熊本市財政の中期見通し
成
29
年度～
34
年度
成
30
年
3
月
財政課
未定稿
報道への投げ込み日時
公債費 既発行分 つい 償還計画 基 積算し 今後 発行分 つい 理論計算 よ 推計 臨時財政対策債 償還 伴う基準財政需要額 増 消費税率改正 伴う地方消費税交付金 増収
よ 基準財政収入額 増等を 映
人件費 中期定員管理計画 お 職員数 教職員を含 を基 退職手当 所要額等も踏 え推計
扶助費 過去 推移等を踏 え 一定 伸び率を乗 推計 熊本地震 伴う減免及び減収額 つい 熊本地震分 映
2.地方交付税・臨時財政対策債
3.国県支出金
現行 補助率 基 扶助費や投資的経費 歳出 連動させ 試算
4.市債
臨時財政対策債を除く
投資的経費 充当す 通常債 つい 歳出 連動させ 試算
歳出
1.義務的経費
人件費・扶助費・公債費
現行税制を前提 過去 実績等を勘案した上 予定さ い 税制改正等 よ 影響を 映
試算の前提
前提
・
成」0
度一般会計当初予算を基礎
今後5
間
H」0～」4
度
財政
中期見通しを
策定
・震災
伴う影響額を試算した上
各
度
収支を
通常分
熊本地震分
区分
・試算
あた
歳入・歳出
も
現行
行財政制度を基
推計しつつ
成」1
10月
消費税率改正等
制度改正を
映
歳入・歳出項目別の前提条件
通常分
歳入
1.市税
2.投資的経費
個別 事業計画や直近 推移等を踏 え試算
歳入・歳出項目別の前提条件
熊本地震分
歳入
1.市税
※市税 減収分 つい 普通交付税 算定上 「5％ 歳入 影響す も 見込
2.地方交付税・臨時財政対策債
3.国県支出金
国・県 補助制度 基 熊本地震関連 歳出 連動させ 試算
熊本地震 伴い発行す 災害復旧事業債等 市債 つい 各 度 償還額を試算
個人市民税 成」1 度 固定資産税及び都市計画税 」「 度 減収 発生す 」」 度以降 震災 よ 影響 解消す 見込
成」0 度当初予算編成時点 今後 見込 も含 想定した復旧・復興経費を試算し 積上
2.公債費
熊本地震分 つい 中長期派遣職員経費等 対す 特別交付税措置や 熊本地震関連事業分 し 発 行す 市債 償還 対す 普通交付税及び特別交付税措置を 映
5.その他
熊本城関連事業費 つい 特定財源充当分を除く所要経費全額 対し 復元基金繰入金を充当
4.市債
臨時財政対策債を除く
熊本地震関連 歳出 連動させ 試算
歳出
1.復旧・復興関連事業費
県・市 復興基金 を活用した事業 成」0 度当初予算 予算計上した事業 つい 今後 見込 も含 想定した経費を 映
成「8 度 発行した単独災害復旧事業債 償還 対し 市債管理基金繰入金 47億円 を充当
災害援護資金貸付事業債 つい 償還額 全額 対し 貸付金 元利収入を充当
歳入
単位：億円 ％ここに答えを入力
参考 標準財政規模
歳出
うち熊本地震関連分 ▲ ▲ ▲ ▲ ▲ ▲
▲ ▲
収支 1 1 ▲ 2
▲
▲ 3,487 ▲ 3,537 1.4 3,489
合計 4,158 3,652 ▲ 3,629
1.0
▲ 850 ▲ 839 ▲ 847 ▲ 493 ▲ 508 3.0 429
その他の経費 1,057 915 ▲ 900
▲ 投資的経費 994 633 ▲ 607
4.6
0.0 337 7.7 368 9.2 385
公債費 311 313 0.6 313
0.6
0.6 966 0.6 972 0.6 978
1.4 841 ▲ .9 850 1.1 850
扶助費 960 954 ▲ . 960
0.0 人件費 836 837 0.1 849
1.1
0.9 2,144 1.0 2,190 2.2 2,213
義務的経費 2,107 2,104 ▲ 2,122
伸率 伸率 伸率 伸率 伸率
項目 H29 H30 H31 H32 H33 H34
4159
▲
▲ 3,489 ▲ 3,535 1.3 3,484
合計 4,159 3,653 ▲ 3,624
0.2 0.7 487 4.7 498 2.3 499
その他 596 462
2.2 232 ▲ 254 9.5 225
▲ 465
▲ 市債
臨時財政対策債除く
448 323 ▲ 330
▲ ▲ 985 ▲ 995 1.0 963 国県支出金 1,464 1,102 ▲ 1,026
▲ 629 ▲ 649 3.2 655 0.9
2.地方交付税・臨時財政対策債 662 663 0.2 657
0.9
▲ . 214 ▲ . 222 3.7 224
臨時財政対策債 252 225 ▲ . 222
0.9
▲ . 415 ▲ . 427 2.9 431
3.9 1,156 0.9 1,139 ▲ 1,142
地方交付税 410 438 6.8 435
0.3
市税 989 1,103 11.5 1,146
伸率 伸率 伸率 伸率 伸率
収支総括表
通常分+熊本地震分
歳入
単位：億円▲ ▲ ▲ 0 0 0
14 19 17 17 24 27
