金融商品取引責任準備金取崩額
年度 科目 金 額 金 額 ( 負債の部 ) 保険契約準備金 30,635,217 30,864,753 支払備金 260, ,698 責任準備金 29,984,210 30,249,170 契約者配当準備金 390, ,884 再保険借 社債 215,727
... 13 ヘッジ会計の方法は、次のとおりであります。 （1）ヘッジ会計の方法 ヘッジ会計の方法は「金融商品に関する会計基準」 （企業会計基準第10号）に従 い、主に、貸付金の一部、公社債の一部及び借入金・社債の一部に対するキャッシ ュ・フローのヘッジとして金利スワップの特例処理及び繰延ヘッジ、外貨建債券、 ...
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2. 当社が行う金融商品取引業の内容及び方法の概要当社が行う金融商品取引業は 主に金融商品取引法第 28 条第 1 項の規定に基づく第一種金融商品取引業であり 当社においてファンドのお取引や保護預けを行われる場合は 以下によります お取引にあたっては 保護預り口座 振替決済口座又は外国証券取引口座の
... ■外国投資信託においては、カバードコール戦略により、担保付スワップ取引を 通じて実質的にブラジル株式（ETF）のコールオプションの売却を行います。 売却したコールオプションの価値は、売却後にブラジル株式（ETF）の価格や 変動率が上昇した場合等には上昇し、これにより損失を被る可能性があります。 外貨建資産は通貨の価格変動によって評価額が変動します。一般に外貨建資産の ...
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目論見書補完書面 ( 投資信託 ) < コード 3815> 当ファンドに係る 当社は ファンドの販売会社として 募集の取扱いおよび販売等に関する事務を行います 金融商品取引契約の概要 当社が行う金融商品取引業 の内容及び方法の概要 当社が行う金融商品取引業は 主に金融商品取引法第 28 条第 1 項
... ※５ FTSE世界国債インデックスは、FTSE Fixed Income LLCにより運営されている債券インデックスです。FTSE Fixed Income LLCは、本ファンドのスポンサーではな く、本ファンドの推奨、販売あるいは販売促進を行っておりません。このインデックスのデータは、情報提供のみを目的としており、FTSE Fixed Income LLCは、当該 ...
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金融商品取引概要及びリスク（重要事項）説明書
... (4)外国証券の売買、償還等にあたり、円貨と外貨を交換する際には、外国為替市場の動向をふ まえて当社が決定した為替レートによるものとします。 2. 上場有価証券等のお取引にあたってのリスクについて (1)上場有価証券等の売買等にあたっては、株式相場、金利水準、為替相場、不動産相場、商品相 場等の変動や、投資信託、投資証券、預託証券、受益証券発行信託の受益証券等の裏付けとな ...
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金融商品取引概要及びリスク（重要事項）説明書
... ・ 外国証券の売買、償還等にあたり、円貨と外貨を交換する際には、外国為替市場の動向をふ まえて当社が決定した為替レートによるものとします。 上場有価証券等のお取引にあたってのリスクについて ・ 上場有価証券等の売買等にあたっては、株式相場、金利水準、為替相場、不動産相場、商品 相場等の変動や、投資信託、投資証券、預託証券、受益証券発行信託の受益証券等の裏付け ...
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金融商品取引概要及びリスク（重要事項）説明書
... 引に関して脅迫的な言動をし又は暴力を用いる行為、風説を流布し偽計を用い又は威力を 用いて貴社の信用を毀損し又は貴社の業務を妨害する行為等を行わないこと。 なお、①のいずれかに該当し、若しくは②または③のいずれかに該当する行為をし、又は①に基 づく確約に関して虚偽の申告をしたことが判明した場合には、取引が停止され、又は通知により この口座が解約されても異議申立てをしないこと。また、これにより損害が生じた場合でも、す ...
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2. 当社が行う金融商品取引業の内容及び方法の概要当社が行う金融商品取引業は 主に金融商品取引法第 28 条第 1 項の規定に基づく第一種金融商品取引業であり 当社においてファンドのお取引や保護預けを行われる場合は 以下によります お取引にあたっては 保護預り口座 振替決済口座又は外国証券取引口座の
... 新興国債：JPモルガン ガバメント・ボンド・インデックス― エマージング・マーケッツ グローバル ダイバーシファイド （円ベース） ※指数について ●TOPIXは東証が算出・公表し、指数値、商標など一切の権利は株式会社東京証券取引所が所有しています。●MSCIコクサイ・ インデックスおよびMSCIエマージング・マーケット・インデックスは、MSCI Inc.が開発した指数です。同指数に対する著作権、 ...
