２０１６．１２
28
平成28年度
平 成
年 度
（議案第50号～議案第53号）
い わ き 市
い わ き 市
予算説明書 （12月補正追加分）
2 0 1 6
･ 9 予
算 説 明 書
（
月 補 正
）
（
一 般 会 計
・ 特 別 会 計
）
（ 企 業 会 計 ）
12 12
目 次
○水道事業会計………001頁
○病院事業会計………029頁
○下水道事業会計………049頁
○農業集落排水事業会計………071頁
（議案第50号）
水 道 事 業 会 計
(単位 千円) 備考
1 水道 事業費用 8,114,576 △ 15,976 8,098,600
1 営 業 費 用 7,273,062 △ 15,976 7,257,086 1 原 水 及 び 浄 水 費 1,376,583 △ 5,378 1,371,205 2 配 水 及 び 給 水 費 1,450,631 △ 4,567 1,446,064 3 受 工 事 費 13,359 △ 103 13,256 4 業 費 449,437 △ 7,952 441,485 5 総 係 費 451,197 2,024 453,221 2 簡 易 水 道
事 業 費 用
304,396 475 304,871
1 営 業 費 用 266,174 475 266,649
3 総 係 費 42,366 475 42,841 8,418,972 △ 15,501 8,403,471
(単位 千円) 備考 2 簡易 水道事業
資本的収入
115,886 522 116,408
1 他会計出資金 115,886 522 116,408
1 他 会 計 出 資金 115,886 522 116,408 2,163,924 522 2,164,446
成28 度いわき市水道事業会計補正予算実施計画
収 益 的 収 入 及 び 支 出
支 出
収 益 的 支 出 合 計
款 項 目 既決予定額 補正予定額 計
資 本 的 収 入 合 計
資 本 的 収 入 及 び 支 出
収 入
款 項 目 既決予定額 補正予定額 計
(単位 千円) 備考 1 水 道 事 業
資本的支出
8,379,464 1,496 8,380,960 1 建設改良費 6,348,111 1,496 6,349,607 1 第 期拡張事業費 630,559 1,463 632,022 2 そ の 他 の
拡 張 工 事 費
1,315,492 565 1,316,057 3 改 良 工 事 費 2,971,721 △ 289 2,971,432 4 第 五 次 配 水 管
整 備 事 業 費
769,528 △ 243 769,285 2 簡易 水道事業
資本的支出
214,555 522 215,077
1 建設改良費 113,567 522 114,089
2 改 良 工 事 費 100,181 522 100,703 8,594,019 2,018 8,596,037
水道事業会計
支 出
補正予定額 計
資 本 的 支 出 合 計
款 項 目 既決予定額
単位 千円
業務活動によるキャッシュ フロ
当 度純利益 1,714,907
減価償却費 3,407,094
固定資産除却費 161,465
貸倒引当金の増減額 △ 減少 △3,068
退職給付引当金の増減額 △ 減少 △80,746
賞与引当金の増減額 △ 減少 7,821
法定福利費引当金の増減額 △ 減少 924
長期前受金戻入額 △677,884
受取利息及び受取配当金 △3,136
支払利息 638,059
有形固定資産売却損益 △ 益 △45,597
未収金の増減額 △ 増加 103,827
た 卸資産の増減額 △ 増加 △8,199
前払金の増減額 △ 増加 85
未払金の増減額 △ 減少 △606,654
預 金の増減額 △ 減少 △90,345
小計 4,518,553
利息及び配当金の受取額 3,136
利息の支払額 △638,059
業務活動によるキャッシュ フロ 3,883,630
投資活動によるキャッシュ フロ
有形固定資産の取得による支出 △9,115,428
有形固定資産の売却による収入 46,354
国庫補助金等による収入 1,621,168
投資活動によるキャッシュ フロ △7,447,906
財務活動によるキャッシュ フロ
建設改良費等の 源に充てるための企業債による収入 624,900
建設改良費等の 源に充てるための企業債の償還による支出 △2,042,341
他会計か の出資による収入 1,536,568
財務活動によるキャッシュ フロ 119,127
資金増加額 又は減少額 △3,445,149
資金期首残高 10,568,988
7,123,839
( 成28 ４ １日か 成29 31日まで)
成28 度いわき市水道事業予定キャッシュ・フロ 計算書
補 正 給 与 費 明 細 書
総 括
区 分
職 員 数 給 与 費
法 定
福 利 費
合 計 備考
特 別 職一般職 給 料 手 当 計 損 益 勘 定
人 (8) 人 千円 千円 千円 千円 千円
資 本 勘 定
493,807 331,273 825,080 148,430 973,510
56,401 141,912 26,389 168,301 補
正
後
支 弁 職 員 1 132
(8) 579,318 支 弁 職 員 0 23
(0) 85,511
1,141,811 1 155
合 計
989,011 損 益 勘 定
387,674 966,992 174,819
支 弁 職 員 1 130 資 本 勘 定 (0)
84,872 56,086 140,958 25,325 (12)
512,464 332,357 844,821 144,190
(12)
597,336
166,283 支 弁 職 員 0 23
388,443 985,779 169,515 1,155,294 1 153
損 益 勘 定
合 計
補
正
前
(△4)
△ 18,657 △ 1,084 △ 19,741 4,240 △ 15,501 比
較
支 弁 職 員 0 2 資 本 勘 定
支 弁 職 員 0 0
(0) 639 315
△ 18,018
2,018 954 1,064
△ 769 △ 18,787 5,304 △ 13,483
0 2
合 計
(△4)
※ 再任用短時間勤 職員数を外書き
手 当の 訳
区 分 扶 養 手 当
特 殊 勤 管 理 職 超 過 勤
通勤手当
手 当 手 当 手 当
休 日 給
補 正 後
千円 千円 千円 千円 千円 千円
19,348 8,806 69,380 16,138 3,208 12,615
補 正 前 21,284 9,037 65,983 13,014 3,675 14,391
比 較 △ 1,936 △ 231 3,397 3,124 △ 467 △ 1,776
区 分 期 末 手 当 勤 勉 手 当 居 手 当
退 職
給 付 費
合 計
補 正 後
千円 千円 千円 千円 千円
138,009 91,741 8,897 19,532 387,674
△ 769 補 正 前 140,257 86,001 10,353
水道事業会計
24,448 388,443
比 較 △ 2,248 5,740 △ 1,456 △ 4,916
給料及び手当の増減額の明細
区 分 増 減 額 増 減 事 由 別 訳 説 明 備 考
給 料
千円 千円
△ 18,018 給与改定に伴う増減分 387
昇給に伴う増加分 4,293
その他の増減分 異動等に伴う分
△ 22,698
手 当 △ 769 制度改正に伴う増減分 勤勉手当
7,391
その他の増減分 給与改定に伴う分
1,006 異動等に伴う分
△ 9,166
給料及び手当の状況
職員１人当た 給与
区 分 行 政 職
給 与 改 定 後
均 給 料 額 304,944 円
均 給 与 額 360,168 円
