成 25 度
上 越 市 各 会 計 決 算 審 査 意 見 書
上越市定額運用基金運用状況審査意見書
上 越 市 監 査 委 員
上 監 委第 1 1 3 号 成 26 年 8月 20日
上越 市長
村 山 秀 幸 様
上越 市監 査委 員
大 原 啓 資
上越 市監 査委 員
勝 島 朝 子
上越 市監 査委 員
武 藤 正 信
成 2 5 年 度 上 越 市 各 会 計 決 算 及 び
定 額運用 基金 の運 用状況 の審 査 結 果につ い
地方 自治 法第233条第2項及び 第241条第5項 の規 定に よ 審査 に付 さ た 成 25 年 度上 越市 各 会計 歳入 歳出 決算 及び 証書 類 その 他政 令 定め る書 類並 びに 定 額 運 用 基 金 の 運 用 状 況 を 審 査 し た の 次 の お 意 見 書 を 提 出 し ま す
目 次
上越市一般会計・特別会計決算審査意見 ... 1
第1 審査の対象 ... 1
第2 審査の期間 ... 1
第3 審査の方法 ... 1
第4 審査の結果 ... 1
1．総 括... 2
( 1 ) 決算収支の状況... 2
( 2 ) 決算規模の推移... 3
( 3 ) 普通会計の決算収支の状況 ... 4
( 4 ) 財政分析 ... 5
2．一般会計... 9
( 1 ) 歳 入 ... 9
( 2 ) 歳 出 ... 27
( 3 ) 財 産 ... 38
3．特別会計... 42
( 1 ) 国民健康保険... 42
( 2 ) 診 療 所 ... 45
( 3 ) 索 道 事 業 ... 47
( 4 ) 水 道 事業... 49
( 5 ) 農業集落排水事業... 53
( 6 ) 介 護 保 険 ... 57
( 7 ) 地 球 環 境 ... 60
( 8 ) 新幹線新駅地区土地区画整理事業 ... 62
( 9 ) 浄化槽整備推進事業... 63
(10) 住宅団地事業... 65
(11) 後期高齢者 療... 67
4． す び ... 69
上越市定額運用基金運用状況審査意見 ... 72
第1 審査の対象 ... 72
第2 審査の期間 ... 72
第3 審査の方法 ... 72
第4 審査の結果 ... 72
1．奨学基金... 72
2．高齢者等肉牛飼育モデル事業基金 ... 73
3．上越学生寮奨学基金 ... 73
審 査 資 料 第1表 歳入歳出総括表 ... 76
第2表 一般会計財源別年度比較表 ... 78
第3表 各会計款別歳入一覧表 ... 80
第4表 各会計款別歳出一覧表 ... 86
第5表 各会計款別歳入年度比較表 ... 90
第6表 各会計款別歳出年度比較表 ... 96
第7表 会計別歳出節別集計表 ... 102
第8表 各会計歳出使途別分類表 ... 104
注 ・各会計 所有する財産の審査の概要 会計別に記載し いる
・文中の金額 原則 し 万 単位 表示し 単位未満 捨 た
・文中の増減額の単位未満 捨 いるの 差し引 増減額の端数 一致し い
場合 ある
・増減率1,000％以上 著増 表記した また 前年度0 当年度に数値のあるもの
皆増 前年度数値 あ 当年度0 皆減 表記した
・小数点第1位の数値 小数点第2位の数値を四捨五入し 算出したもの ある
・端数処理の関係 比率の合計 内訳 一致し い場合 ある
・表中の金額 原則 し 単位未満 捨 た
・表中 四捨五入によ 100％ るものを 100.0 四捨五入によ ず100％ る
ものを 100 表記し いる
・グラフ中の数値 四捨五入し 表記し いる そのため 合計 文中の数値 一致し
い場合や 100 い場合 ある
・審査資料中の指数 17年度数値 あ 23 24 25年度に数値 無いものについ 皆減 した 17年度に数値 無く23 24 25年度に数値 あるもの 皆増 した また 17年度に数値 無く23 24 25年度も数値 無いもの － した
凡例
．決算審査の根拠
決算審査につい 地方自治法第233条第2項におい 地方公共団体の長 決 算及び証書類その他政令 定める書類を監査委員の審査に付さ け い 規定し いるこ によ ます また 定額の資金を運用するための基金につい 同法第241条第5項におい 地方公共団体の長 基金の運用の状況を示す書類を作 成し こ を監査委員の審査に付す 規定し いるこ によ ます
こ の審査結果につい 本意見書によ 市長に報告します
．審査の方法
関係書類の閲覧 記録帳簿の試査 一部を取 出し 調べるこ ・照合 関係 職員 の事情聴取
．決算審査意見書の構成
■決算審査の概要
意見書1ペ ジ 成25年度上越市一般会計・特別会計決算審査意見 意見書 72ペ ジ 成25年度上越市定額運用基金運用状況審査意見 に審査の対象 審 査の期間 審査の方法 審査の結果を記載し います
■決算審査の詳細
．上越市一般会計・特別会計決算審査意見 意見書2ペ ジ以降に次の事項を記載し います
総括
・一般会計 一般の収入・支出を経理する会計 特別会計 特定の事業を行う ため 一般の収入・支出 区分し 経理する会計 の収入 支出の状況 推移
・普通会計 総務省 定める統計用の会計区分 による収入 支出の状況 その 分析
一般会計
収入 支出の概況 内訳 土地・建物 物品 基金 事業のため に積 立 た資金 財産の増減
特別会計
特別会計 の収入 支出の概況 内訳 土地・建物 物品 基金 事業の ため に積 立 た資金 財産の増減
すび
～ を け のま め ．上越市定額運用基金運用状況審査意見
定額運用基金 特定の目的のために定額 運用する資金 ある奨学基金 高 齢者等肉牛飼育モデル事業基金 上越学生寮奨学基金の運用状況
■審査資料
第 表 歳入歳出総括表 8表
成 25 年度上越市一般会計・特別会計決算審査意見
第 1 審査の対象
成25年度 上 越 市 一 般 会 計 歳 入 歳 出 決 算 同 上 越 市 国 民 健 康 保 険 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 同 上 越 市 診 療 所 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 同 上 越 市 索 道 事 業 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 同 上 越 市 水 道 事 業 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 同 上越市農 業集落 排水事 業特別会 計歳入 歳出決 算 同 上 越 市 介 護 保 険 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 同 上 越 市 地 球 環 境 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 同 上越市新幹線新駅地区土地区画整理事業特別会計歳入歳出決算 同 上越市浄化槽整備推進事業特別会計歳入歳出決算 同 上 越 市 住 宅 団 地 事 業 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 同 上 越 市 後 期 高 齢 者 療 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算
第 2 審査の期間
成26年7月1日 成26年8月20日ま
第 3 審査の方法
審査に付さ た決算書等 法令に準拠し 作成さ つ 年度の収入支出 正確に表 示さ いる を審査した
また この審査 関係諸帳簿並びに証書類の照合 関係職員 の事情聴取等によ 実施した
第 4 審査の結果
審査に付さ た書類 法令に準拠し 作成さ 年度の収入支出 正確に表示さ いた
また 各会計の収支残高 成26年5月 日現在の指定金融機関の残高 一致し お 本決算 適正 ある 認めた
お 審査の概要及び意見 次の お ある
１ 総 括
(1) 決算収支の状況
単位：千
区 分 一 般 会 計 特 別 会 計 合 計
ア 歳 入 総 額 111,406,450 61,732,964 173,139,414
