⑴ 歳入における影響 【経常的経費】
ア 地方交付税（普通交付税）における基準財政需要額
中核市移行に伴う事務経費の増加により、普通交付税における基準 財政需要額が増加します。
松本市の平成 29 年度交付税算定ベースで試算すると、８億 5, 480 万 円/ 年の歳入の増加が見込まれます。
中核市移行に伴う基準財政需要額 （単位：千円）
区分
基準財政需要額の試算額
影響額 平成 29 年度 中核市移行後
都市計画費 256, 300 258, 600 2, 300 その他土木費 456, 600 458, 200 1, 600 その他教育費 1, 206, 700 1, 249, 200 42, 500 生活保護費 1, 248, 400 1, 253, 000 4, 600 社会福祉費 6, 103, 600 6, 260, 900 157, 300 保健衛生費 2, 638, 500 3, 143, 900 505, 400 高齢者保健福祉費 4, 153, 100 4, 292, 000 138, 900 地域振興費 2, 616, 400 2, 618, 600 2, 200 合計 18, 679, 600 19, 534, 400 854, 800
イ 地方交付税（特別交付税）
中核市移行に伴い新たに実施する包括外部監査の経費のうち、委託 料相当分について、特別交付税が措置されることから、1, 300 万円の歳 入の増加が見込まれます。
ウ 国庫支出金
・移譲事務に対する支出金
移譲事務に対して交付される国の補助金や負担金が増加します。
松本市の平成 28 年度実績で試算すると、１億 620 万円/ 年の歳入 の増加が見込まれます。
事業名 影響額（千円）
母子父子寡婦福祉資金貸付、小児慢性特定疾病医療費支 給、感染症予防、特定不妊治療費助成 等
106, 200
・既存事業における支出金
現在、市が実施している事業の中には、中核市移行により、要綱 等の規定で国からの補助金が減少する事業があります。
松本市の平成 28 年度実績で試算すると、1, 790 万円/ 年の歳入の減 少が見込まれます。
国庫支出金の影響額を合計すると、8, 830 万円/ 年の歳入の増加が見 込まれます。
エ 県支出金
・特例処理事務交付金
県特例条例により移譲された事務に対しては、事務の経費として、
県から特例処理事務交付金が交付されています。
中核市移行により、新たに交付金の対象となる事務や、対象から 除外される事務があり、松本市及び長野県の平成 28 年度実績から影 響額を試算すると、1, 010 万円/ 年の歳入の増加が見込まれます。
区分 事務数 影響額（千円）
新たに対象となる事務
医療法に基づく事務のほか、20 項目
11, 500 除外される事務
民 生 委 員 法 に 基 づ く 事 務 の ほ か、6 項目
△ 1, 400
計 10, 100
・法定外移譲事務（県単独事業）
法定外移譲事務（県単独事業）の移譲を受けると、市の事業とし て実施することになるため、今まで交付を受けていた県の補助金が なくなります。
長野県の平成 28 年度実績で試算すると、3, 710 万円/ 年の歳入の減 少が見込まれます。（経常的経費のみ算出）
事業名 影響額（千円）
子育て支援総合助成金交付事業、心身障害者・児タイム ケア事業、緊急宿泊支援事業 等
△ 37, 100
事業名 影響額（千円）
地域公共交通確保維持改善事業費補助金 △ 17, 900
・既存事業における負担割合の変更
現在、市が実施している事業の中には、要綱等の規定により、中 核市移行で県と市との経費の負担割合が変わる事業があります。
松本市の平成 28 年度実績で試算すると、4, 410 万円/ 年の歳入の減 少が見込まれます。
事業名 影響額（千円）
生活保護費、老人クラブ活動助成事業、助産施設措置費 負担金、母子生活支援施設措置費負担金
△ 44, 100
負担割合の例 （単位：千円）
事業名 区分
負担割合 経費
移行前 移行後 移行前 移行後 老 人 ク ラ ブ 活 動 助 成
事業
国 1/ 3 1/ 3 1, 783 1, 783 県 1/ 3 ― 1, 783 0 市 1/ 3 2/ 3 1, 783 3, 566
県支出金の影響額を合計すると、7, 110 万円/ 年の歳入の減少が見込 まれます。
オ 手数料等
移譲事務には、保健所や産業廃棄物に関する事務などで手数料等を 徴収する事務があるため、歳入が増加します。
長野県の平成 28 年度実績で試算すると、4, 700 万円/ 年の歳入の増加 が見込まれます。
【初期的経費】
カ 地方交付税（特別交付税）
中核市移行の準備に充てることを目的に、移行前年度に特別交付税 が地方交付税に加算されますので、歳入が増加します。
特別交付税 1, 000 万円の歳入の増加が見込まれます。
⑵ 歳出における影響 【経常的経費】
ア 事業費（人件費を除く。）
中核市移行に伴い、移譲事務の執行に必要な事業費が増加します。
長野県の実績等から、松本市で実施した場合の事業費を試算すると、
３億 5, 740 万円/ 年の歳出の増加が見込まれます。
移譲事務の事業費の増加額（単位：千円）
行政分野 増加額
民 生 191, 800
保健衛生 138, 100
保健所 128, 000
食肉衛生検査所 10, 100
環 境 19, 200
文 教 8, 300
合 計 357, 400 ※ 保健所と食肉衛生検査所の管理運営費を含む。
イ 人件費
移譲事務の執行に必要な職員の人件費が増加します。
行政職は、平成 29 年度給与実態調査を基に、医療職は、全国保健所 長会の報酬目安を基に試算すると、６億 8, 390 万円/ 年の歳出の増加が 見込まれます。
職種別の人件費の増加額 職種
平均人件費
（単位：千円/ 人）
必要職員数