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目論見書補完書面 ( 投資信託 ) < コード 3830> 当ファンドに係る 当社は ファンドの販売会社として 募集の取扱いおよび販売等に関する事務を行います 金融商品取引契約の概要 当社が行う金融商品取引業 の内容及び方法の概要 当社が行う金融商品取引業は 主に金融商品取引法第 28 条第 1 項
... （注）海外の指数は、為替ヘッジなしによる投資を想定して、円ベース指数 を使用しております。 ※１ TOPIX（東証株価指数）とは、株式会社東京証券取引所（以下「東証」）が算出、公表する指数で、東京証券取引所市場第一部に上場している内国普通株式全銘柄を対 象とした時価総額加重型の株価指数です。 「配当込み」指数は、配当収益を考慮して算出した株価指数です。同指数は、東証の知的財産であり、指数の算出、指数値の ...
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2018 年 4 月 米ドル債投資のポイント SMBC 日興証券株式会社 金融商品取引業者関東財務局長 ( 金商 ) 第 2251 号加入協会 : 日本証券業協会一般社団法人日本投資顧問業協会一般社団法人金融先物取引業協会一般社団法人第二種金融商品取引業協会
... もありませんし、本資料にある情報をいかなる目的で使用される場合におきましても、お客様の判断と責任において使用されるものであり、本資料にある情報の使用による結果について、弊社及び弊社の関連会社が 責任を負うものではありません。本資料は、本資料を受領される特定のお客様の財務状況、ニーズ又は投資目的を考慮して作成されているものではありません。本資料はお客様に対して税金・法律・投資上のアドバ ...
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デューカスコピー ジャパン株式会社登録番号 : 第一種金融商品取引業関東財務局長 ( 金商 ) 第 2408 号加入協会 : 一般社団法人金融先物取引業協会会員番号 1587 取引説明書 ( 店頭外国為替証拠金取引 JForex 及び MT4 共通 ) 店頭外国為替証拠金取引をされるに当たっては 本
... 能しないことがあります。例えば、外国為替レートが一方向に急激に変動した場合、お客様が指 定されたレートよりも不利なレートで約定する可能性（スリッページの発生）があり、お客様の 意図しない、想定を超えた損失をお客様が被ることがあります。 JForex 口座では、お客様が証拠金を大きく上回る損失を被るリスクを低減させるため、証拠金使 用率が ...
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デューカスコピー ジャパン株式会社登録番号 : 第一種金融商品取引業関東財務局長 ( 金商 ) 第 2408 号加入協会 : 一般社団法人金融先物取引業協会会員番号 1587 取引説明書 ( 店頭外国為替証拠金取引 JForex 及び MT4 共通 ) 店頭外国為替証拠金取引をされるに当たっては 本
... 本取引ではお客様が証拠金を大きく上回る損失を被るリスクを低減させるため、ロスカット取引 を行います。ロスカット取引は、証拠金使用率が 100％以上になった場合、直ちに、お客様が保 有するすべてのポジションを、成行にて強制的に決済いたします。 しかしながら、ロスカットルールに基づく注文が執行された場合であっても、外国為替市場にお ...
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地震保険と当社経営についてトピックス地震保険と再保険のしくみ社会活動資料編 出再控除前の発生損害率 事業費率及びその合算率 該当ありません 損害率の上昇に対する経常利益または経常損失の額の変動地震保険については ノーロス ノープロフィットの原則に基づき 増加する発生保険金は責任準備金の取崩により相殺
... 2 . 受再正味保険料…受再保険料から解約返戻金、その他返戻金を控除したものです。 3 . 正味収入保険料…受再正味保険料から支払再保険料を控除したものです。 （注） 1 . 受再正味保険金…支払保険金から保険金戻入を控除したものです。 2 . 正味支払保険金…支払保険金から回収再保険金を控除したものです。 ...
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商品先物の過当取引規制と民事責任
... 商品先物業者が主導した、顧客の投資目的および意向に反し、かつ顧客の属性および資力 に照らし、多数量かつ頻繁な売買においては、概して、経済社会状況または市況などに関係 なく、無思慮な投資選択が行われている。 商品先物業者の投資選択により、大量に購入した多銘柄の商品先物のなかには、相場が少 しでも騰貴すれば、短期間に売付処分されるものも少なくない。当該売付代金は新たな銘柄 ...
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貸借対照表の注記 デリバティブ取引の評価は時価法によっております 外貨建資産 負債は 決算日の為替相場により円換算しております 価格変動準備金は 保険業法第 115 条の規定に基づき算出した額を計上しております 責任準備金は 保険業法第
... 数理計算上の差異の処理年数 各発生年度の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年～19年） 過去勤務費用の処理年数 各発生年度の平均残存勤務期間以内の一定の年数（12年～19年） 価格変動準備金は、保険業法第115条の規定に基づき算出した額を計上しております。 ヘッジ会計の方法は、「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号）に従い、外貨建債券に対する為替変動 ...
