加權平均 執行價格
(
元)
期初流通在外
- -
本期給與
9,650,000 1.3876
本期執行
- -
期末流通在外
9,650,000 1.3876
期末可執行9,650,000 1.3876
本期給與之加權平均公允價值(
元) 1.3876 (3)
員工認股權計畫使用之定價模式及假設列示如下：存續期間
7
年預期波動率
15.45%
預期股利率
1.5%
無風險利率
1.5647%
提前執行乘數
1.63
倍使用之定價模式 三項樹模型評價模式
預期波動率係基於過去
1
年開發金控歷史股票價格波動率。(4)
本公司民國一○三年十月九日至十二月三十一日認列之酬勞成本為994
仟元。25.
綜合損益表項目明細(1)
經紀手續費收入103
年度102
年度在集中交易市場受託買賣
$2,850,153 $2,268,586
在營業處所受託買賣1,070,146 1,074,358
融券手續費收入102,129 89,405
經手借券手續費收入13,682 13,185
海外複委託收入123,612 112,126
合
計
$4,159,722 $3,557,660
(2)
承銷業務收入103
年度102
年度包銷證券報酬
$239,357 $106,419
承銷作業處理費收入116,530 106,092
承銷輔導費收入34,854 67,275
其他承銷業務收入224,541 154,152
合
計
$615,282 $433,938
(3)
營業證券出售淨利益(
損失)
103
年度102
年度自營
出售證券收入－自營
$970,354,575 $857,742,987
出售證券成本－自營(966,809,376) (856,328,001)
小
計
3,545,199 1,414,986
承銷
出售證券收入－承銷
3,495,420 3,420,711
出售證券成本－承銷(3,266,396) (2,994,154)
小
計
229,024 426,557
避險
出售證券收入－避險
102,466,580 51,652,809
出售證券成本－避險(102,216,875) (51,573,238)
小
計
249,705 79,571
合
計
$4,023,928 $1,921,114
(4)
利息收入103
年度102
年度融資利息收入
$1,590,932 $1,402,707
債券利息收入765,671 419,187
其他利息收入
3,476 3,269
合
計
$2,360,079 $1,825,163
(5)
營業證券透過損益按公允價值衡量之淨利益(
損失)
103
年度102
年度營業證券－自營
$(123,352) $784,696
營業證券－承銷(109,748) 227,205
營業證券－避險(11,765) 79,677
合
計
$(244,865) $1,091,578
(6)
借券及附賣回債券融券回補淨利益(
損失)
103
年度102
年度借券及附賣回債券融券回補利益
$147,332 $308,443
借券及附賣回債券融券回補損失(426,816) (158,445)
合
計
$(279,484) $149,998
(7)
衍生工具相關損益，詳如財務報表附註六.17
。(8)
其他營業收益103
年度102
年度分割債券到期兌償利益
$- $10,625
買入他家權證到期前履約(
損)
益18,744 (71)
佣金收入
161,663 125,741
基金管理費收入
21,802 27,926
其他手續費收入16,785 25,414
其他營業收入
1,014 7,728
錯帳淨收入
(
損失) (5,565) (6,077)
合
計
$214,443 $191,286
(9)
財務成本103
年度102
年度證券金融利息
$22,565 $12,232
附買回票券及債券利息278,782 208,283
銀行借款利息
20,721 4,020
公司債利息
40,618 35,650
短期票券利息
47,285 15,533
其他利息
5,376 13,821
合
計
$415,347 $289,539
(10)
員工福利、折舊及攤銷費用本公司發生之員工福利、折舊及攤銷費用功能別彙總表如下：
性質別
103
年度102
年度員工福利費用
薪資費用
$3,433,186 $3,447,565
保險費用
273,959 270,500
退休金費用
164,813 159,931
其他員工福利費用135,430 167,406
合
計
$4,007,388 $4,045,402
折舊及攤銷費用
折舊費用
$225,604 $262,969
攤銷費用
263,043 267,393
合
計
$488,647 $530,362
本公司於民國一○三年及一○二年十二月三十一日之員工人數分別為
3,429
人及3,607
人。本公司因行業特性，其發生之員工福利、折舊及攤銷費用之性質皆屬於營業費用。
(11)
其他營業費用103
年度102
年度郵電費
$145,684 $157,501
稅捐
807,386 539,617
租金
363,462 424,328
103
年度102
年度修繕費
138,666 127,465
電c資訊費
201,820 230,161
勞務費用
300,718 322,459
借券費用
153,531 247,068
其他費用及什支
653,521 634,614
合
計
$2,764,788 $2,683,213
(12)
其他利益及損失103
年度102
年度財務收入
$261,663 $111,436
租金收入
46,555 87,790
處分不動產及設備淨
(
損)
益(6,387) 252,982
處分投資淨(
損)
益8,620 (102,551)
股利收入
159,753 84,334
外幣兌換淨
(
損)
益(25,745) (30,128)
管理服務收入388,629 346,762
其他營業外收入及支出30,374 48,622
合
計
$863,462 $799,247
26.
其他綜合損益組成部分103
年度當期 產生
當期重分類 調整
其他綜合損 益
所得稅利益
(
費用)
稅後金額國外營運機構財務報表
換算之兌換差額
$644,686 $- $644,686 $- $644,686
備供出售金融資產未實現淨利益
(
損失) 178,768 (385,329) (206,561) - (206,561)
確定福利計畫精算淨利
益
(
損失) 119,823 - 119,823 (20,370) 99,453
採用權益法認列之子公 司、關聯企業及合資之
其他綜合損益份額
5,666 - 5,666 (5,192) 474
其他綜合損益合計$948,943 $(385,329) $563,614 $(25,562) $538,052 102
年度當期 產生
當期重分類 調整
其他綜合損 益
所得稅利益
(
費用)
稅後金額國外營運機構財務報表
換算之兌換差額
$294,175 $97,736 $391,911 $- $391,911
備供出售金融資產未實現淨利益
(
損失) 1,441,621 (25,870) 1,415,751 - 1,415,751
確定福利計畫精算淨利
益
(
損失) (47,101) - (47,101) 8,007 (39,094)
採用權益法認列之子公 司、關聯企業及合資之
其他綜合損益份額
(167,663) 30,062 (137,601) (495) (138,096)
其他綜合損益合計$1,521,032 $101,928 $1,622,960 $7,512 $1,630,472
27.
所得稅費用(1)
所得稅費用(
利益)
主要組成如下：認列於損益之所得稅
103
年度102
年度當期所得稅費用(利益)：
當期產生之所得稅費用
$94,165 $21,025
以前年度所得稅費用之調整(8,509) 147,693
組織重組影響數
- (45,357)
ドキュメント内
凱基證券 財務摘要 財務資訊 年度財務報表
(ページ 46-50)