イ 歳 出 総 額 106,979,433 60,615,363 167,594,796
ウ 歳入歳出差引額
( ア － イ ) 4,427,017 1,117,601 5,544,618
エ 翌年度繰越財源 837,447 7,872 845,319
実 質 収 支
( ウ － エ ) 3,589,570 1,109,729 4,699,299
前年度実質収支 3,811,116 1,184,621 4,995,737
キ 単 年 度 収 支
( － ) △ 221,546 △ 74,892 △ 296,438
※ 各会計の決算額を単純に合算したもの ある 従っ 地方財政状況調査によ 分析さ る普通会計
の数値等 異 る部分 ある また 金額 実質収支に関する調書に基 い いる
成 25 年度の一般会計 特別会計を合わせた歳入歳出決算の状況 歳入総額 1,731 億 3,941万 歳出総額1,675億9,479万 差引額 55億4,461万 っ いる
こ を会計別に見る 一般会計 歳入歳出差引額 44億2,701万 翌年度へ繰 越すべ 財源8億3,744万 を差し引いた実質収支 35億8,957万 の黒字 ある 前年 度の実質収支を差し引いた単年度収支 2億2,154万 の赤字 っ いる
また 特別会計総体 歳入歳出差引額 11億1,760万 実質収支 11億972万 の黒字 あ 単年度収支 7,489万 の赤字 っ いる
特別会計の歳入歳出決算状況 次の お ある
○特別会計の内訳 単位：千
区 分 国 民 健 康
保 険 診 療 所 索 道 事 業
水 道
事 業
農 業 集 落
排 水 事 業
ア 歳 入 総 額 21,448,732 485,530 41,696 12,427,136 2,423,094 イ 歳 出 総 額 20,560,282 485,530 41,696 12,419,177 2,423,094 ウ 歳 入 歳 出 差 引 額
( ア － イ ) 888,450 0 0 7,959 0
エ 翌 年 度 繰 越 財 源 0 0 0 7,872 0
実 質 収 支
( ウ － エ ) 888,450 0 0 87 0
前 年 度 実 質 収 支 813,704 0 0 75 0
キ 単 年 度 収 支
( － ) 74,746 0 0 12 0
○特別会計の内訳 つ 単位：千 区 分 介 護 保 険 地 球 環 境 新幹線新駅地区
土地区画整理事業
浄 化 槽 整 備 推 進 事 業
住 宅 団 地
事 業
後 期 高 齢 者 療 ア 歳 入 総 額 21,757,221 74,391 1,229,612 20,817 67,068 1,757,667 イ 歳 出 総 額 21,548,466 74,391 1,229,612 13,251 67,068 1,752,796 ウ 歳 入 歳 出 差 引 額
( ア － イ ) 208,755 0 0 7,566 0 4,871
エ 翌 年 度 繰 越 財 源 0 0 0 0 0 0
実 質 収 支
( ウ － エ ) 208,755 0 0 7,566 0 4,871
前 年 度 実 質 収 支 330,959 0 0 10,344 27,753 1,786
キ 単 年 度 収 支
( － ) △ 122,204 0 0 △ 2,778 △ 27,753 3,085
(2) 決算規模の推移
決算規模の推移 次の お ある 25年度決算の伸び率 一般会計 歳入14.0％ 歳出14.4％の減 特別会計総体 歳入1.4％ 歳出1.7％の増 っ いる
単位：千 ・％
区 分 21年度 22年度 23年度 24年度 25年度
一般会計
歳 入 115,724,175 113,755,997 117,417,401 129,503,171 111,406,450
対 前 年 度 伸 び 率 7.6 △ 1.7 3.2 10.3 △ 14.0
歳 出 112,308,957 110,573,801 113,060,871 124,973,856 106,979,433
対 前 年 度 伸 び 率 6.3 △ 1.5 2.2 10.5 △ 14.4
特別会計
歳 入 58,472,661 57,823,238 58,359,315 60,898,608 61,732,964
対 前 年 度 伸 び 率 0.2 △ 1.1 0.9 4.4 1.4
歳 出 56,993,160 56,683,425 57,199,252 59,613,821 60,615,363
対 前 年 度 伸 び 率 0.9 △ 0.5 0.9 4.2 1.7
一般会計
106,979
124,974 113,061 110,574
112,309
111,406
129,503 117,417 113,756
115,724
20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000 160,000 25年度
24年度 23年度 22年度
21年度 歳入
歳出
(百万円)
特別会計
(3) 普通会計の決算収支の状況 ■普通会計
地方公共団体相互間の比較や集計 可能 るよう 地方公共団体の会計 公営事業会計 ガス 水道 を除 各会計間の繰入・繰出による重複分等を調整したもの
上越市の普通会計 ＝ 一般会計 新幹線新駅地区土地区画 整 理 事 業 特 別 会 計
み 調整額
単位：千 ・％
区 分 成24年度 成25年度 増減率
ア 歳 入 総 額 128,239,124 111,273,605 △ 13.2
イ 歳 出 総 額 123,709,809 106,846,588 △ 13.6
ウ 歳 入 歳 出 差 引 額
ア － イ
4,529,315 4,427,017 △ 2.3
エ 翌 年 度 へ の 繰 越 財 源 718,199 837,447 16.6
実 質 収 支
ウ － エ
3,811,116 3,589,570 △ 5.8 前 年 度 実 質 収 支 3,115,095 3,811,116
キ
単 年 度 収 支
－
696,021 △ 221,546 △ 131.8
ク 積 立 金 1,561,361 1,911,581 22.4
ケ 繰 上 償 還 金 5,333 500,620 著増
コ 積 立 金 取 崩 し 額 723,866 462,094 △ 36.2
サ 実 質 単 年 度 収 支
キ ク ケ－コ
1,538,849 1,728,561 12.3
25年度の普通会計の決算状況 歳入総額1,112億7,360万 歳出総額1,068億4,658 万 歳入歳出差引額 44億2,701万 っ いる また 歳入歳出差引額 翌年 度への繰越財源を差し引いた実質収支 35億8,957万 の黒字 あ 前年度の実質収支 を差し引いた単年度収支 2億2,154万 の赤字 るものの 積立金 を調整した
60,615 59,614 57,199 56,683
56,993
61,733 60,899 58,359 57,823
58,473
20,000 25,000 30,000 35,000 40,000 45,000 50,000 55,000 60,000 65,000 70,000 25年度
24年度 23年度 22年度 21年度
歳入 歳出
(百万 )
(4) 財政分析 数値 地方財政状況調査資料による 財政力指数 3 年 均値
財政力指数 財政力を 断するための指標 この数値 いほ 地方交付税の依存 度 高く 1 に近いほ 財政力 強い るこ る さ いる
25年度 0.582 前年度に比べ0.023ポイント改善し いる
経常収支比率
経常収支比率 財政構造の硬直度 弾力性を 断するための指標 この比率 高い ほ 経常的 一般財源の余裕 少 く 財政の硬直化 進 いるこ を表し いる 当 市の25年度の比率 93.1％ 前年度に比べ1.9ポイント悪化し いる
参考 24年度の全国の市町村 均 90.7％
経常一般財源比率
経常一般財源比率 歳入構造の安定性 弾力性を るための指標 この比率 100％ を超える度合い 高いほ 経常一般財源に余裕 あるこ を示し 歳入構造 弾力的 あ る いえる 25年度 92.5％ 前年度に比べ2.6ポイント悪化し いる