均 齢 39 10
359,949 円
均 齢 39 10
初任給
区 分
行 政 職
学 給 料 額
給 与 改 定 前
均 給 料 額 304,745 円
均 給 与 額
給 与 改 定 後
高 校 卒 153,900 円
短 大 卒 168,500 円
大 学 卒 189,100 円
給 与 改 定 前
高 校 卒 153,200 円
短 大 卒 167,800 円
水道事業会計
級別職員数
区 分 行 政 職
成28 9 １日 現 在
１ 級 22 人
級 25 (8)
級 75
４ 級 13
級 8
６ 級 9
級 2
８ 級 1
級 0
計 155 (8)
※ 再任用短時間勤 職員数を外書き
級別の標準的 職 容
区 分 行 政 職
１ 級
主 事
技 師
級
事 主 任
技 術 主 任
級 係 長
４ 級
主 任 主 査
主 任 技 査
級 課 長 補
６ 級 課 長
級 局 次 長
８ 級 局 長
級 困 難 局 長
昇給
区 分 合 計 行 政 職
本 度
職 員 数 (人) 153 153
昇給に係る職員数 (人) 147 147
号給数別 訳
標準未 (人) 4 4
標 準 (人) 106 106
標準超 (人) 37 37
比 率 ／ (％) 96.08 96.08
前 度
職 員 数 (人) 153 153
昇給に係る職員数 (人) 147 147
号給数別 訳
標準未 (人) 5 5
標 準 (人) 108 108
標準超 (人) 34 34
比 率 ／ (％) 96.08 96.08
特殊勤 手当
区 分 全 職 種 行 政 職
給 料 総 額 に 対 す る 比 率 (％) 0.44 0.44
支 給 対 象 職 員 の 比 率
( 成28 9 １日現在) (％) 93.87 93.87
支給対象職員１人当た
均 支 給 額
(円) 1,644 1,644
支給額の 多い手当
○施設維持管理手当
○緊急呼出手当
○危険手当
○用地交渉等に従事する職員の特殊勤 手当 代 表 的 特 殊 勤
手 当 の 称
支給対象 職 員 の 多い手当
○施設維持管理手当
○緊急呼出手当
○危険手当
○用地交渉等に従事する職員の特殊勤 手当
期末手当・勤勉手当
区 分支 給 期 別 支 給 率 支 給 率 計
備 考 職 制 上 の 段 階
職 の級 等に よる 加算 措置 ６ ( 分) 12 ( 分) ( 分)
補 正 後
(1.025) (1.175) (2.20)
有 2.025 2.225 4.25
補 正 前
(1.025) (1.125) (2.15)
有 2.025 2.125 4.15
一般会計の制度
(1.025) (1.175) (2.20)
有 2.025 2.225 4.25
※ 再任用職員の標準的 支給率
定 退職及び勧奨退職に係る退職手当
区 分20 勤続の者 ( 分)
25 勤続の者 ( 分)
35 勤続の者 ( 分)
最 高 限 度 ( 分)
そ の 他 の 加算措置 等
支 給 率 等 25.55625 34.5825 49.59 49.59
定 前 早 期
退 職 特 例 措 置 (2%～ 20%加算 ) 一般会計の制度
(支給率等)
25.55625 34.5825 49.59 49.59
定 前 早 期
退 職 特 例 措 置 (2%～ 20%加算 )
その他の手当
区 分 一 般 会 計 の 制 度 と の 異 差 異 の 容
扶 養 手 当 し
居 手 当 し
資 産 の 部
千円 千円 千円 千円
１ 固 定 資 産
イ 2,011,040
ロ 3,904,367
△1,880,166 2,024,201
ハ 123,610,216
△53,192,543 70,417,673
ニ 17,424,332
△11,860,471 5,563,861
ホ 118,835
△73,411 45,424
ヘ 586,747
△431,658 155,089
ト 6,080,070
86,297,358
イ 31,433
ロ 211
ハ 4,077
ニ 46
ホ 1,167,472
ヘ 1,230
ト 172
456
1,205,097
87,502,455
流 動 資 産
7,123,839
178,628
△16,061 162,567
69,800
7,356,206
94,858,661
水道事業会計
成28 度いわき市水道事業予定貸借対照表 当 度分
( 成29 31日)
土 地
建 物
有 形 固 定 資 産
減 価 償 却 累 計 額
構 築 物
減 価 償 却 累 計 額
機 械 及 び 装 置
減 価 償 却 累 計 額
車 両 運 搬 具
減 価 償 却 累 計 額
工 具 器 具 及 び 備 品
減 価 償 却 累 計 額
建 設 仮 勘 定
有 形 固 定 資 産 合 計
無 形 固 定 資 産
橋 う 利 用 権
水 利 権
電 気 施 設 利 用 権
使 用 権
電 施 設 利 用 権
地 上 権
現 金 預 金
電 加 入 権
未 収 金
その他の無形固定資産
無 形 固 定 資 産 合 計
固 定 資 産 合 計
貸 倒 引 当 金
貯 蔵 品
流 動 資 産 合 計
資 産 合 計
負 債 の 部
千円 千円 千円 千円
固 定 負 債
25,844,190
25,844,190
イ 1,208,124
1,208,124
27,052,314
４ 流 動 負 債
2,069,073
2,069,073
631,173
イ 73,004
ロ 13,595
86,599
232,000
3,018,845
繰 延 収 益
28,585,709
△14,381,641
14,204,068
44,275,227
資 本 の 部
千円 千円 千円 千円
６ 資 本 金 45,384,728
剰 余 金
イ 297,529
ロ 339,487
ハ 234
637,250
4,561,456
4,561,456
5,198,706
50,583,434
94,858,661
企 業 債
イ
建設改良 費等 の 源に 充 て る た め の 企 業 債企 業 債 合 計
引 当 金
退 職 給 付 引 当 金
引 当 金 合 計
固 定 負 債 合 計
企 業 債
イ
建設改良 費等 の 源に 充 て る た め の 企 業 債企 業 債 合 計
未 払 金
引 当 金
賞 与 引 当 金
法 定 福 利 費 引 当 金
引 当 金 合 計
そ の 他 の 流 動 負 債
流 動 負 債 合 計
長 期 前 受 金
収 益 化 累 計 額
繰 延 収 益 合 計
負 債 合 計
資 本 剰 余 金
受 贈 産 評 価 額
国 県 補 助 金
寄 附 金 及 び 負 担 金
資 本 剰 余 金 合 計
利 益 剰 余 金
イ 当 度 未 処 分
利 益 剰 余 金
利 益 剰 余 金 合 計
剰 余 金 合 計
資 本 合 計
．重要 会計方針に係る事項に関する注記
た 卸資産の評価基準及び評価方法
・貯蔵品 先入先出法による原価法 貸借対照表価額 収益性の
下に基 く簿価 下 の方法によ 算定
固定資産の減価償却方法
有形固定資産
・減価償却の方法 定額法 取替資産に いて 取替法
・主 耐用 数
建物 ～50
構築物 ～80
機械及び装置 ６～20
車両運搬具 ～６
工具器具及び備品 ～20
無形固定資産
・減価償却の方法 定額法
・主 耐用 数
使用権 55
引当金の計上方法
退職給付引当金
職員の退職手当の支給に備えるため 当 度末に ける退職手当の要支給額に相
当する金額を計上している
賞与引当金
職員の期末手当及び勤勉手当の支給に備えるため 当 度末に ける支給見込額
に基 き 当 度の負担に属する額を計上している
法定福利費引当金
職員の期末手当及び勤勉手当に係る法定福利費の支出に備えるため 当 度末に
ける支出見込額に基 き 当 度の負担に属する額を計上している
貸倒引当金
