住宅資金貸付等 定
単位：円
現金預け金 405,640,570,平04 借入金 5,年91,年88,000
現金 186,年61 政融資資金借入金 5,年91,年88,000
預け金 年76,118,7平1,551 債券 1,0平7,551,平1年,77平
代理店預 金 平9,5平1,66平,平9平 政府保証債券 95,000,000,000
価証券 195,年41,561,181 貸付債権担保債券 70,497,984,07年
国債 47,67年,平6年,961 一般担保債券 487,074,775,810
地方債 平5,59年,年6年,平61 住宅宅地債券 年75,平05,500,000
政府保証債 15,608,5平1,471 債券 行差額 △ △ 平平7,046,111
社債 106,466,41平,488 その他 債 76,9年7,107,平07
貸付金 751,669,8年0,年68 未払費用 15,049,804,6年年
手形貸付 99,484,790,000 前受収益 5年,4年7,6年0,11年
証書貸付 65平,185,040,年68 その他の 債 8,057,1年4,091
その他資産 年01,904,505,981 他 定未払金 年9平,5年8,年70
求償債権 1平0,90年,856,186 賞与引当金 1年9,平年6,51平
金譲受債権 164,0年6,660,858 退職給付引当金 5,509,879,067
未収収益 平,718,758,平88 保証料返還引当金 平78,908,平00
その他の資産 14,平44,649,079 抵当権移転 引当金 58年,0年7,年50
他 定未収金 581,570 保証債 71年,75平,5年平,997
保証債 見返 71年,75平,5年平,997
貸倒引当金 △ △ 1平6,560,68年,661 1,8年0,14年,年0年,105
資本金 7平,400,000,000
政府出資金 7平,400,000,000
利益剰余金 年年9,平05,01年,965
団信特約料長期安定化積立金 年平1,年51,986,07年
積立金 平0,7平7,097,5平5
当期未処理損失 △ 平,874,069,6年年
うち当期総損失
411,605,01年,965
平,平41,748,年17,070 平,平41,748,年17,070
資産の部合計 債の部及び純資産の部合計
純資産の部合計
貸
貸
貸
貸
借
借
借
借
対
対
対
対
照
照
照
照
表
表
表
表
成平平 ３ 年1日現在純資産の部 債の部合計
科 目 金 額 科 目 金 額
資産の部 債の部
住宅資金 付等 定
単位：円
経常収益 平4平,474,4年7,094
資金運用収益 平9,平9年,960,86平
付金利息 18,6年1,平74,平78
求償債権損害金等 49年,468,8平0
金譲 債権利息 6,100,平84,1年平
価証券利息配当金 年,661,611,006
現先利息 9年,007,98年
預け金利息 76,平80,159
他 定 付金利息 平年8,0年4,484
保険引 収益 平11,94平,851,平17
団信特約料 97,年78,619,740
団信 保険金 106,504,705,054
団信配当金 8,059,5平6,4平年
役 引等収益 1,171,7平5,999
保証料 499,891,年48
その他の役 収益 671,8年4,651
補助金等収益 5,000,000
住宅市場整備等推進事業費補助金収益 5,000,000
その他経常収益 60,899,016
その他の経常収益 60,899,016
経常費用 平51,4年9,年51,490
資金調達費用 1年,平平9,658,811
借入金利息 98,067,8年年
債券利息 1年,1年1,590,978
保険引 費用 平平0,1年6,平45,007
団信支払保険料 11平,4年4,4平4,149
団信弁済金 107,701,8平0,858
役 引等費用 平,平8平,486,6平1
役 費用 平,平8平,486,6平1
その他業 費用 66年,889,094
債券 行費償却 6年1,56平,0年1
その他の業 費用 年平,年平7,06年
営業経費 7,5年平,499,年平4
その他経常費用 7,594,57平,6年年
倒引当金繰入額 7,594,57平,6年年
経常損失 △取8,964,914,年96
特別利益 年99,平平9,8年6
償却債権 立益 年5年,年1年,7年6
その他特別利益 45,916,100