0.618
0.589
0.562 0.559
0.582
0.500 0.550 0.600 0.650
H21 H22 H23 H24 H25
89.1
87.8
89.2
91.2
93.1
80.0 85.0 90.0 95.0 100.0
H21 H22 H23 H24 H25
％
公債費比率・実質公債費比率
公債費比率 地方債の元利償還額の 担の状況を示す指標 10％以内 あ 財政 構造の健全性をおびや すこ い この比率 高いほ 財政硬直化の一因 る さ いる 25年度 13.8％ 前年度に比べ1.2ポイント悪化し いる
実質公債費比率 地方公共団体の財政の健全化に関する法 における健全化 断比率 の一つ っ いる 25年度 14.7％ あ 前年度に比べ0.3ポイント悪化し いる 早期健全化基準 さ る25％を 回っ いる
公債費比率 実質公債費比率の推移 次の お ある
94.3
92.5
95.5
95.1
92.5
85.0 90.0 95.0 100.0 105.0
H21 H22 H23 H24 H25
％
14.0
13.0 13.2
12.6
13.8 15.2
14.8
14.6 14.4 14.7
11.0 12.0 13.0 14.0 15.0 16.0 17.0 18.0 19.0
H21 H22 H23 H24 H25
％
公債費比率 実質公債費比率
性質別経費の状況
普通会計の歳出決算額 1,068億4,658万 前年度に比べ168億6,322万 (13.6％) 減少し いる
性質別 義務的経費 16億2,269万 3.9％ の増 投資的経費 1億6,521万 1.0％ の減 その他経費 183億2,069万 27.9％ の減 っ いる
単位：千 ・％
区 分
24 年 度 25 年 度 対前年度
決 算 額 構成比 決 算 額 構成比 増 減 額 増減率
義 務 的 経 費 42,113,250 34.0 43,735,943 41.0 1,622,693 3.9 1 人 件 費 16,809,937 13.6 16,951,742 15.9 141,805 0.8 2 扶 助 費 12,906,690 10.4 13,037,759 12.2 131,069 1.0 3 公 債 費 12,396,623 10.0 13,746,442 12.9 1,349,819 10.9
投 資 的 経 費 15,923,262 12.8 15,758,046 14.7 △ 165,216 △ 1.0 1 普通建設事業費
う ち 単 独 事 業 費
14,889,035 6,848,564
12.0 5.5
15,520,985 6,405,216)
14.5 6.0
631,950
△ 443,348
4.2
△ 6.5 2 災害復旧事業費 1,034,227 0.8 237,061 0.2 △ 797,166 △ 77.1
そ の 他 経 費 65,673,297 53.1 47,352,599 44.3 △18,320,698 △ 27.9 1 物 件 費 12,805,453 10.4 12,973,009 12.1 167,556 1.3 2 維 持 補 修 費 3,973,909 3.2 3,280,877 3.1 △ 693,032 △ 17.4 3 補 助 費 等 24,202,381 19.6 6,746,368 6.3 △ 17,456,013 △ 72.1 4 繰 出 金 10,642,717 8.6 10,429,875 9.8 △ 212,842 △ 2.0 5 投資及び出資金 303,737 0.2 338,567 0.3 34,830 11.5 6 貸 付 金 11,637,389 9.4 9,771,074 9.1 △ 1,866,315 △ 16.0 7 積 立 金 2,107,711 1.7 3,812,829 3.6 1,705,118 80.9
歳 出 合 計 123,709,809 100 106,846,588 100 △16,863,221 △ 13.6
参 考
債務 担行為現在高の推移 一般会計 単位：千
23年度 24年度 25年度
債務 担行為現在高 12,205,397 11,074,295 39,563,156
(うち 公債費に準ずるもの) 3,865,849 2,550,951 2,007,399
一般会計の債務 担行為現在高 395 億 6,315 万 前年度に比べ 284 億 8,886 万 257.3％ 増加し いる この主 要因 廃棄物処理施設整備及び運営事業 281 億 新たに設定さ たこ によるもの ある お 公債費に準ずるもの 20億739万 前年度に比べ5億4,355万 21.3％ 減少し いる
市債残高の推移 一般会計
単位：千 成23年度 成24年度 成25年度 通常分の市債
中段 書 地域振興基金造成分を除く
段 書 第 セクタ 等改革推進債を除く
72,682,994 69,254,043 72,682,993
86,313,173
※ 83,230,451 68,984,073
81,106,684 78,370,196 65,150,264 うち 合併特例債 14,302,207 14,756,147 15,050,406 うち 過疎債 7,702,654 7,127,592 6,780,029 うち 退職手当債 4,239,000 3,565,376 2,891,752 うち 第 セクタ 等改革推進債 0 17,329,100 15,956,420
減収補 債 127,835 108,759 89,687
減税補 債 3,360,675 2,782,927 2,200,263 臨時税収補 債 515,387 433,609 350,185 臨時財政対策債 33,880,359 36,865,173 39,221,758 合 計 110,567,250 126,503,641 122,968,577
※ 成24年度の数値 83,083,514 を修正した
市債残高 1,229 億6,857万 あ 前年度に比べ35億3,506万 2.8％ 減少し いる
2,007 2,551
3,866 5,536 4,470
37,556 8,523
8,340 6,387 8,569
0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000 35,000 40,000 25年度
24年度 23年度 22年度 21年度
百万
公債費に準 るもの
その他
81,107 86,313 72,683
76,228 80,644
41,862 40,190 37,884
35,333 30,999
0 20,000 40,000 60,000 80,000 100,000 120,000 140,000 25年度
24年度 23年度 22年度 21年度
百万 通常分 その他
一般会計
(1) 歳 入概 況
単位： ・％
区 分 予算現額 A 調定額 B 収入済額 C 不納 損額 収入未済額 (C) (A)
(C) (B) 24 年 度 133,954,351,000 131,296,427,538 129,503,170,657 169,478,349 1,623,778,532 96.7 98.6 25 年 度 117,289,631,000 113,087,230,720 111,406,449,845 98,575,199 1,582,205,676 95.0 98.5 対前
年度
増減額 △ 16,664,720,000 △ 18,209,196,818 △ 18,096,720,812 △ 70,903,150 △ 41,572,856 増減率 △ 12.4 △ 13.9 △ 14.0 △ 41.8 △ 2.6
予算現額1,172億8,963万 調定額1,130億8,723万 に対し 収入済額 1,114億644万 あ 前年度に比べ180億9,672万 14.0％ 減少し いる 不納 損額 市税の9,658 万 を め全体 9,857万 あ 前年度に比べ7,090万 減少し いる 収入未済額 15 億8,220万 主 もの 市税12億5,723万 及び諸収入2億3,625万 ある
款別歳入の状況
単位： ・％
区 分 24