債権の 納欠損による損失に備えるため 当 度末に ける貸倒見積高を貸倒実
績率によ 計上している
消費税及び地方消費税の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理 税抜方式による
水道事業会計
．予定貸借対照表に関する注記
企業債の償還に係る他会計の負担
貸借対照表に計上さ ている企業債 当該 度末日の翌日か 起算して１ 以 に
である
．セグメント情報に関する注記
いわき市水道事業会計 水道事業及び簡易水道事業の単一セグメントであるため
記載を省略している
．その他の注記
引当金の取 崩し
退職給付引当金の目的使用による取 崩し
崩す
賞与引当金の目的使用による取 崩し
千円を取 崩す
法定福利費引当金の目的使用による取 崩し
法定福利費引当金12,556千円を取 崩す
貸倒引当金の目的使用による取 崩し
貸倒引当金18,443千円を取 崩す
償還予定の の 含 のうち 他会計 負担すると見込ま る額 315,133千円
成28 度に いて 退職手当を支給するため退職給付引当金100,278千円を取
成 28 度に いて 期 末手 当及 び勤 勉手 当を 支給 する ため 賞与 引当 金 63,876
成28 度に いて 期末手当及び勤勉手当に 係る 法定 福利 費を 支出 する ため
成 28 度 に い て 成 26 度 の 債 権 に 属 す る 納 欠 損 を 補 填 す る た め
円 円 円
１
１ 給水収益 8,300,722,572
給水加入金 305,913,000
４ その他の営業収益 175,036,467 8,781,672,039
1,237,650,150
1,347,941,219
7,696,693
378,768,161
448,362,947
3,035,703,756
96,427,156 6,552,550,082
2,229,121,957
4,382,724
11,327,307
600,954,695
18,439,855 635,104,581
４
627,718,137
17,479,855 645,197,992 △10,093,411
2,219,028,546
52,765
637,905,678 637,958,443 637,958,443
2,856,986,989
水道事業会計
成27 度いわき市水道事業損益計算書 前 度分
( 成27 ４ １日か 成28 31日まで)
水道事業営業収益
給 水 収 益
給 水 加 入 金
そ の 他 の 営 業 収 益
水道事業営業費用
原 水 及 び 浄 水 費
配 水 及 び 給 水 費
受 工 事 費
業 費
総 係 費
減 価 償 却 費
資 産 減 耗 費
営 業 利 益
水道事業営業外収益
受 取 利 息 及 び 配 当 金
他 会 計 補 助 金
長 期 前 受 金 戻 入
雑 収 益
水道事業営業外費用
支 払 利 息 及 び
企 業 債 取 扱 諸 費
そ の 他 の 営 業 外 費 用
経 常 利 益
水道事業特別利益
そ の 他 の 特 別 利 益
固 定 資 産 売 却 益
当 度 純 利 益
円 円 円
６
94,283,567
1,650,000
262,111 96,195,678
61,917,169
17,339,015
41,737,020
99,348,838
1,750,248 222,092,290
125,896,612
８
131,611,944
14,065,152
320,888 145,997,984
30,512,858
26,549 30,539,407 115,458,577
10,438,035
10,438,035
2,846,548,954
0
2,234,427,586
5,080,976,540
簡易水道事業営業収益
給 水 収 益
給 水 加 入 金
そ の 他 の 営 業 収 益
簡易水道事業営業費用
原 水 及 び 浄 水 費
配 水 及 び 給 水 費
総 係 費
減 価 償 却 費
資 産 減 耗 費
営 業 損 失
簡易水道事業営業外収益
他 会 計 補 助 金
長 期 前 受 金 戻 入
雑 収 益
簡易水道事業営業外費用
支 払 利 息 及 び
企 業 債 取 扱 諸 費
そ の 他 の 営 業 外 費 用
経 常 損 失
そ の 他 未 処 分 利 益
剰 余 金 変 動 額
当 度 未 処 分 利 益 剰 余 金
当 度 純 損 失
当 度 純 利 益 合 計
前 度 繰 越 利 益 剰 余 金
資 産 の 部
円 円 円 円
１ 固 定 資 産
イ
1,960,498,837ロ
3,479,286,583△1,788,396,205 1,690,890,378
ハ
118,780,243,309△50,508,188,895 68,272,054,414
ニ
16,181,786,403△11,319,452,442 4,862,333,961
ホ
101,061,462△65,818,905 35,242,557
ヘ
570,493,867△396,915,102 173,578,765
ト
4,084,745,73681,079,344,648
イ
32,255,805ロ
7,084,846ハ
4,077,100ニ
46,500ホ
1,206,957,909ヘ
1,499,895ト
182,685608,000
1,252,712,740
82,332,057,388
流 動 資 産
10,568,987,704 1,230,072,256
△19,128,863 1,210,943,393 61,600,770 928,239,600
12,769,771,467 95,101,828,855
水道事業会計
成27 度いわき市水道事業貸借対照表 前 度分
( 成28 31日)
有 形 固 定 資 産
土 地
建 物
減 価 償 却 累 計 額
構 築 物
減 価 償 却 累 計 額
機 械 及 び 装 置
減 価 償 却 累 計 額
車 両 運 搬 具
減 価 償 却 累 計 額
工 具 器 具 及 び 備 品
減 価 償 却 累 計 額
建 設 仮 勘 定
有 形 固 定 資 産 合 計
無 形 固 定 資 産
橋 う 利 用 権
水 利 権
電 加 入 権
使 用 権
電 施 設 利 用 権
地 上 権
その他の無形固定資産
電 気 施 設 利 用 権
無 形 固 定 資 産 合 計
固 定 資 産 合 計
現 金 預 金
未 収 金
貸 倒 引 当 金
貯 蔵 品
前 払 金
流 動 資 産 合 計
資 産 合 計
負 債 の 部
円 円 円 円
固 定 負 債
27,305,500,521
27,305,500,521
イ
1,288,869,9711,288,869,971
28,594,370,492
４ 流 動 負 債
2,025,203,510
2,025,203,510 2,543,117,747 150,099,525
イ
63,876,016ロ
12,556,00076,432,016 322,345,055
5,117,197,853
繰 延 収 益
27,017,703,301
△13,703,757,150
13,313,946,151 47,025,514,496
資 本 の 部
円 円 円 円
６ 資 本 金
42,358,087,648剰 余 金
イ
297,528,907ロ
339,486,925ハ
234,339637,250,171
5,080,976,540
5,080,976,540
5,718,226,711 48,076,314,359
企 業 債
イ
建設改良 費等 の 源に 充 て る た め の 企 業 債企 業 債 合 計
引 当 金
退 職 給 付 引 当 金
引 当 金 合 計
固 定 負 債 合 計
企 業 債
イ
建設改良 費等 の 源に 充 て る た め の 企 業 債企 業 債 合 計