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目論見書補完書面 ( 投資信託 ) < コード 3955> 当ファンドに係る 当社は ファンドの販売会社として 募集の取扱いおよび販売等に関する事務を行います 金融商品取引契約の概要 当社が行う金融商品取引業の内容及び方法の概要会社の概要 (2018 年 9 月末現在 ) 当社が行う金融商品取引業は
... 株 式 投 資 リ ス ク また業績悪化（倒産に至る場合も含む）等により、価格が下落することがあ 株式は国内および国際的な景気、経済、社会情勢の変化等の影響を受け、 ります。 流 動 性 リ ス ク 市場規模が小さいまたは取引量が少ない場合、市場実勢から予期される 時期または価格で取引が行えず、損失を被る可能性があります。 ・基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。 ...
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すべてを網羅しているわけではないこと ( 法令等の遵守 ) 第 3 条お客様及び当社は IB CFD 取引を行うにあたり 本約款の他 金融商品取引法その他の関係法令ならびに金融商品取引所及び金融商品取引業の諸規則 ( 以下 総称して 法令諸規則 と言います ) を遵守するものとします ( 定義 )
... 4 お客様は、気配値、データあるいは他の情報を信用することはお客様自身の責任で行う ものであることに同意するものとします。いかなる場合でも、当社および情報配信社はマ ーケット情報等を利用することによって生ずる損害、結果として起きる損害、偶発的な損 害、特別なまたは間接的損害について責任を負いません。当社および情報配信社は、商品 ...
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店頭外国為替証拠金取引説明書 みんなの FX みんなのシストレ ( 金融商品取引法第 37 条の 3 の規定による契約締結前交付書面 ) トレイダーズ証券株式会社 関東財務局長 ( 金商 ) 第 123 号
... 5. 取引手数料及び取引口座管理費は無料です。 6. お客様が注文執行後に当該注文にかかる契約を解除すること(クーリングオフ)は できません。 7. 当社は、お客様の相手方となって取引を成立させます(相対取引)。一方で、当 社はお客様との取引から生じるリスクの減少等を目的とし、カバー取引を次の業 ...
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店頭外国為替証拠金取引説明書 みんなの FX みんなのシストレ ( 金融商品取引法第 37 条の 3 の規定による契約締結前交付書面 ) トレイダーズ証券株式会社 関東財務局長 ( 金商 ) 第 123 号
... 建玉の全てを差金決済します。ただし、為替相場が急激に変動した場合等には、ロスカット 取引が適用されても、証拠金維持率が100％を下回る水準又は上回る水準で約定する可 能性があり、証拠金維持率が100％となる価格での約定及び損失額を保証するものではあ りません。したがって、お客様は預託された証拠金を上回る損失が発生する可能性があり、 ...
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目論見書補完書面 ( 投資信託 ) < コード 8208> 当ファンドに係る 当社は ファンドの販売会社として 募集の取扱いおよび販売等に関する事務を行います 金融商品取引契約の概要 当社が行う金融商品取引業 の内容及び方法の概要 当社が行う金融商品取引業は 主に金融商品取引法第 28 条第 1 項
... （除く日本） ＦＴＳＥ世界国債インデックス（除く日本）は、FTSE Fixed Income LLCにより運営され、 日本を除く世界主要国の国債の総合収益率を各市場の時価総額で加重平均した債券 インデックスです。FTSE Fixed Income LLCは、本ファンドのスポンサーではなく、 本ファンドの推奨、販売あるいは販売促進を行っておりません。このインデックスの データは、情報提供のみを目的としており、FTSE Fixed ...
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目論見書補完書面 ( 投資信託 ) < コード 995> 当ファンドに係る 当社は ファンドの販売会社として 募集の取扱いおよび販売等に関する事務を行います 金融商品取引契約の概要 当社が行う金融商品取引業 の内容及び方法の概要 当社が行う金融商品取引業は 主に金融商品取引法第 28 条第 1 項の
... ように作成したものです。 ※全ての資産クラスが当ファンドの投資対象とは限りません。 ※上記は2013年7月から2018年6月の5年間の各月末における直近 1年間の騰落率の最大・最小・平均を、当ファンドおよび他の 代表的な資産クラスについて表示したものです。当ファンドの 騰落率は、分配金（税引前）を再投資したものとして計算した 理論上のものであり、実際の基準価額に基づいて計算した年間 騰落率とは異なる場合があります。 ...
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