年 度 25 年 度 対 前 年 度
決 算 額 構成比 決 算 額 構成比 増 減 額 増減率
1． 市 税 27,682,160,282 21.4 28,036,156,849 25.2 353,996,567 1.3 2． 地 方 譲 与 税 1,057,946,552 0.8 1,016,980,900 0.9 △ 40,965,652 △ 3.9 3． 利 子 割 交 付 金 67,443,000 0.1 54,322,000 0.0 △ 13,121,000 △ 19.5 4． 配 当 割 交 付 金 40,263,000 0.0 83,225,000 0.1 42,962,000 106.7 5． 株式等譲渡所得割交付金 9,858,000 0.0 128,642,000 0.1 118,784,000 著増 6． 地 方 消 費 税 交 付 金 1,997,846,000 1.5 1,980,818,000 1.8 △ 17,028,000 △ 0.9 7． ゴルフ場利用税交付金 26,262,956 0.0 27,629,199 0.0 1,366,243 5.2 8． 自 動 車 取 得 税 交 付 金 284,885,000 0.2 270,653,000 0.2 △ 14,232,000 △ 5.0 9. 国 有 提 供 施 設 等 所 在
市 町 村 助 成 交 付 金
24,077,000 0.0 27,148,000 0.0 3,071,000 12.8 10． 地方特例交付金 105,739,000 0.1 102,861,000 0.1 △ 2,878,000 △ 2.7 11． 地 方 交 付 税 29,176,715,000 22.5 27,196,237,000 24.4 △ 1,980,478,000 △ 6.8 12． 交通安全対策特別交付金 36,143,000 0.0 33,614,000 0.0 △ 2,529,000 △ 7.0 13． 分 担 金 及 び 担 金 1,774,887,520 1.4 1,657,146,207 1.5 △ 117,741,313 △ 6.6 14． 使 用 料 及 び 手 数 料 1,894,159,338 1.5 1,941,091,680 1.7 46,932,342 2.5 15． 国 庫 支 出 金 11,052,210,847 8.5 14,372,633,655 12.9 3,320,422,808 30.0 16． 県 支 出 金 6,258,771,042 4.8 6,135,319,933 5.5 △ 123,451,109 △ 2.0 17． 財 産 収 入 710,156,447 0.5 849,151,431 0.8 138,994,984 19.6 18． 寄 附 金 25,492,098 0.0 199,120,020 0.2 173,627,922 681.1 19． 繰 入 金 1,000,280,497 0.8 1,346,033,928 1.2 345,753,431 34.6 20． 繰 越 金 4,356,530,200 3.4 4,529,315,195 4.1 172,784,995 4.0 21． 諸 収 入 13,802,077,878 10.7 12,490,896,848 11.2 △ 1,311,181,030 △ 9.5 22.1市 債 28,119,266,000 21.7 8,927,454,000 8.0 △19,191,812,000 △ 68.3 合 計 129,503,170,657 100 111,406,449,845 100 △18,096,720,812 △ 14.0
自主財源及び依存財源の構成割合
単位： ・％
区 分
24 年 度 25 年 度 対 前 年 度
決 算 額 構成比 決 算 額 構成比 増 減 額 増減率
自 主 財 源 51,245,744,260 39.6 51,048,912,158 45.8 △ 196,832,102 △ 0.4 依 存 財 源 78,257,426,397 60.4 60,357,537,687 54.2 △ 17,899,888,710 △ 22.9 合 計 129,503,170,657 100 111,406,449,845 100 △ 18,096,720,812 △ 14.0
自主財源 市税 分担金及び 担金 使用料及び手数料 財産収入 寄附金 繰入金 繰越金及び諸収入をいう
依存財源 自主財源以外の収入をいう
市税や諸収入 の自主財源 510億4,891万 あ 前年度に比べ1億9,683万 0.4％ 減少し いる 歳入総額の構成比 前年度に比べ6.2ポイント高い45.8％ った こ
主に 依存財源の市債 前年度よ 191億9,181万 68.3％ 減少したこ によるもの あ る
725
歳入総額 111,406 (129,503)
自主財源 51,049(51,246)
45.8%(39.6%) 依存財源
60,358(78,257) 54.2%(60.4%)
市税 28,036(27,682)
25.2%(21.4%)
諸収入 12,491(13,802)
11.2%(10.7%)
繰入金ほ 2,394(1,736
2.1%(1.3%)
分担金及び 担金 1,657(1,775)
1.5%(1.4%) 地方交付税
27,196(29,177) 24.4%(22.5%) 国庫支出金
14,373(11,052) 12.9%(8.5%)
地方譲与税ほ 1,745(1,653)
1.6%(1.3%) 地方消費税交付金
1,981 (1,998) 1.8%(1.5%) 県支出金
6,135(6,259) 5.5%(4.8%)
市 債 8,927(28,119)
8.0%(21.7%)
繰越金 4,529(4,357) 4.1%(3.4%) 使用料及び手数料 1,941(1,894) 1.7%(1.5%
単位：百万
※( )内 24年度の値
自主財源と依存財源の推移
60,358 (54.2％)
78,257 (60.4％) 65,037 (55.4％)
61,037 (53.7％)
51,049 (45.8％) 51,246 (39.6％) 52,380 (44.6％)
52,719 (46.3％)
0 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 70,000 80,000 90,000 25年度
24年度 23年度 22年度
百万円） 自主財源 依存財源
各款別決算状況 １款 市 税
単位： ・％
区 分 予算現額 A 調定額 B 収入済額 C 不納 損額 収入未済額 (C)
(A) (C) (B) 24 年 度 27,561,840,000 29,149,659,315 27,682,160,282 165,550,869 1,301,948,164 100.4 95.0 25 年 度 27,990,138,000 29,389,972,976 28,036,156,849 96,582,927 1,257,233,200 100.2 95.4 対前
年度
増減額 428,298,000 240,313,661 353,996,567 △ 68,967,942 △ 44,714,964
増減率 1.6 0.8 1.3 △ 41.7 △ 3.4
自主財源の根幹 ある市税 収入済額280億3,615万 あ 前年度に比べ3億5,399万 1.3％ 増加し いる 歳入総額の構成比 前年度を 3.8ポイント上回る25.2％ っ いる 収入済額 調定額に対し95.4％ 前年度に比べ0.4ポイント上回っ いる
不納 損額9,658万 の主 もの 固定資産税6,618万 個人市民税2,094万 都市計 画税565万 あ 前年度に比べ6,896万 41.7％ 減少し いる
収入未済額 12億5,723万 あ 前年度に比べ4,471万 3.4％ 減少し いる 収入 未済額の主 もの 固定資産税6億8,569万 個人市民税4億6,321万 都市計画税5,737 万 ある
税目別決算額
単位： ・％
区 分
23年度 24年度 25年度 対前年度
決 算 額 構成比
決 算 額
a 構成比
決 算 額
b 構成比