未 払 金
前 受 金
引 当 金
賞 与 引 当 金
法 定 福 利 費 引 当 金
引 当 金 合 計
そ の 他 の 流 動 負 債
流 動 負 債 合 計
長 期 前 受 金
収 益 化 累 計 額
繰 延 収 益 合 計
負 債 合 計
資 本 剰 余 金
受 贈 産 評 価 額
国 県 補 助 金
剰 余 金 合 計
資 本 合 計
寄 附 金 及 び 負 担 金
資 本 剰 余 金 合 計
利 益 剰 余 金
イ 当 度 未 処 分
利 益 剰 余 金
利 益 剰 余 金 合 計
．重要 会計方針に係る事項に関する注記
た 卸資産の評価基準及び評価方法
・貯蔵品 先入先出法による原価法 貸借対照表価額 収益性の
下に基 く簿価 下 の方法によ 算定
固定資産の減価償却方法
⑴ 有形固定資産
・減価償却の方法 定額法 取替資産に いて 取替法
・主 耐用 数
建物 ～50
構築物 ～80
機械及び装置 ６～20
車両運搬具 ～６
工具器具及び備品 ～20
無形固定資産
・減価償却の方法 定額法
・主 耐用 数
使用権 55
引当金の計上方法
⑴ 退職給付引当金
職員の退職手当の支給に備えるため 当 度末に ける退職手当の要支給額に相
当する金額を計上した
賞与引当金
職員の期末手当及び勤勉手当の支給に備えるため 当 度末に ける支給見込額
に基 き 当 度の負担に属する額を計上した
法定福利費引当金
職員の期末手当及び勤勉手当に係る法定福利費の支出に備えるため 当 度末に
ける支出見込額に基 き 当 度の負担に属する額を計上した
貸倒引当金
債権の 納欠損による損失に備えるため 当 度末に ける貸倒見積高を貸倒実
績率によ 計上した
消費税及び地方消費税の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理 税抜方式による
水道事業会計
．貸借対照表に関する注記
企業債の償還に係る他会計の負担
貸借対照表に計上さ ている企業債 当該 度末日の翌日か 起算して１ 以 に
償還予定の の 含 のうち 他会計 負担すると見込ま る額 353,130,046円
である
長期前 金収益化 計額
長期前受金収益化累計額 17,169,410円である
．セグメント情報に関する注記
いわき市水道事業会計 水道事業及び簡易水道事業の単一セグメントであるため
記載を省略している
．その他の注記
引当金の取 崩し
退職給付引当金の目的使用による取 崩し
成27 度に いて 退職手当を支給するため 退職給付引当金122,782,409円を
取 崩した
賞与引当金の目的使用による取 崩し
成27 度に いて 期末手当及び勤勉手当を支給するため 賞与引当金
67,811,000円を取 崩した
法定福利費引当金の目的使用による取 崩し
成27 度に いて 期末手当及び勤勉手当に係る法定福利費を支出するため 法
定福利費引当金11,895,000円を取 崩した
貸倒引当金の目的使用による取 崩し
成27 度に いて 成25 度の債権に属する 納欠損を補填するため 貸倒引
当金12,239,125円を取 崩した
重要 非資金取引
当 度 新たに計上した受贈 産に係る資産及び負債の額 そ 76,063,655円
である
成 28 度 い わ き 市 水 道
収 益 的 収 入
支
1 8,114,576 △ 15,976 8,098,600
1 営 業 費 用 7,273,062 △ 15,976 7,257,086
1 原 水 及 び 浄 水 費 1,376,583 △ 5,378 1,371,205
2 配 水 及 び 給 水 費 1,450,631 △ 4,567 1,446,064
3 受 工 事 費 13,359 △ 103 13,256
4 業 費 449,437 △ 7,952 441,485
5 総 係 費 451,197 2,024 453,221
水道事業会計
款 項 目 既 決 予 定 額 補 正 予 定 額 計
水 道 事 業 費 用
成 28 度 い わ き 市 水 道 事 業 会 計 補 正 予 算 説 明 書
収 益 的 収 入 及 び 支 出
出
単位 千円
給 料 △ 3,503
手 当 △ 2,417
賞与引当金繰入額 1,422 法 定 福 利 費 △ 1,139 法 定 福 利 費
引 当 金 繰 入 額
259
給 料 △ 7,827
手 当 2,239
賞与引当金繰入額 460
法 定 福 利 費 484
法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 額
77
給 料 1
手 当 △ 125
賞与引当金繰入額 18
法 定 福 利 費 △ 1
法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 額
4
給 料 △ 5,406
手 当 △ 2,919
賞与引当金繰入額 472
法 定 福 利 費 △ 189
法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 額
90
給 料 △ 1,927
手 当 2,610
各 目 明 細
節 金 額 附 記
2 304,396 475 304,871
1 営 業 費 用 266,174 475 266,649
3 総 係 費 42,366 475 42,841
収 益 的 支 出 合 計 8,418,972 △ 15,501 8,403,471
水道事業会計
計
簡 易 水 道 事 業 費 用
款 項 目 既 決 予 定 額 補 正 予 定 額
単位 千円
賞与引当金繰入額 1,813
法 定 福 利 費 3,619
法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 額
830
退 職 給 付 費 △ 4,921
給 料 5
手 当 169
賞与引当金繰入額 90
法 定 福 利 費 191
法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 額
15
退 職 給 付 費 5
各 目 明 細
節 金 額 附 記
資 本 的 収 入
収
2 115,886 522 116,408
1 他会計出資金 115,886 522 116,408
1 他 会 計 出 資 金 115,886 522 116,408
資 本 的 収 入 合 計 2,163,924 522 2,164,446
支
1 8,379,464 1,496 8,380,960
1 建 設 改 良 費 6,348,111 1,496 6,349,607
1 第 期 拡 張 事 業 費 630,559 1,463 632,022
2 そ の 他 の 拡 張 工 事 費 1,315,492 565 1,316,057
3 改 良 工 事 費 2,971,721 △ 289 2,971,432
水道事業会計
簡 易 水 道 事 業 資 本 的 収 入
計
款 項
款 項
目
補 正 予 定 額
水 道 事 業
資 本 的 支 出
既 決 予 定 額
補 正 予 定 額
目
既 決 予 定 額 計
既決予定額
款 項 既決予定額 補正予定額 計
資 本 的 収 入 及 び 支 出
入
単位 千円
他 会 計 出 資 金 522
出
単位 千円
給 料 202
手 当 939
賞与引当金繰入額 134
法 定 福 利 費 164
法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 額
24
給 料 △ 36
手 当 463
賞与引当金繰入額 50
法 定 福 利 費 79
法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 額
9
給 料 430
手 当 △ 1,351