保証料返還引当金戻入額 45,916,100
特別損失 846,711,565
その他特別損失 846,711,565
定間異動に伴う退職給付引当金繰入額 平6年,674,平15
抵当権移転 記引当金繰入額 58年,0年7,年50
当期純損失 △取9,41平,年96,1平5
目的積立金 崩額 6,5年8,年平6,49平
当期総損失 △取平,874,069,6年年
科 目 金 額
損
損
損
住宅資金 付等 定
単位：円 業 活動に キャッシュ フロ
付けに 支出 △取年79,169,040,000
人件費支出 △取平,平05,年99,平年8
団信保険料支出 △取11年,075,416,年94 団信弁済金支出 △取107,990,081,657 その他業 支出 △取平7,平06,年88,616 付金の回収に 収入 144,年6平,550,068
付金利息の 額 18,0年年,964,517
付手数料等収入 1平,004,年50
団信特約料収入 100,649,年0平,040 団信保険金収入 106,661,0年平,年51
団信配当金の 額 1,66平,548,819
その他業 収入 45,507,459,年45
国庫補助金収入 5,000,000
小計 △取平1平,75平,464,415
利息及び配当金の 額 4,014,0年0,800 利息の支払額 △取1平,047,686,060 △取平平0,786,119,675 投資活動に キャッシュ フロ
価証券 債券 の 得に 支出 △取年8,561,平5平,平00 価証券 債券 の償還に 収入 年8,000,000,000 現先の純増減額 減少：△ 平74,平56,751,100 他 定 付金の 付に 支出 △取1,05平,100,000,000 他 定 付金の回収に 収入 1,05平,100,000,000 平7年,695,498,900 財 活動に キャッシュ フロ
債券の発行に 収入 発行費用控除後 平98,17年,495,48平 債券の償還に 支出 △取15,平19,07年,年7年 財政融資資金借入金の借入 に 収入 100,000,000 財政融資資金借入金の返済に 支出 △取平88,619,000
政府出資金収入 51,600,000,000
年年4,年65,80年,109
資金増加額 年87,平75,18平,年年4
資金期首残高 18,年65,年87,870
資金期末残高 405,640,570,平04
業 活動に キャッシュ フロ
投資活動に キャッシュ フロ
財 活動に キャッシュ フロ
キャッシュ
キャッシュ
キャッシュ
【住宅資金貸付等勘定】
（単位：円）
Ⅰ 当期未処理損失 △ 2, 874, 069, 633
当期総損失 △ 2, 874, 069, 633
Ⅱ 損失処理額
積立金取崩額 △ 2, 874, 069, 633 △ 2, 874, 069, 633
単位：円
取
資金調達費用 1年,平平9,658,811
保険引 費用 平平0,1年6,平45,007
役 引等費用 平,平8平,486,6平1
そ 他業 費用 66年,889,094
営業経費 7,5年平,499,年平4
そ 他経常費用 7,594,57平,6年年 定間異動に伴う退職給付引当金
繰入額
平6年,674,平15
抵当権移転登記引当金繰入額 58年,0年7,年50 平5平,平86,06年,055
取
資金運用収益 △取平9,平9年,960,86平
保険引 収益 △取平11,94平,851,平17
役 引等収益 △取1,171,7平5,999
そ 他経常収益 △取60,899,016
償却債権 立益 △取年5年,年1年,7年6
保証料返還引当金戻入額 △取45,916,100 △取平4平,868,666,9年0
業 費用合計 9,417,年96,1平5
1,580,65平
8年平,5平0,71平 8年平,5平0,71平
10,平51,497,489
行政サービス実施コスト計算書
成平1 月１日から 成平平 月年1日まで
(平)取 控除 自己収入等
引当外退職給付増加見積額 (1)取損益計算書上 費用 住宅資金貸付等 定
機会費用
行政サービス実施コスト 業 費用
機会費用
重要
会計方針
住宅資金貸付等
定
改訂 独立行政法人会計基準 適用
当事業 度 改訂 独立行政法人会計基準を適用し 財 諸表等を作成し いま す
引当金 計 基準 (1) 貸倒引当金
貸付金等 貸倒 損失 備え 債 者を 正常先 要管理先以外 要注 意先 要管理先 破綻懸念先 実質破綻先及び破綻先 区 し 次 計 し い ます