増 減 額
b － a 増減率
1．市 民 税 11,249,909,824 41.4 12,391,630,731 44.8 11,349,290,871 40.5 △1,042,339,860 △ 8.4 2．固 定 資 産 税 12,871,254,339 47.4 12,359,816,064 44.6 13,654,054,645 48.7 1,294,238,581 10.5 3．軽 自 動 車 税 486,217,325 1.8 490,888,263 1.8 499,558,346 1.8 8,670,083 1.8 4．市 た こ 税 1,363,148,543 5.0 1,325,110,134 4.8 1,429,026,847 5.1 103,916,713 7.8 5．入 湯 税 60,244,600 0.2 60,475,650 0.2 49,109,350 0.2 △ 11,366,300 △18.8 6．都 市 計 画 税 1,115,163,429 4.1 1,054,239,440 3.8 1,055,116,790 3.8 877,350 0.1 合 計 27,145,938,060 100 27,682,160,282 100 28,036,156,849 100 353,996,567 1.3
市民税 113億4,929万 あ 前年度に比べ10億4,233万 8.4％ 減少し 市税総額 に占める割合 前年度を4.3ポイント 回 40.5％ っ いる こ 法人市民税 9億6,230 万 27.8％ 個人市民税 8,003万 0.9％ そ 減少したこ によるもの ある
固定資産税 136億5,405万 あ 前年度に比べ12億9,423万 10.5％ 増加し 市 税総額に占める割合 前年度を4.1ポイント上回 48.7％ っ いる
市税収納実績
区 分
調 定 額 収
現年課税分 滞納繰越分 計 現年課税分
1． 市 民 税 11,351,375,666 506,218,970 11,857,594,636 11,227,418,759 ア 個 人 8,846,201,766 483,367,189 9,329,568,955 8,728,633,011 イ 法 人 2,505,173,900 22,851,781 2,528,025,681 2,498,785,748 2． 固 定 資 産 税 13,697,060,200 708,876,394 14,405,936,594 13,526,514,358 ア 純固定資産税 13,649,961,300 708,876,394 14,358,837,694 13,479,415,458
イ 交 付 金 47,098,900 0 47,098,900 47,098,900
3． 軽 自 動 車 税 500,135,600 25,444,215 525,579,815 493,774,408 4． 市 た こ 税 1,429,026,847 0 1,429,026,847 1,429,026,847
5． 入 湯 税 53,197,850 492,300 53,690,150 48,617,050
6． 都 市 計 画 税 1,057,398,800 60,746,134 1,118,144,934 1,044,187,410 合 計 28,088,194,963 1,301,778,013 29,389,972,976 27,769,538,832
市税全体の収納率 現年課税分98.9％ 前年度98.8％ 滞納繰越分20.5％ 前年度19.5％ あ 総体 95.4％ 前年度に比べ0.4ポイント上昇し いる 税目別に見る 市民税 入湯税 前年度に比べ悪化したものの 固定資産税 軽自動車税 都市計画税 前年度に比べ改 善し いる
不納 損処分 前年度に比べ実人数 22人増加 金額 6,896万 減少し いる
市税 歳入の根幹を す重要 財源 ある 財源確保 税 担の公 を維持するため 引 続 収入未済額の減少に努め たい
納入促進員収納実績の推移 市税
単位：件・
区 分 2 3 年 度 2 4 年 度 2 5 年 度 備 考
収 納 件 数 9,740 9,847 10,063 国保税 住宅使用料等を含
収 納 金 額 388,230,912 372,814,197 385,272,698
納 入 促 進 員 数 15人 15人 15人 各年度 現在
税目別 納欠損処分の内容
単位：人・千 区 分
24 年 度 合 計
25 年 度 合 計
地方税法第15条の7 第4項 3年経過による消滅
地方税法第15条の7 第5項 直ちに消滅
地方税法第18条 第1項 時効消滅 人 数 金 額 人 数 金 額 人 数 金 額 人 数 金 額 人 数 金 額 個 人 市 民 税 345 17,953 336 20,940 50 2,523 24 1,795 262 16,621
法 人 市 民 税 11 1,146 16 2,187 0 0 10 1,471 6 716
固定資産税・都市計画税 209 145,263 197 71,838 15 495 28 54,871 154 16,471 軽 自 動 車 税 174 1,188 188 1,616 20 147 15 246 153 1,222
入 湯 税 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
計 (実人数)
739
(561) 165,550 737
(583) 96,582 85 3,166 77 58,384 575 35,031
注： 書の人数 税目の重複を除いた実人数
単位： ・％
入 済 額 収 納 率 前年度収納率
滞納繰越分 計 現 年
課税分
滞 納
繰越分 計
現 年 課税分
滞 納
繰越分 計
121,872,112 11,349,290,871 98.9 24.1 95.7 99.0 22.5 95.9 116,781,878 8,845,414,889 98.7 24.2 94.8 98.6 22.7 94.7 5,090,234 2,503,875,982 99.7 22.3 99.0 99.8 19.2 99.3 127,540,287 13,654,054,645 98.8 18.0 94.8 98.5 17.5 93.6 127,540,287 13,606,955,745 98.8 18.0 94.8 98.5 17.5 93.6
0 47,098,900 100 100 100 100
5,783,938 499,558,346 98.7 22.7 95.0 98.5 22.8 94.8
0 1,429,026,847 100 100 100 100
492,300 49,109,350 91.4 100 91.5 99.2 100 99.2 10,929,380 1,055,116,790 98.8 18.0 94.4 98.5 17.5 93.6 266,618,017 28,036,156,849 98.9 20.5 95.4 98.8 19.5 95.0
税目別収入未済額の内訳
単位：人・千
区 分
滞 納 繰 越 分 現年課税分
計 21年度以前課税分 22年度課税分 23年度課税分 24年度課税分 25年度課税分
人数 金 額 人数 金 額 人数 金 額 人数 金 額 人数 金 額 実人数 金 額
個人市民税 1,479 135,271 1,182 56,524 1,366 68,237 1,704 85,705 2,409 117,474 4,212 463,213 法人市民税 33 4,501 35 4,415 38 3,198 31 3,458 80 6,388 119 21,961 固定資産税
都市計画税 784 218,974 944 103,911 1,099 114,059 1,338 124,622 2,164 181,504 2,634 743,071 軽自動車税 507 6,849 500 3,155 565 3,589 687 4,456 982 6,353 1,576 24,404
入 湯 税 0 0 0 0 0 0 0 0 1 4,580 1 4,581