賞与引当金繰入額 181
法 定 福 利 費 418
金 額
○資本的収支 足額に係る繰入金
節 附 記
節 金 額 附 記
各 目 明 細
各 目 明 細
4 第 五 次 配 水 管 整 備 事 業 費
769,528 △ 243 769,285
2 214,555 522 215,077
1 建 設 改 良 費 113,567 522 114,089
2 改 良 工 事 費 100,181 522 100,703
資 本 的 支 出 合 計 8,594,019 2,018 8,596,037
水道事業会計
簡 易 水 道 事 業 資 本 的 支 出
款 項 目 既 決 予 定 額 補 正 予 定 額 計
単位 千円
法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 額
33
給 料 36
手 当 △ 560
賞与引当金繰入額 109
法 定 福 利 費 155
法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 額
17
給 料 7
手 当 333
賞与引当金繰入額 17
法 定 福 利 費 162
法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 額
3
節 金 額
各 目 明 細
附 記
（議案第51号）
病 院 事 業 会 計
成28年度いわき市病院事業会計補正予算実施計画
収 益 的 収 入 及 び 支 出
収 入
単位 千円
款 項 目 既決予定額 補正予定額 計 備考
1 病 院事 業収 益 20,071,574 △ 5,350 20,066,224 3 看 護 学 院 収 益 147,262 △ 5,350 141,912 1 他 会 計 負 担 金 130,868 △ 5,350 125,518 20,071,574 △ 5,350 20,066,224
支 出
単位 千円
款 項 目 既決予定額 補正予定額 計 備考
1 病 院事 業費 用 19,720,871 △ 56,311 19,664,560 1 医 業 費 用 19,492,839 △ 50,961 19,441,878 1 給 与 費 8,970,441 △ 50,961 8,919,480 3 看 護 学 院 費 用 164,511 △ 5,350 159,161 1 給 与 費 113,315 △ 5,350 107,965 19,720,871 △ 56,311 19,664,560 収 益 的 支 出 合 計
収 益 的 収 入 合 計
資 本 的 収 入 及 び 支 出
収 入
単位 千円
款 項 目 既決予定額 補正予定額 計 備考
1 資 本 的 収 入 2,174,109 △ 1,714 2,172,395
4 負 担 金 544,893 △ 1,714 543,179
1 他 会 計 負 担 金 544,893 △ 1,714 543,179 2,174,109 △ 1,714 2,172,395
支 出
単位 千円
款 項 目 既決予定額 補正予定額 計 備考
1 資 本 的 支 出 2,859,976 △ 7,950 2,852,026
1 建 設 改 良費 1,684,434 △ 7,950 1,676,484 2 新 病 院 事 業 費 1,217,160 △ 7,950 1,209,210 2,859,976 △ 7,950 2,852,026 資 本 的 収 入 合 計
資 本 的 支 出 合 計
単位 千円 １ 業務活動によるキャッシュ フロ
当年度純利益 397,189
減価償却費 1,282,968
退職給付引当金の増減額 △ 減少 △390,154
賞与引当金の増減額 △ 減少 △70,292
法定福利費引当金の増減額 △ 減少 85,705
長期前受金戻入額 △686,637
受 利息及び配当金 △593
支払利息及び企業債 扱諸費 17,091
固定資産除却費 56,604
未収金の増減額 △ 増加 238,336
未払金の増減額 △ 減少 531,848
たな卸資産の増減額 △ 増加 10,703
修学資金償還免除額 4,020
小 計 1,476,788
受 利息及び配当金 593
支払利息及び企業債 扱諸費 △17,091
業務活動によるキャッシュ フロ 1,460,290
投資活動によるキャッシュ フロ
有形固定資産の 得による支出 △2,263,869
長期性預金の預入による支出 △18,083
貸付による支出 △39,924
貸付金の回収による収入 492
国庫補助金等による収入 3,087,622
他会計か の繰入金による収入 544,770
投資活動によるキャッシュ フロ 1,311,008
財務活動によるキャッシュ フロ
企業債による収入 1,941,900
企業債の償還による支出 △967,535
他会計借入金の償還による支出 △140,000
他会計か の出資による収入 86,723
財務活動によるキャッシュ フロ 921,088
資金増加額 又は減少額 3,692,386
資金期首残高 2,622,658
6,315,044
成28年度いわき市病院事業予定キャッシュ・フロ 計算書
( 成28年 月１日か 成29年 月31日まで)
資金期末残高
9,211,601
△ 56,311
△ 7,950
△ 64,261 1,248,873
△ 25,564
△ 659
△ 26,223
合 計
9,040,661
106,679
9,147,340
9,096,972
114,629 法定福利費
1,206,329
16,321
1,222,650
1,231,893
16,980 給 与 費
特 別 職
補 正 後
損益勘定支弁職員
人 (19)
計
1
補 正 給 与 費 明 細 書
１ 総括
(単位 千円)
区 分
職 員 数
7,834,332 一 般 職 給 料 賃 金 手 当
992 人
3,715,246 718,951 3,400,135
資本勘定支弁職員 52,541
14
合 計
(19)
3,767,787 1 1,006
3,766,846 764,466
1,627 36,190 90,358
7,924,690 720,578 3,436,325
3,333,767 7,865,079 1 1,010
人 (13) 人
資本勘定支弁職員 54,638 1,627 41,384 97,649 14
(13)
比 較
損益勘定支弁職員
(6)
0
3,821,484 合 計
補 正 前
損益勘定支弁職員
△ 30,747 1 1,024
766,093 3,375,151 7,962,728
0 △ 18
△ 51,600 △ 45,515 66,368
資本勘定支弁職員 △ 2,097
0 0
△ 5,194 △ 7,291
合 計
(6)
△ 53,697
805
△ 18
通勤手当
△ 45,515 61,174 △ 38,038
※ ( )内 再任用短時間勤務職員数を外書き
特殊勤務手当 区 分 扶養手当 管理職手当 超過勤務手当 夜勤手当 休日給
64,227
補正前 51,214 105,624 195,106 99,428 42,211 863,419 66,931 補正後
△8,088 △2,633
826,186 51,016 106,429 162,031 91,340
△37,233 39,578
△198 △2,704
区 分 宿日直手当 期末手当 勤勉手当 単身赴任手当 住居手当 退職給付費
比 較 △33,075
補正後 48,116 847,861 589,914 4,732 53,051 551,844
補正前 47,050 882,083 551,188 3,624 54,982 412,291 139,553 比 較 1,066 △34,222 38,726 1,108 △1,931