6 5 3 6 11 13
20 24 20 23 35 40
553 195 113 53 59 23
269 76 51 37 47 5
34 13 27 14 8 9
847 293 205 127 149 77
ここに答えを入力 3028 3061 3130 2988 3008 3009 参考 標準財政規模
歳出
7 19 18 25 36 42
5 16 13 5 0 0
2 0 0 0 0 0
0 3 5 20 36 42
611 201 146 93 108 29
249 95 51 17 11 12
867 315 215 135 155 83
▲ ▲ ▲ ▲ ▲ ▲
収支総括表
熊本地震分
H34
H34 項目 H29 H30 H31 H32 H33
市税
地方交付税
臨時財政対策債
2.地方交付税・臨時財政対策債
国県支出金
市債
臨時財政対策債除く
その他
合計
項目
収支
H30
扶助費
公債費
投資的経費
その他の経費
合計
H31 H32 H33
義務的経費
人件費
参考資料
主要財政指標について
将来
担比率・実質公債費比率・経常収支比率の推移
・県費 担教職員 権限移譲 伴う税源移譲 よ 標準財政規模 増加す 成」1 度
将来
担比率について
・市債 残高や職員 退職手当支出見込 を加味した 将来的 担 分 標準財政規模
対し 程度あ を示す指標 400％を超過す 財政健全化計画 策定 必要
・熊本地震関連事業や国県道整備事業 中心市街地整備等 伴う市債発行額 増加 よ 市債残高
標準財政規模 増加す 指標 著しい悪化 招 い
参考 成「8 度決算 政 指定都市 均 111.5％
実質公債費比率について
・通常 公債費 ほ 企業会計へ 補助金 中 公債費 償還 相当す も 実質的 公
債費 程度あ を示す指標 「5％を超過す 財政健全化計画 策定 必要
増加す 一方 県費 担教職員 権限移譲 伴う税源移譲や消費税率引上 よ 税収増等 よ
改善す 一方 熊本地震関連事業や国県道整備事業 中心市街地整備等 公債費 増加 影響
参考 成「8 度決算 政 指定都市 均 9.8％
経常収支比率について
・市税や地方交付税 度経常的 入 収入 人件費や公債費 経常的 経費 充
い 割合 財政構造 弾力性を判断す 指標
よ 成」」 度以降上昇す 見込 あ も 指標 著しい悪化 招 い
・扶助費や公債費 繰出金 充当一般財源 増加し いく 期間中 微増す 見込
124.0
132.0
135.0
143.8
144.6
144.9
145.8
140.3
92.4
88.9
90.1
90
89.4
89.7
90.6
9.3
8.6
8.0
7.4
7.4
7.7
8.2
11.0
5.0
6.5
8.0
9.5
11.0
12.5
14.0
15.5
17.0
18.5
20.0
21.5
23.0
24.5
26.0
27.5
29.0
60
70
80
90
100
110
120
130
140
150
160
170
参考
H28決算 Ｈ29決見 Ｈ30 Ｈ31 Ｈ32 Ｈ33 Ｈ34 Ｈ39
将来
担比率
経常収支比率
実質公債費比率
％
※市債残高 つい 成「8 度 成「9 度へ 繰越事業 財源 した地方債 発行を含
※ 成」9 度 数値 つい 成」5 度以降 投資的経費 400億円程度/年 や市債発行額 195億円程
度/年 臨時財政対策債除く 成26～28 度決算 均値 推移す 前提 試算した場合 推計
増 よ 市債 残高 増加す 見込 臨時財政対策債 残高 つい も 償還額を上回 発行
見込 あ 当初時点 お 成」0 度 残高 45億円
続す よ 増加す 見込 臨時財政対策債 償還 後 度地方交付税 全額措置さ
市債残高・財政調整基金現在高の推移
市債残高について
国県道整備事業や中心市街地整備等 投資的経費 増 伴う発行額 増加及び熊本地震 伴う発行額
財政調整基金残高について
熊本地震等へ 対応 よ 成「9 度 「」億円 取崩し 成」0 度 「億円 取崩しを実施す
現時点 成」1 度以降 積立金以上 実質的 取崩し 想定し い い
2,120 1,518 2,189 1,700 2,238 1,843 2,328 1,977 2,369 2,095 2,412 2,210 2,442 2,318 2,431 243 598 674
725 748
765 735
493
2,363
2,787
2,912
3,053 3,116
3,177 3,176
2,924
70.9
47.8
45.4
0 億円
20 億円
40 億円
60 億円
80 億円
100 億円
120 億円
140 億円
0 億円
300 億円
600 億円
900 億円
1,200 億円
1,500 億円
1,800 億円
2,100 億円
2,400 億円
2,700 億円
3,000 億円
3,300 億円
3,600 億円
参考
H28決算 Ｈ29決見 Ｈ30 Ｈ31 Ｈ32 Ｈ33 Ｈ34 Ｈ39