合 計 365,597 168,006 189,084 218,242 316,301 1,257,233
注：計の実人数 年度の重複を除いた実人数
税目別収入未済額の推移
単位：人・ 区 分
2 2 年 度 2 3 年 度 2 4 年 度 2 5 年 度
人 数 金 額 人 数 金 額 人 数 金 額 人 数 金 額 個人市民税 5,023 501,012,207 4,855 491,070,346 4,556 483,191,990 4,212 463,213,926 法人市民税 162 24,183,193 138 23,955,067 127 22,991,181 119 21,961,813 固定資産税
都市計画税 2,911 809,042,211 2,879 858,567,852 2,688 769,668,228 2,634 743,071,981 軽自動車税 1,937 26,327,424 1,769 25,516,961 1,711 25,622,415 1,576 24,404,680
入 湯 税 1 1,669,700 1 609,850 2 474,350 1 4,580,800
合 計 7,716 1,362,234,735 7,402 1,399,720,076 6,974 1,301,948,164 6,573 1,257,233,200
注： 書の人数 税目の重複を除いた実人数
2款 地方譲 税
単位： ・％
区 分 予算現額 A 調 定 額 B 収入済額 C (C) (A) (C) (B) 24 年 度 1,078,592,000 1,057,946,552 1,057,946,552 98.1 100 25 年 度 1,009,214,000 1,016,980,900 1,016,980,900 100.8 100 対前
年度
増減額 △ 69,378,000 △ 40,965,652 △ 40,965,652
増減率 △ 6.4 △ 3.9 △ 3.9
地方譲与税：国 国税 し 徴収した一部を地方公共団体に譲与するもの
収入済額 10億1,698万 歳入総額の0.9％にあた 前年度に比べ4,096万 3.9％ 減少し いる
収入済額の内訳 次の お ある
単位： ・％
区 分 24 年 度 25 年 度 増 減 額 増 減 率 地 方 揮 発 油 譲 与 税 309,148,000 302,779,000 △ 6,369,000 △ 2.1 自 動 車 重 量 譲 与 税 730,334,000 688,244,000 △ 42,090,000 △ 5.8
特別 譲与 税 18,463,112 25,957,889 7,494,777 40.6
地方 道路 譲与 税 1,440 11 △ 1,429 △ 99.2
計 1,057,946,552 1,016,980,900 △ 40,965,652 △ 3.9
地方揮発油譲与税 21年度 の道路特定財源の一般財源化に伴い 地方道路譲与税の名称を改めたもの
改正前に課税さ た道路特定財源分 引 続 地方道路譲与税 し 市へ譲与さ いる
3款 利子割交付金
単位： ・％
区 分 予算現額 A 調 定 額 B 収入済額 C
(C) (A)
(C) (B) 24 年 度 69,700,000 67,443,000 67,443,000 96.8 100 25 年 度 55,895,000 54,322,000 54,322,000 97.2 100 対前
年度
増減額 △ 13,805,000 △ 13,121,000 △ 13,121,000
増減率 △ 19.8 △ 19.5 △ 19.5
利子割交付金：県 預貯金等に係る利子割額の一部を市町村に交付するもの
収入済額 5,432万 前年度に比べ1,312万 19.5％ 減少し いる 4款 配当割交付金
単位： ・％
区 分 予算現額 A 調 定 額 B 収入済額 C (C) (A) (C) (B) 24 年 度 25,200,000 40,263,000 40,263,000 159.8 100 25 年 度 43,243,000 83,225,000 83,225,000 192.5 100 対前
年度
増減額 18,043,000 42,962,000 42,962,000
増減率 71.6 106.7 106.7
配当割交付金：県 上場株式等の配当割収入額の一部を市町村に交付するもの
収入済額 8,322 万 歳入総額の0.1％にあた 前年度に比べ4,296 万 106.7％
5款 株式等譲渡所得割交付金
単位： ・％
区 分 予算現額 A 調 定 額 B 収入済額 C (C)
(A)
(C) (B) 24 年 度 11,200,000 9,858,000 9,858,000 88.0 100 25 年 度 7,700,000 128,642,000 128,642,000 著増 100 対前
年度
増減額 △ 3,500,000 118,784,000 118,784,000 増減率
さｂ
△ 31.3 著増 著増
株式等譲渡所得割交付金：県 株式譲渡所得割収入額の一部を市町村に交付するもの
収入済額 1億2,864万 歳入総額の0.1％にあた 前年度に比べ1億1,878万 著 増 増加し いる
6款 地方消費税交付金
単位： ・％
区 分 予算現額 A 調 定 額 B 収入済額 C
(C) (A)
(C) (B) 24 年 度 1,976,739,000 1,997,846,000 1,997,846,000 101.1 100 25 年 度 1,965,873,000 1,980,818,000 1,980,818,000 100.8 100 対前
年度
増減額 △ 10,866,000 △ 17,028,000 △ 17,028,000
増減率 △ 0.5 △ 0.9 △ 0.9
地方消費税交付金：県 地方消費税収入額の一部を市町村に交付するもの
収入済額 19億8,081万 歳入総額の1.8％にあた 前年度に比べ1,702万 0.9％ 減少し いる
7款 ゴルフ場利用税交付金
単位： ・％
区 分 予算現額 A 調 定 額 B 収入済額 C
(C) (A)
(C) (B) 24 年 度 27,400,000 26,262,956 26,262,956 95.9 100 25 年 度 25,500,000 27,629,199 27,629,199 108.3 100 対前
年度
増減額 △ 1,900,000 1,366,243 1,366,243
増減率 △ 6.9 5.2 5.2
ゴルフ場利用税交付金：ゴルフ場 所在する市町村に対し 県 収納した当該ゴルフ場利用税額の一部を市町村に交
付するもの
収入済額 2,762万 あ 前年度に比べ136万 5.2％ 増加し いる
8款 自動車取得税交付金
単位： ・％
区 分 予算現額 A 調 定 額 B 収入済額 C (C) (A) (C) (B) 24 年 度 299,686,000 284,885,000 284,885,000 95.1 100 25 年 度 282,436,000 270,653,000 270,653,000 95.8 100 対前
年度
増減額 △ 17,250,000 △ 14,232,000 △ 14,232,000
増減率 △ 5.8 △ 5.0 △ 5.0
自動車取得税交付金：県 収納した自動車取得税の一部を市町村に交付するもの
収入済額 2億7,065万 歳入総額の0.2％にあた 前年度に比べ1,423万 5.0％ 減少し いる
9款 国有提供施設等所在市町村助成交付金
単位： ・％
区 分 予算現額 A 調 定 額 B 収入済額 C (C) (A) (C) (B) 24 年 度 24,077,000 24,077,000 24,077,000 100 100 25 年 度 27,148,000 27,148,000 27,148,000 100 100 対前
年度
増減額 3,071,000 3,071,000 3,071,000
増減率 12.8 12.8 12.8
国有提供施設等所在市町村助成交付金：自衛隊 使用する演習場 の用に供する国有の固定資産 所在する市町村
に 国 当該資産の価格及び当該市町村の財政状況等を考慮し 交付するもの