手 当 の 内 訳
給与改定 に 伴 う 増 減 分
昇給に伴 う増加分
医療職
307,763円 318,822円
13,377
病院事業会計
給料及び手当の増減額の明細
区 分 増 減 額 増 減 事 由 別 内 訳
行政職
3,054 給 料 △53,697
61,174
11,501
2,072
(単位 千円)
説 明 備 考
給与改定に伴う分
△68,252
その他の 増 減 分 制度改正 に 伴 う 増 減 分
区 分
給料及び手当の状況
(1) 職員１人当たり給与
手 当 勤勉手当
45,725 その他の
増 減 分
57歳 7月 1,300,012円
医療職 技能労務職
517,092円 284,474円
45歳 3月
383,250円
40歳 5月 45歳 3月 37歳 6月
318,644円
362,720円 382,912円
57歳 7月 41歳 1月
383,250円 40歳 5月
異動等に伴う分
383,112円
医療職 異動等に伴う分
364,374円 410,064円 364,678円 410,064円 1,300,098円 363,301円
517,006円 284,188円 307,517円 給 与 改 定 前 均給与月 額
均 年 齢 均 年 齢 均給料月 額
37歳 6月 41歳 1月
給 与 改 定 後
均給料月 額 均給与月 額
給 与 改 定 後
短大卒
９ 級 168,500円
167,800円 188,400円
級 大学卒
６ 級 級
大学卒
高校卒
138,900円 中 学 卒
(労務職)
短大卒 147,900円
164,900円 給料月額 学 歴
一 般 技能職
給料月額 学 歴
区
分 学 歴 給料月額 学 歴 給料月額 学 歴 給料月額
技 能 労 務 職
273,000円 (2) 初 任 給
医 療 職 医 療 職 医 療 職
153,900円 154,800円
行 政 職
新 大 ６ 卒 高校卒
短 大 卒
169,400円 200,200円 209,800円 准 看
養成卒 高校卒
189,100円 短大卒
194,700円 172,500円 184,100円
短 大 卒
194,200円 大学卒
高 校 卒 短大卒
准 看 養成卒
中 学 卒 (労務職)
183,600円
大学卒
技能免許 所 有 職
168,700円 高校卒
大学卒 新 大 ６ 卒
217,300円
218,500円
短大卒
医 療 職
138,500円 154,300円
272,200円
217,800円 高 校 卒 短 大
卒 153,200円
大学卒 新 大
６ 卒
技能免許 所 有 職 一 般 技能職
164,500円 147,500円 199,500円
209,100円 短 大
卒
23
172,000円 短大卒
級 15
2 303
(6) 24
24 93
154 6
17
技 能 職 ・ 労 務 職 (6) 675 (7) 4 (6)
医 療 技 師
副 院 長
看 護 部 長
級 係 長 科 長 主 任 技 師 主任看護技師
専 門 技 師 副 看 護 部 長 副 技 師 長
課 長 補 佐
技 師 長
１ 級 5
計 68
級
3
級 事 務 局 次 長
課 長
29
39
医 療 職
事 務 主 任 技 術 主 任
級
(3) 級 別 職 員 数
区 分 行 政 職 医 療 職
６ 級 6
人
級 6
級
人
医 療 職 医 療 職
127
看 護 師 長 2
2
主 任 技 能 職 １ 級
級 事 務 局 長 薬 局 長
主 任 技 能 職 級
主 任 主 査 主 任 技 査
病 院 長 困難主任技師
級 医 長 医 療 技 師
医 員
区 分
86 167
主任准看護技師 看 護 技 師
行 政 職 技 能 労 務 職
准 看 護 技 師
※ ( )内 再任用短時間勤務職員数を外書き (級別の標準的な職務内容)
成 28 年 ９ 月 １ 日 現 在
主 事
技 師
11
4 11 1
1
医 療 職 技能労務職 3 (7) 人 2 (6) 人 216,800円
87 人
給 与 改 定
前 新 大
６ 卒
病院事業会計
92.11
675 40 63 110
本年度
(人) (人) (人)
100.00
182 23 2
90.75 94.12 75.58
36 121
技能労務職
合 計 行政職 医療職 医療職 医療職
(4) 昇 給
995
／ 比 率
(人)
903 区 分
標準超 職 員 数
昇給に係る職員数
2
64 65 153 619 2
68 86 167 672
2 38
460 7
46
号給数別内訳 標 準
(％) 91.62
1 標準未 (人)
前年度
職 員 数 (人)
標 準 (人)
比 率 ／ (％)
昇給に係る職員数
964 67 85 157 651 4
(人) 891 64 67 137 619 4
号給数別内訳
標準未 (人) 39 1 3 35
14 21
714 44 53 113 501 3
83
標準超 (人) 138 19
92.43 95.52 78.82 87.26
1 95.08 100.00
医療職 技能労務職 6.26
(5) 特殊勤務手当
区 分 全 職 種 行 政 職 医療職 医療職
給料総額に対 する比率 (％) 21.63 123.38 3.07 (％) 77.79
代 表 的 な 特 殊 勤 務
支 給 対 象 職 員 １ 人 当 た り
均 支 給 月 額
87,874
(円) 14,103 21,421
支給額の 多い手当
○診療業務に従事する職員の特殊勤務手当
○夜間看護等に従事する職員の特殊勤務手当
○主任的業務に従事する職員の特殊勤務手当
○分娩介助業務等に従事する職員の特殊勤務手当
○集中治療業務に従事する職員の特殊勤務手当 642,796
手 当 の 名 称
支給対象 職 員 の 多い手当
○夜間看護等に従事する職員の特殊勤務手当
○ 射線照射介助業務に従事する職員の特殊勤務手当
○集中治療業務に従事する職員の特殊勤務手当
○死体処理作業に従事する職員の特殊勤務手当
○診療業務に従事する職員の特殊勤務手当
87.20 支 給 対 象 職 員 の 比 率
( 成28年 ９ 月 １ 日 現 在) 97.67 62.28
同
な 扶 養 手 当
住 居 手 当 同
通 勤 手 当 同
※ ( )内 再任用職員の標準的な支給率
(7) 定年退職及び勧奨退職に係る退職手当 (1.025)
2.025
な
な (8) その他の手当
区 分 一般会計の制度との異同 差 異 の 内 容
(1.175) 2.225
(2.20)
4.25 有
有
補 正 前
(1.025) 2.025
(1.125) 2.125
(2.15)
4.15 有
(1.175) 2.225
(2.20) 4.25
備 考 職制上の段階
職 務 の 級 等 に よ る 加 算 措 置 ６月 (月分) 12月 (月分) (月分)
(2%～20%加算) そ の 他 の 加算措置等 定年前早期 (6) 期末手当・勤勉手当
区 分
支 給 期 別 支 給 率 支 給 率 計
一般会計の制度
補 正 後
(1.025) 2.025
区 分
支給率等
一般会計の制度 支給率等
20年勤続の者 (月分)
25.55625
25.55625
25年勤続の者 (月分)
34.5825
34.5825
35年勤続の者 (月分)
49.59
49.59
最 高 限 度 (月分)
49.59
49.59
備 考
退職特例措置 (2%～20%加算)
定年前早期 退職特例措置
成28年度いわき市病院事業予定貸借対照表 当年度分
千円 千円 千円 千円
１
イ 1,024,473
ロ 12,251,813
△ 8,159,353 4,092,460
ハ 4,277,202
△ 3,253,370 1,023,832
ニ 9,664,007
△ 6,459,095 3,204,912
ホ 79,298
