 薬物乱用問 社会的 問
い い時 教育 大 考え 是非 様々 方
向 教育 い
一生 一 成人式 あ 考慮 念品 い 予算的
含 う少 念 い 検討
い
福祉課 子 貧困 策 幼稚園 保育園 中学校 市 村単
性 保持 高校入学 一気 途 い 県
教委 情報 渡 必要 考え
観 温泉課 梓水苑 利用者 急増 良い 料理 容 良
感 地元特産 ン 無 残念
梓川 地元 特産品 PR 兼 う 扱 う 考え
学校指 課 校 策 原因 析結果 今 指 根幹
考え 時間 思い 析 傾向
効 手立 打
引 齢化 長期化 い う 思わ
自宅 中間教室 者択一 選択肢 増や 学ぶ機会
- - 10
校 策 い段階 社会 適応 う見 必要 考え
更 力 入 組 い
中央 書館 入院 長 屈 信大附属病
院 患者 書館 良い 業 考え 他 入院施設 広
書習慣 浸透 い 考え 検討 い
本 城 管理 務所
開智駐車場 閉場時間 い う 感 夏場 日 長い
延長 観 客 誘客 回 繋 い う
民間 24時間営業 い あ 検討 い
更新 頻 少 い う 感
効果 大 い 新鮮 や頻 高 う 用 う
検討 い
博 物 館 外国人入館者数 地域別 日々 計 い 傾向 析