（単位：人）
人件費増加額
（単位：千円）
行政職 7, 600 88 668, 800
医療職 15, 100 1 15, 100
合 計 89 683, 900
※ 保健所と食肉衛生検査所の人件費を含む。
ウ 包括外部監査に係る経費
中核市移行に伴い、新たに実施する包括外部監査の経費が増加しま す。
中核市先行市の実績を参考に試算すると、1, 300 万円/ 年の歳出の増 加が見込まれます。
【初期的経費】
エ 保健所施設の整備費
新たに設置する保健所の施設については、中核市移行時の初期的経 費として施設や設備、検査機器等の整備が必要になります。
「６ 保健所の設置・運営」の項目で試算したとおり、整備費とし て 14 億円の歳出の増加が見込まれます。
オ 食肉衛生検査所の整備費
新たに設置する食肉衛生検査所については、現在と同様に、株式会 社長野県食肉公社内への設置を前提とすると、中核市移行時の初期的 経費として備品や検査機器等の整備が必要になります。
県 松 本 食 肉 衛 生 検 査 所 の 実 績 を 参 考 に 試 算 す る と 、 整 備 費 と し て 3, 900 万円の歳出の増加が見込まれます。
カ 情報システムの整備費
移譲事務の執行に必要な情報システムの整備が必要になります。
業者の見積や中核市先行市の事例を参考に試算すると、整備費とし て 7, 830 万円の歳出の増加が見込まれます。
⑶ 本市における財政への影響 ア 初期的経費の推計
中核市移行時に必要となる経費の推計は、歳入で 1, 000 万円、歳出で 16 億 730 万円となります。
結果として、歳出が 15 億 9, 730 万円上回ることが見込まれます。
初期的経費推計
【歳入】 （単位：千円）
項 目 影響額
地方交付税（特別交付税） 10, 000
歳入影響額（Ａ） 10, 000
【歳出】 （単位：千円）
項 目 影響額
保健所設置関係 1, 400, 000
食肉衛生検査所関係 39, 000
情報システム関係 78, 300
備品・機器関係
（保健所、食肉衛生検査所を除く。）
90, 000 歳出影響額（Ｂ） 1, 607, 300
差引影響額
（Ａ）−（Ｂ）
△ 1, 597, 300
イ 経常的経費の推計
⑴の歳入、⑵の歳出の試算から、経常的に必要となる経費の推計は、
歳入で９億 3, 200 万円/ 年の増加、歳出で 10 億 5, 430 万円/ 年の増加とな ります。
結果として、歳出が、１億 2, 230 万円/ 年上回ることが見込まれます。
経常的経費推計
【歳入】 （単位：千円）
項 目 影響額
影響額のう ち、保健所の
額
影響額のう ち、食肉衛生
検査所の額 地方交付税（普通交付税）にお
ける基準財政需要額の増加額
854, 800 ※ ※
地方交付税（特別交付税） 13, 000 0 0
国庫支出金 88, 300 36, 500 0
県支出金 △ 71, 100 9, 900 0
手数料等 47, 000 22, 070 23, 950 歳入影響額（Ｃ） 932, 000 68, 470 23, 950 ※ それぞれの影響額は、基準財政需要額の項目の保健衛生費に含まれます。
【歳出】 （単位：千円）
項 目 影響額
影響額のう ち、保健所の
額
影響額のう ち、食肉衛生
検査所の額 事業費（人件費を除く。） 357, 400 128, 000 10, 100
民生 191, 800 0 0
保健衛生 138, 100 128, 000 10, 100
環境 19, 200 0 0
文教 8, 300 0 0
人件費 683, 900 349, 500 152, 000
包括外部監査に係る経費 13, 000 0 0
歳出影響額（Ｄ） 1, 054, 300 477, 500 162, 100
差引影響額
（Ｃ）−（Ｄ）
△ 122, 300
Ⅴ 中核市移行により期待される効果
中核市への移行により事務権限が移譲されることで、一層、地域の特色 を生かした自主的・自立的なまちづくりが推進できるとともに、市が自らの 判断と責任において、より高度な行政運営が可能となります。
更に、中核市として質の高い行政を実施することで、職員の一層の資質 向上や、都市として更なるレベルアップを図ることが期待できます。
１ 「健康寿命延伸都市・松本」の推進
市保健福祉政策と医療との連携強化
現在、地域の限りある資源（医療・保健・福祉・介護）を結び、効果的・
効率的に提供して、子どもから高齢者まですべてのライフステージで、安心 して在宅生活を送ることができる「地域包括ケアシステム・松本モデル」の 推進に取り組んでいます。市保健所を設置することにより、今まで関与が希 薄であった医療行政の一翼を担うことになることから、医療との連携を深め、
「地域包括ケアシステム・松本モデル」の更なる推進を図ることができるよ うになります。
また、これまで先進的に取り組んできた健康増進や発達障害児支援など の子育て支援においても、保健所の設置により医師、薬剤師などの今までに ない専門職の視点が加わることにより、専門知識や分析力が強化され、医学 的な見地を加えた新たなステージでの施策展開が可能になります。
⑴ 市保健福祉政策と医療・介護との連携強化
子どもから高齢者までの幅広い世代の医療や介護の連携強化として、
市保健所と医療機関が、医療・介護・地域との調整機能を担い、難病や 重度の障害児・者、高齢者等の在宅医療介護の連携推進や地域包括ケア の推進を図ることができます。
⑵ 精神保健福祉分野での迅速な対応
精神障害者の支援に当たっては、病院、市保健所との情報共有が容易 となり、迅速な支援が可能となります。
また、市保健所の精神保健相談と直接的な連携ができるため、家庭内 暴力や児童・障害・高齢者虐待の発生リスクを迅速に共有し、発生を未 然に防げる可能性が高くなります。