△ 55,098 24,200
ヘ 16,426,410
25,796,287
イ 6,350
6,350
イ 235,800
ロ 184,270
420,070
26,222,707
6,315,044 3,317,672
△ 16,284 3,301,388 107,433
9,723,865 35,946,572
流 動 資 産 合 計
資 産 合 計
未 収 金
貸 倒 引 当 金
貯 蔵 品
投資 その他 の資 産合 計
固 定 資 産 合 計
流 動 資 産
現 金 預 金
無 形 固 定 資 産 合 計 投 資 そ の 他 の 資 産
貸 付 金
基 金
有 形 固 定 資 産 合 計 無 形 固 定 資 産
電 話 加 入 権
車 両
減 価 償 却 累 計 額
建 設 仮 勘 定
器 械 備 品
減 価 償 却 累 計 額 有 形 固 定 資 産
土 地
建 物
減 価 償 却 累 計 額
( 成29年 月31日)
資 産 の 部
固 定 資 産
構 築 物
減 価 償 却 累 計 額
千円 千円 千円 千円
イ 13,916,977
13,916,977 320,000
イ 6,421,764
6,421,764
20,658,741
イ 871,061
871,061 140,000
イ 473,379
ロ 86,952
560,331 3,000,269 104,802
4,676,463
8,216,592
△ 2,623,455 5,593,137
5,593,137 30,928,341
６ 12,373,645
イ 24,368
ロ 4,550
ハ 72,505
ニ 139,928
ホ 1,458,545
ヘ 70,000
1,769,896
イ 9,125,310
△ 9,125,310
△ 7,355,414 5,018,231 35,946,572
負 債 資 本 合 計
他 会 計 負 担 金 資 本 剰 余 金 合 計
利 益 剰 余 金
当 年 度 未 処 理 欠 損 金 利 益 剰 余 金 合 計
剰 余 金 合 計
資 本 合 計
資 本 金
剰 余 金
資 本 剰 余 金
受 贈 産 評 価 額
寄 附 金
国 庫 補 助 金
県 補 助 金
他 会 計 補 助 金 長期前 受金 収益 化累 計額
負 債 合 計
繰 延 収 益 合 計
資 本 の 部
そ の 他 流 動 負 債流 動 負 債 合 計
繰 延 収 益
長 期 前 受 金
法 定 福 利 費 引 当 金
引 当 金 合 計
未 払 金
他 会 計 借 入 金
引 当 金
賞 与 引 当 金
企 業 債
建 設 改 良 に 要 す る 企 業 債
企 業 債 合 計
引 当 金 合 計
固 定 負 債 合 計
流 動 負 債
他 会 計 借 入 金
引 当 金
退 職 給 付 引 当 金
企 業 債
建 設 改 良 に 要 す る 企 業 債
企 業 債 合 計
負 債 の 部
固 定 負 債
Ⅰ ． セ グ メ ン ト 情 報 に 関 す る 注 記
１ 報 告 セ グ メ ン ト ご と の 事 業 収 益 等
単 位 千 円
項 目 病 院 事 業 看 護 学 院 事 業 合 計
医 業 収 益
医 業 費 用
1 7 , 1 6 7 , 3 3 7
1 8 , 8 1 4 , 5 5 6
-
-
1 7 , 1 6 7 , 3 3 7
1 8 , 8 1 4 , 5 5 6
医 業 損 益 △ 1 , 6 4 7 , 2 1 9 - △ 1 , 6 4 7 , 2 1 9
看 護 学 院 収 益
看 護 学 院 費 用
-
-
1 4 1 , 8 7 0
1 5 7 , 1 5 5
1 4 1 , 8 7 0
1 5 7 , 1 5 5
経 常 損 益 4 1 6 , 6 9 2 △ 1 5 , 2 8 5 4 0 1 , 4 0 7
セ グ メ ン ト 資 産 3 5 , 6 5 2 , 2 8 2 2 9 4 , 2 9 0 3 5 , 9 4 6 , 5 7 2
セ グ メ ン ト 負 債 3 0 , 9 0 6 , 9 5 1 2 1 , 3 9 0 3 0 , 9 2 8 , 3 4 1
そ の 他 の 項 目
他 会 計 繰 入 金
減 価 償 却 費
受 利 息 及 び 配 当 金
支払利息及び企業債 扱諸費
特 別 利 益
特 別 損 失
有 形 固 定 資 産 の 増 加 額
1 , 8 9 6 , 2 7 0
1 , 2 6 5 , 6 5 2
5 9 3
1 6 , 9 2 1
6 , 0 1 2
2 3 0
2 , 3 9 5 , 2 4 2
1 2 5 , 5 1 8
1 7 , 3 1 6
-
1 7 0
-
-
-
2 , 0 2 1 , 7 8 8
1 , 2 8 2 , 9 6 8
5 9 3
1 7 , 0 9 1
6 , 0 1 2
2 3 0
2 , 3 9 5 , 2 4 2
病院事業会計
成 28 年 度 い わ き 市 病 院
収 益 的 収 入
収
各 目 明 細
1 20,071,574 △ 5,350 20,066,224
3 看護 学 院収 益 147,262 △ 5,350 141,912
1 他 会 計 負 担 金 130,868 △ 5,350 125,518 20,071,574 △ 5,350 20,066,224
支
各 目 明 細
1 19,720,871 △ 56,311 19,664,560
1 医 業 費 用 19,492,839 △ 50,961 19,441,878
1 給 与 費 8,970,441 △ 50,961 8,919,480 病 院 事 業 収 益
収 益 的 収 入 合 計
款 項 目 既決予定額 補正予定額 計
計
目 既決予定額
病 院 事 業 費 用
款 項 補正予定額
成 28 年 度 い わ き 市 病 院 事 業 会 計 補 正 予 算 説 明 書
収 益 的 収 入 及 び 支 出
入
単位 千円 各 目 明 細
節 附 記
一般会計負担金 △ 5,350 ○繰出基準に基づくもの
出
単位 千円 各 目 明 細
節 附 記
給 料 △ 47,538
医 師 給 5,279
看 護 師 給 △ 11,094 医 療 技 術 員 給 △ 48,605
事 務 員 給 3,360
労 務 員 給 3,522
手 当 △ 71,013
医 師 手 当 △ 21,642 看 護 師 手 当 △ 32,990 医療技術員手当 △ 28,106 事 務 員 手 当 10,862
労 務 員 手 当 863
賃 金 △ 41,401
法 定 福 利 費 △ 23,699 金 額
金 額
各 目 明 細
3 看護 学 院費 用 164,511 △ 5,350 159,161
1 給 与 費 113,315 △ 5,350 107,965
19,720,871 △ 56,311 19,664,560
款 項 目 既決予定額 補正予定額
収 益 的 支 出 合 計
計
各 目 明 細
節 附 記
法 定 福 利 費 引 当 金 繰 入 額
△ 1,098
給 料 △ 4,062
手 当 △ 626
法 定 福 利 費 △ 784
賞 与 引 当 金 繰 入 額 105 法 定 福 利 費
引 当 金 繰 入 額
17 金 額
資 本 的 収 入
収
各 目 明 細
1 2,174,109 △ 1,714 2,172,395
4 負 担 金 544,893 △ 1,714 543,179
1 他 会 計 負 担 金 544,893 △ 1,714 543,179 2,174,109 △ 1,714 2,172,395
支
各 目 明 細
1 2,859,976 △ 7,950 2,852,026
1 建 設 改 良 費 1,684,434 △ 7,950 1,676,484
2 新 病 院 事 業 費 1,217,160 △ 7,950 1,209,210