収入済額 2,714万 あ 前年度に比べ307万 12.8％ 増加し いる 10款 地方特例交付金
単位： ・％
区 分 予算現額 A 調 定 額 B 収入済額 C
(C) (A)
(C) (B) 24 年 度 105,739,000 105,739,000 105,739,000 100 100 25 年 度 102,861,000 102,861,000 102,861,000 100 100 対前
年度
増減額 △ 2,878,000 △ 2,878,000 △ 2,878,000
増減率 △ 2.7 △ 2.7 △ 2.7
地方特例交付金： 成11年度に導入さ た恒久的 減税に伴う地方税の減収を補うため 国 国税の一部を交付す るもの
収入済額 1億286万 歳入総額の0.1％にあた 前年度に比べ287万 2.7％ 減 少し いる
11款 地方交付税
単位： ・％
区 分 予算現額 A 調 定 額 B 収入済額 C (C) (A) (C) (B) 24 年 度 28,469,656,000 29,176,715,000 29,176,715,000 102.5 100 25 年 度 26,955,154,000 27,196,237,000 27,196,237,000 100.9 100 対前
年度
増減額 △ 1,514,502,000 △ 1,980,478,000 △ 1,980,478,000
増減率 △ 5.3 △ 6.8 △ 6.8
地方交付税：全国の市町村 標準的 行政運営 行えるように 国 国税の一部を交付するもの
収入済額 271億9,623万 歳入総額の24.4％にあた 前年度に比べ19億8,047万 6.8％ 減少し いる
収入済額の内訳 次の お ある
単位： ・％
区 分 24 年 度 25 年 度 増 減 額 増 減 率
普 通 交 付 税 25,682,656,000 24,165,154,000 △ 1,517,502,000 △ 5.9 特 別 交 付 税 3,494,059,000 3,031,083,000 △ 462,976,000 △ 13.3 合 計 29,176,715,000 27,196,237,000 △ 1,980,478,000 △ 6.8
普通交付税 前年度に比べ 15 億 1,750 万 5.9％ 減少し いる こ 主に 固定 資産税や 市民税法人税割額の算定見込の増によ 基準財政収入額 増額したこ によるも の ある 特別交付税 前年度に比べ 4億6,297万 13.3％ 減少し いる
12款 交通安全対策特別交付金
単位： ・％
区 分 予算現額 A 調 定 額 B 収入済額 C (C) (A) (C) (B) 24 年 度 36,200,000 36,143,000 36,143,000 99.8 100 25 年 度 33,200,000 33,614,000 33,614,000 101.2 100 対前
年度
増減額 △ 3,000,000 △ 2,529,000 △ 2,529,000
増減率 △ 8.3 △ 7.0 △ 7.0
交通安全対策特別交付金：道路交通安全施設を設置するために 県 道路交通法の規定によ 納付さ る 則金に係
る収入見込額の一部を市町村に交付するもの
収入済額 3,361万 前年度に比べ252万 7.0％ 減少し いる
13款 分担金及び 担金
単位： ・％
区 分 予算現額 A) 調定額 B 収入済額 C 不納 損額 収入未済額 (C) (A)
(C) (B) 24 年 度 1,810,921,000 1,829,823,873 1,774,887,520 3,913,000 51,023,353 98.0 97.0 25 年 度 1,676,859,000 1,707,887,628 1,657,146,207 1,986,400 48,755,021 98.8 97.0 対前
年度
増減額 △134,062,000 △121,936,245 △117,741,313 △1,926,600 △2,268,332 増減率 △ 7.4 △ 6.7 △ 6.6 △ 49.2 △ 4.4
収入済額 16 億5,714 万 歳入総額の 1.5％にあた 前年度に比べ1億 1,774 万 6.6％ 減少し いる こ 分担金 1億1,075万 37.1％ 担金 699万 0.5％ そ 減少したこ によるもの ある
不納 損額 前年度に比べ 192 万 49.2％ 減少し 収入未済額 前年度に比べ 226 万 4.4％ 減少し いる
収入済額の増減の主 もの 次の お ある
単位：千 ・％
科目
収 入 済 額 主 増 減 内 訳
24年度 25年度 増減額 増減率 事 業 名 25年度 増減額
分担金 298,359 187,607 △110,752 △37.1
都市開発事業分担金 139,565 △120,695 農 業 体 質 強 化 基 盤 整 備 促
進事業分担金 18,682 11,091
担金 1,476,528 1,469,538 △ 6,990 △ 0.5
保育所運営費 担金 1,291,845 △ 10,052
保育所広域入所 担金 7,356 3,520
分担金 関川東部 門前土地区画整理事業に伴う都市開発事業分担金 また 担金 保育所運営費 担金 そ 減少し いる
保育所運営費 担金の収入済額等の推移 次の お ある
単位： ・％
区 分 調 定 額 収 入 済 額 不納 損額 収入未済額 収納率
2 3 年 度 1,439,620,668 1,384,678,637 4,137,968 50,804,063 96.2 2 4 年 度 1,354,549,833 1,301,897,916 3,913,000 48,738,917 96.1 2 5 年 度 1,341,368,087 1,291,845,202 1,986,400 47,536,485 96.3
収納率 前年度を0.2ポイント上回った 収納課による年4回の一斉催告や児童手当給付 時期に併せ 納付相談を行い 滞納者の児童手当を保育所運営費 担金に165 万 充当する
の収納対策を講 いる 今後も引 続 納入意欲の 如による未納に対し よ 厳しく対応する 収入未済額の解消に向け 取 組ま たい
14款 使用料及び手数料
単位： ・％
区 分 予算現額 A) 調定額 B 収入済額 C 不納 損額 収入未済額 (C) (A)
(C) (B) 24 年 度 1,901,342,000 1,930,792,266 1,894,159,338 0 36,632,928 99.6 98.1 25 年 度 1,912,630,000 1,975,500,624 1,941,091,680 5,872 34,403,072 101.5 98.3 対前
年度
増減額 11,288,000 44,708,358 46,932,342 5,872 △2,229,856
増減率 0.6 2.3 2.5 皆増 △ 6.1
収入済額 19億4,109万 歳入総額の1.7％にあた 前年度に比べ4,693万 2.5％ 増加し いる こ 使用料 3,964万 3.7％ 手数料 728万 0.9％ そ
増加したこ によるもの ある
収入済額の増減の主 もの 次の お ある
単位：千 ・％ 科目
収 入 済 額 主 増 減 内 訳
24年度 25年度 増減額 増減率 事 業 名 25年度 増減額
使用料 1,072,412 1,112,058 39,646 3.7
直江津駅 口駐車場使用料 31,576 21,052 ケ ブルテ ビ利用料 148,744 △ 7,747
牧湯の里深山荘使用料 15,801 12,303
手数料 821,746 829,033 7,287 0.9
戸籍住民基本台帳手数料 89,438 4,056
家庭系廃棄物処理手数料 260,696 7,399
し尿く 取 手数料 81,655 △ 6,302
使用料 増加 った主 要因 成24年11月に旧土地開発公社 取得した直江津 駅 口駐車場の開場期間 当年度 通年に ったこ による使用料の増加や 牧湯の里深山 荘使用料の一部を前年度 諸収入 し いた 当年度 使用料 したこ による増加
によるもの ある
手数料 し尿く 取 手数料 公共 水道 の整備に伴い年々減少し いるもの の 家庭系廃棄物処理手数料や戸籍住民基本台帳手数料 増加し いる