ア 破綻先及び実質破綻先 い 個々 債権 担保等 回 可能見込額 を控除し 残額を引 当 います
イ 破綻懸念先 い 個々 債権 担保等 回 可能見込額を控除し 残額 い 過去 一定期間 け 実績を踏まえ 予想損失率 基 引 当
います
ウ 正常先 要管理先以外 要注意先及び要管理先 い 過去 一定期間 け 実績を踏まえ 予想損失率 基 引 当 います
(平) 賞与引当金
役員及び職員 対し 支給す 賞与 充 翌期賞与支給見込額 うち当期対 応 を計 し います
(年) 退職給付引当金
役職員 退職給付 備え 当該事業 度 け 退職給付債 及び 金資産 見込額 基 計 し います
過去勤 債 生時 役職員 均残存勤 期間 一定 数 10 定額法 按 し 額を費用処理し います
数理計算 差異 各事業 度 生時 け 役職員 均残存勤 期間 一 定 数 10 定額法 按 し 額を 生 翌事業 度 費用 処理す し います
(4) 保証料返還引当金
注 事項 (平) 金譲受債権 係 貸付 けを受け 者 債 保証を独立行 政法人住宅金融支援機構法 成17 法 第8平号 以 機構法 いいます 附則 第 条第 項 規定す 財団法人公庫住宅融資保証協会 委 し 支払 保証 料 うち 経過期間 対応す 返還 必要 費用 充 返還見込額を 計 し います
(5) 抵当権移転 引当金
機構法附則第 条第 項 規定 住宅金融公庫 承継し 貸付金及び 金譲受 債権 係 抵当権 将来 け 当機構 移転 必要 費用 支払い 備え
(追加情報)
住宅金融公庫 承継し 貸付金及び 金譲受債権 係 抵当権 当機構 移転 必要 費用 い 従来 支払時 費用計 を行 いまし 財 状態を 適 映 せ 当事業 度 将来 支払見込額を費用計 す し います
結果 従来 方法 比 特別損失 58年,0年7,年50 増加し 当期純損失及び当期総 損失 同額増加し います
価証券 評価基準及び評価方法 満期保 目的債券
償却原価法 定額法 います
債券 行差額 償却方法
債券 償還期限ま 期間 均等償却し います
行政サービス実施コスト計算書 け 機会費用 計 方法
政府出資又 地方公共団体出資等 機会費用 い 10 利付国債 成平平 利回 を参考 1.年95％ 計算し います
注
事項
住宅資金貸付等
定
取
取
取 貸借対照表 係取
(1)取担保資産取
取 貸付債権担保債券 担保 供す 貸付金 信 し います 取
取 担保 供し い 資産 額及び担保 係 債 額 い 注 事項 法人単位
載し います 取
取
(平)取 金譲 債権取
取 独立行政法人住宅金融支援機構法 成17 法 第8平号 附則第 条第 項第 号
規定 独立行政法人福祉 療機構 譲 け 債権 残高 整理し います 取
取
取 キャッシュ フロ 計算書 係取
取 取 資金 期 残高 貸借対照表科目別 訳
取 取 現金預け金取 取取405ん640ん570ん平04 取 取
取 取 資金期 残高 取 405ん640ん570ん平04 取
取
取 行政サ ビス実施コスト計算書 係取
取 引当外退職給付増加見積額 い 国 出向職員 係 す 取
取
取 退職給付 係取
(1)取採用し い 退職給付制度 概要取
取 確定給付型 制度 し 厚生 金基金制度及び退職一時金制度 設け います 取
(平)取退職給付債 す 事項
退職給付債 (A) △取8ん年6年ん008ん484 金資産 (託) 平ん平44ん1平9ん087 積立退職給付債 (記)=(A)を(託) △取6ん118ん879ん年97
認識過去勤 債 (D) 0
認識数理計算 差異 (E) 609ん000ん年年0 貸借対照表計 額純額 (F)=(記)を(D)を(E) △取5ん509ん879ん067
前払 金費用 (G) 0
退職給付引当金 (F)-(G) △取5ん509ん879ん067 単位 成平平 年1日現在 分
取
(年)取退職給付費用 す 事項
勤 費用 平1年ん6平0ん859
利息費用 164ん8年平ん6平1
期待運用収益 △取40ん平68ん平94
過去勤 債 損益処理額 0
数理計算 差異 損益処理額 90ん198ん874
他 臨時 支払 割増退職金等 0
退職給付費用 4平8ん年84ん060 自 成平1 日 至 成平平 年1日 分
単位
取
取
取取(4)取退職給付債 等 計算 基礎 す 事項
成平平 年1日現在
ア 割引率 . ％
イ 期待運用収益率 . ％ ウ 退職給付見込額 期間配分方法 期間定額基準