2,859,976 △ 7,950 2,852,026
病院事業会計
資 本 的 支 出 合 計
計
資 本 的 支 出 資 本 的 収 入
資 本 的 収 入 合 計
款 項 目 既決予定額 補正予定額
款 項 目 既決予定額 補正予定額 計
資 本 的 収 入 及 び 支 出
入
単位 千円 各 目 明 細
節 附 記
一般会計負担金 △ 1,714 ○繰出基準に基づくもの
出
単位 千円 各 目 明 細
節 附 記
給 料 △ 2,097
手 当 △ 5,033
法 定 福 利 費 △ 625
賞 与 引 当 金 繰 入 額 △ 161 法 定 福 利 費
引 当 金 繰 入 額
△ 34 金 額 金 額
（議案第52号）
下 水 道 事 業 会 計
成28 度いわき市下水道事業会計補正予算実施計画
収 益 的 収 入 及 び 支 出
収 入
単位 千円
款 項 目 既決予定額 補正予定額 計 備考
1 下 水 道 事 業 収 益 8,271,943 △ 5,939 8,266,004 2 営 業 外 収益 3,024,104 △ 5,939 3,018,165 2 他 会 計 負 担 金 1,183,872 △ 5,939 1,177,933 8,271,943 △ 5,939 8,266,004
支 出
単位 千円
款 項 目 既決予定額 補正予定額 計 備考
1 下 水 道 事 業 費 用 8,323,688 △ 8,277 8,315,411 1 営 業 費 用 6,978,129 △ 8,277 6,969,852 1 管 渠 費 184,552 △ 2,858 181,694 2 ポ ン プ 場 費 503,977 729 504,706 3 処 理 場 費 1,568,874 △ 6,427 1,562,447
7 総 係 費 85,984 279 86,263
8,323,688 △ 8,277 8,315,411 収 益 的 収 入 合 計
収 益 的 支 出 合 計
資 本 的 収 入 及 び 支 出
収 入
単位 千円
款 項 目 既決予定額 補正予定額 計 備考
1 資 本 的 収 入 5,817,951 △ 5,195 5,812,756
2 他 会 計 出 資 金 1,014,554 △ 5,195 1,009,359 1 他 会 計 出 資 金 1,014,554 △ 5,195 1,009,359 5,817,951 △ 5,195 5,812,756
支 出
単位 千円
款 項 目 既決予定額 補正予定額 計 備考
1 資 本 的 支 出 8,498,354 △ 5,448 8,492,906
1 建 設 改 良費 4,518,530 △ 5,448 4,513,082 1 管 渠 建 設 費 2,338,650 △ 956 2,337,694 2 ポ ン プ 場 建 設費 1,413,917 829 1,414,746 3 処 理 場 建 設 費 759,067 △ 5,321 753,746 8,498,354 △ 5,448 8,492,906 資 本 的 収 入 合 計
資 本 的 支 出 合 計
下水道事業会計
単位 千円
業務活動によるキャッシュ フロ
当 度純利益 △109,413
減価償却費 4,387,008
貸倒引当金の増減額 △ 減少 47,288
退職給付引当金の増減額 △ 減少 14,222
賞与引当金の増減額 △ 減少 22,034
法定福利費引当金の増減額 △ 減少 4,107
長期前受金戻入額 △1,828,217
受取利息及び配当金 △135
支払利息及び企業債取扱諸費 1,194,773
固定資産除却費 73,562
未収金の増減額 △ 増加 137,466
未払金の増減額 △ 減少 75,744
預 金の増減額 △ 減少 1,800
小 計 4,020,239
受取利息及び配当金 135
支払利息及び企業債取扱諸費 △1,194,773
業務活動によるキャッシュ フロ 2,825,601
投資活動によるキャッシュ フロ
有形固定資産の取得による支出 △4,818,715
国庫補助金等による収入 2,098,231
投資活動によるキャッシュ フロ △2,720,484
財務活動によるキャッシュ フロ
企業債による収入 3,691,800
企業債の償還による支出 △3,976,400
他会計か の出資による収入 2,449,074
財務活動によるキャッシュ フロ 2,164,474
資金増加額 又は減少額 2,269,591
資金期首残高 0
2,269,591
成28 度いわき市下水道事業予定キャッシュ・フロ 計算書
( 成28 ４ １日か 成29 31日まで)
資金期末残高
△ 2,518 △ 777 538 △ 923 5,138 15,706
千円
14,783 居 手 当
59,248 36,223 補 正 前
補 正 後 56,730 35,446
12
期 末 手 当
120
勤 勉 手 当
退 職
給 付 費
千円 千円 千円
5,676
0 3,785
0
981 2 1,080
4,686 4,086 22,439 補 正 前
千円
2,492
千円 千円
5,667 4,088 23,519 2,612 0 3,797
千円 千円 千円
補 正 後
通勤手当
手 当 手 当 手 当
休 日 給 管 理 職 超 過 勤
※ 再任用短時間勤 職員数を外書き
手当の 訳
扶 養 手 当
△ 2,981 △ 13,725
比 較
区 分
比 較
区 分
特 殊 勤
合 計
(0)
△ 1
△ 4,502 支 弁 職 員 0
(0)
△ 8,277
△ 1,491
△ 4,757
△ 1,490 △ 5,448 (0)
支 弁 職 員 △ 1
544 資 本 勘 定
損 益 勘 定 比
較
合 計
(4)
△ 2,029 (0)
52
32,502 204,229
60,798 409,323 348,525
171,727
153,803 資 本 勘 定
支 弁 職 員 27
99,389 72,338 損 益 勘 定
205,094 補
正
前
支 弁 職 員
57,817 395,598 51
(4) 28,296
25 95,333 81,465 176,798
合 計
(4) 185,463 152,318 337,781 支 弁 職 員 27
(0) 94,887 167,769
補
正
後
支 弁 職 員 24 資 本 勘 定
千円
人 千円 千円
26,805 196,817
31,012 198,781 合 計 備考
損 益 勘 定 (4)
千円
79,436
千円
補 正 給 与 費 明 細 書
給 与 費
計
給 料 手 当
総 括
区 分
職 員 数
法 定
福 利 費 一 般 職
△ 9,259 90,576
△ 1,485 194,722
△ 6,786
△ 3,958
△ 10,744 170,012
72,882
下水道事業会計
円 給 与 改 定 後
区 分
高 校 卒 153,900 円
短 大 卒 168,500 円
給 料 額
高 校 卒 153,200 円
167,800 円
189,100
均 給 料 額
均 給 与 額 342,489
294,080
初任給
行 政 職
大 学 卒
学
円
均 齢 37 9
37
給料及び手当の状況
職員１人当た 給与
区 分 行 政 職
9
その他の増減分 給与改定に伴う分
△ 9,541
△ 1,485 制度改正に伴う増減分 勤勉手当
1,690
給与改定に伴う増減分 170
昇給に伴う増加分 112
千円 千円
△ 9,259
その他の増減分 異動等に伴う分
説 明
給料及び手当の増減額の明細
区 分 増 減 額 増 減 事 由 別 訳
△ 3,214
給 与 改 定 後
給 与 改 定 前
均 給 料 額 294,356 円
均 給 与 額 342,792 円
均 齢
手 当
39 異動等に伴う分
備 考
給 料