主 使用料及び手数料の収入未済額の推移 次の お ある
単位：
区 分 ケ ブルテ ビ
利用料
浦川原霧ケ岳温泉ゆあ
使用料 テ ント分
住宅使用料 し尿く 取 手数料
23年度 2,022,800 1,736,008 31,809,607 1,436,780 24年度 2,450,300 1,736,008 28,283,418 2,229,840 25年度 2,563,500 1,736,008 25,701,109 2,764,940
担の公 財源確保のため 引 続 収入未済額の解消に向けた取組に努め たい
15款 国庫支出金
単位： ・％
区 分 予算現額 A 調 定 額 B 収 入 済 額 C (C) (A) (C) (B) 24 年 度 13,054,066,000 11,052,210,847 11,052,210,847 84.7 100 25 年 度 16,341,729,000 14,372,633,655 14,372,633,655 88.0 100 対前
年度
増減額 3,287,663,000 3,320,422,808 3,320,422,808
増減率 25.2 30.0 30.0
収入済額 143億7,263万 歳入総額の12.9％にあた 前年度に比べ33億2,042万 30.0％ 増加し いる
収入済額の増減の主 もの 次の お ある
単位：千 ・％
科目
収 入 済 額 主 増 減 内 訳
24年度 25年度 増減額 増減率 事 業 名 25年度 増減額
国 庫 負 担 金
5,983,354 6,125,231 141,877 2.4
障害者自立支援給付費 担金 1,496,654 136,858
子 も手当交付金 89 △ 434,286
児童手当交付金 2,266,680 413,360
成 23 年度発生道路橋梁
災害復旧費 担金 0 △ 54,455
国 庫 補 助 金
4,918,162 8,191,562 3,273,400 66.6
社会資本整備総合交付金 3,798,141 712,901 電源立地地域対策交付金 444,671 △ 99,256 地 域 経 済 活 性 化 ・ 雇 用 創
出臨時交付金 2,635,323 2,635,323
子育 支援交付金 0 △ 120,793
次 世 代 育 成 支 援 対 策 施 設
整備交付金 156,690 117,518
防 衛 施 設 周 辺 民 生 安 定 施
設整備事業補助金 0 △ 152,581
委 託 金
150,694 55,840 △ 94,854 △ 62.9
国 有 消 流 雪 施 設 管 理 委 託
金 738 492
外国人 録事務委託金 0 △ 553
関 山 演 習 場 障 害 防 止 対 策 工事委託金
12,795 △ 104,228
前年度に比べ 国庫 担金 1億4,187万 2.4％ 国庫補助金 32億7,340万 66.6％ そ 増加し お 委託金 9,485万 62.9％ 減少し いる
お 国庫補助金 地域経済活性化・雇用創出臨時交付金 新たに交付さ たこ に よ 大幅に増加し いる
16款 県支出金
単位： ・％
区 分 予算現額 A 調 定 額 B 収入済額 C (C) (A) (C) (B) 24 年 度 6,645,014,000 6,258,771,042 6,258,771,042 94.2 100 25 年 度 6,252,917,000 6,135,319,933 6,135,319,933 98.1 100 対前
年度
増減額 △ 392,097,000 △ 123,451,109 △ 123,451,109
増減率 △ 5.9 △ 2.0 △ 2.0
収入済額 61 億3,531 万 歳入総額の 5.5％にあた 前年度に比べ1億 2,345 万 2.0％ 減少し いる
収入済額の増減の主 もの 次の お ある
単位：千 ・％
科目
収 入 済 額 主 増 減 内 訳
24年度 25年度 増減額 増減率 事 業 名 25年度 増減額
県 負 担 金
2,272,497 2,333,160 60,663 2.7
障害者自立支援給付費 担金 748,327 68,425
子 も手当交付金 26 △ 71,508
児童手当交付金 492,191 81,402
災害救助費 担金 364 △ 26,006
県 補 助 金
3,364,101 3,217,021 △147,080 △ 4.4
市町村合併特別交付金 433,600 △171,400 介 護 基 盤 緊 急 整 備 臨 時 特
例補助金 274,928 238,454
児 童 福 祉 施 設 等 整 備 事 業
費補助金 78,345 58,759
成23年発生農地 農業用
施設災害復旧事業補助金 0 △116,280
成23 年発生林道施設災
害復旧事業補助金 0 △129,005
県 委 託 金
561,171 511,137 △ 50,034 △ 8.9
新潟県知事選挙委託金 0 △ 83,747
衆議院議員総選挙委託金 0 △ 86,305
参議院議員総選挙委託金 95,384 95,384 県有消雪施設管理委託金 17,516 11,071
県 貸 付 金
61,000 74,000 13,000 21.3 地方産業育成資金貸付金 74,000 13,000
県 担金 前年度に比べ6,066万 2.7％ 増加 県補助金 1億4,708万 4.4％ 減少 県委託金 5,003万 8.9％ 減少 県貸付金 1,300万 21.3％ 増加し いる
お 市町村合併推進に対する県の財政支援策 し 新市建設計画に位置付け た事 業につい 17年度 の10年間 合計65億 の市町村合併特別交付金の措置 さ お
25年度に 4億3,360万 交付さ いる
17款 財産収入
単位： ・％
区 分 予算現額 A 調 定 額 B 収入済額 C 収入未済額 (C) (A)
(C) (B) 24 年 度 770,381,000 710,736,511 710,156,447 580,064 92.2 99.9 25 年 度 834,085,000 854,711,031 849,151,431 5,559,600 101.8 99.3 対前
年度
増減額 63,704,000 143,974,520 138,994,984 4,979,536
増減率 8.3 20.3 19.6 858.4
収入済額 8 億 4,915 万 歳入総額の 0.8％にあた 前年度に比べ 1 億 3,899 万 19.6％ 増加し いる 収入未済額 すべ 土地貸付収入 あ 前年度に比べ497万 858.4％ 増加し いる
収入済額の内訳 次の お ある
単位： ・％
区 分 24 年 度 25 年 度 増 減 額 増 減 率
財 産 運 用 収 入 273,754,762 305,216,349 31,461,587 11.5 財 産 売 払 収 入 436,401,685 543,935,082 107,533,397 24.6 合 計 710,156,447 849,151,431 138,994,984 19.6
財産運用収入 3,146万 11.5％ 財産売払収入 1億753万 24.6％ 増加し いる こ 主に 土地貸付収入 2,529万 土地売払収入 1億703万 増加したこ によるもの ある
18款 寄 附 金
単位： ・％
区 分 予算現額 A 調 定 額 B 収入済額 C
(C) (A)
(C) (B) 24 年 度 22,075,000 25,492,098 25,492,098 115.5 100 25 年 度 195,102,000 199,120,020 199,120,020 102.1 100 対前
年度
増減額 173,027,000 173,627,922 173,627,922
増減率 783.8 681.1 681.1
収入済額 1億9,912万 前年度に比べ1億7,362万 681.1％ 増加し いる こ 主に 新幹線新駅周辺整備事業寄付金 6,500万 皆増 消防施設費寄付金 5,900 万 皆増 上越科学館管理運営費寄付金 4,700万 皆増 一般寄付金 2,005万
548.0％ 増加したこ によるもの ある