エ 過去勤 債 額 処理 数 10 発生時 役員及び職員 均残存勤 期間以 一定 数 按分額 損益処理し います オ 数理計算 差異 処理 数 10 各 度 発生時 役員及び職員 均残存勤
期間以 一定 数 按分額 発生 度 翌 度 損益処理し います
分
取
取 金融商品 係取
(1)取金融商品 状況 す 事項取
金融商品 状況 す 事項 い 注 事項 法人単位 載し います 取
取
(平)取金融商品 時価等 す 事項取
取 取 期 日 け 主 金融商品 貸借対照表計 額 時価及び 差額 い
次 す 取
単位：円
△
※
※ 貸付金
貸付金 対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金等を控除しています 求償債権 及び年金譲受債権 対する貸倒引当金 ついて 重要性 乏しいた 貸借対照表計上額
ら直接減額しています
債券発行差額 ついて 重要性 乏しいた 貸借対照表計上額 ら直接減額していま す
貸借対照表計上額 時 価 差 額
現金預け金
有価証券
満期保有目的 債券
借入金
債券 ※
負債計
貸倒引当金 ※
求償債権 ※
年金譲受債権 ※
資産計
取
取
注 金融商品 時価 算定方法取
取 取 資取 産
取 取 (1)取現金預け金取
取 取 取 取 預け金 全 満期 い あ 時価 帳簿価額 近似し い 当
該帳簿価額 時価 し います 取
取 取 (平)取 価証券取
業界団体 公表す 引価格等 市場価格 います 取
取 取 (年)取貸付金取
見積 同様 新規貸付 行 場合 想定 利率 割 引い 時価 算定
し います 取
取 取 取 取 ま 破綻先 実質破綻先及び破綻懸念先 対す 債権等 い 担保及び保
証 回収見込額等 基 い 貸倒見積高 算定し い 時価 決算日
け 貸借対照表価額 現在 貸倒見積高 控除し 金額 近似し 当該価額
時価 し います 取
取 取 取 取 貸付金 うち 手形貸付 い 約定期間 短期間 あ 時価 帳簿
価額 近似し い 当該帳簿価額 時価 し います 取
取 取 (4)取求償債権取
取 取取 取取担保 回収見込額等 基 い 貸倒見積額 算定し い 時価 決算日
け 貸借対照表価額 現在 貸倒見積額 控除し 金額 近似し 当該価
額 時価 し います 取
取 取 (5)取 金譲 債権取
取 取 取 取 債 者 分及び期間 基 く 分 将来キャッシュ フロ 見積 同
様 新規貸付 行 場合 想定 利率 割 引い 時価 算定し います 取
取 取 取 取 ま 破綻先 実質破綻先及び破綻懸念先 対す 債権等 い 担保
回収見込額等 基 い 貸倒見積高 算定し い 時価 決算日 け 貸借
対照表価額 現在 貸倒見積高 控除し 金額 近似し 当該価額 時価
し います 取
取
取 取 負取 債
取 取 (1)取借入金取
取 取 取 取 元 利 金 合 計 額 同 様 新 規 借 入 行 場 合 想 定 利 率 割 引 い 時取 取 取
価 算定し います 取
取 取 (平)取債券取
取 取 取 取 政府保証債券 貸付債権担保債券及び一般担保債券 い 業界団体 公表す
引価格等 市場価格 います 取
取 取 取 取 住宅宅地債券 い 将来キャッシュ フロ 見積 同様 新規発行
行 場合 想定 利率 割 引い 時価 算定し います 取
取
追加情報 取
改訂 独立行政法人会計基準第 基 金融商品 係 注 行 います 取
取
取
取
取
取
取
取
取
取
取
取
取
取
取 価証券 係取
(1)取満期保 目的 債券取
単位：円
区 分 種 類 貸借対照表計上額 時 価 差 額
国債
地方債
政府保証債
社債
小計
国債 △
地方債 △
政府保証債
社債 △
小計 △
時価 貸借対照表計
上額を超える
時価 貸借対照表計
上額を超え い
合 計
取
(平)取当事業 度中 売却し 満期保 目的 債券取
該当あ ませ 取
取
取 重要 債 負担行為取
取 該当事項 あ ませ 取
取
取 重要 発事象取
取 該当事項 あ ませ 取 取
取 他取
政府出資金 国庫納付等取
成平1 度第 次補正予算 執行 見直し 成平1 10 16日 議決定 基
成平1 度第 次補正予算 当機構 け 政府出資金 うち年00億 い
独立行政法人通則法 一部 改正す 法 成平平 法 第年7号 施行 同
法 改正 独立行政法人通則法 成11 法 第10年号 以 独法通則法 い
います 第 条第 項及び第46条 第 項 規定 国庫 納付す し
います 取
ま 国庫納付 伴い 独法通則法第46条 第 項 規定 主 大臣 定
金額 資 金 減少す し います 取
取
