統制報告書に対する意見を表明することにある
当社親会社であるソフトバンクグループ株式会社の子会社であるソフトバンク株式会社による当社普通株式に対する公開買付けに関する意見表明並びに自己株式の取得及び自己株式の公開買付けに関するお知らせ
... 開買付者」といいます。）による当社の普通株式（以下「当社普通株式」といいます。）に対 する公開買付け（以下「本他社株公開買付け」といいます。）に関して、賛同の意見を表明す るとともに、当社の株主の皆様が本他社株公開買付けに応募するか否かについては、中立の立 ...
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当社親会社である日本電信電話株式会社の子会社ＮＴＴ－ＳＨ株式会社による当社株式に対する公開買付けに関する賛同の意見表明及び応募推奨のお知らせ
... ）について諮問したとの ことです。第三者委員会は、2018 年８月 16 日より同年 10 月９日まで合計７回開催され、本諮問事項につ いて、慎重に検討及び協議を行っているとのことです。具体的には、第三者委員会は、ＮＴＴ及び対象者よ ...
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テーマ 1( 監査 ) 内部統制監査の意見表明対象について A 案 : アサーションベース ( インダイレクトレポーティング ) とすべき B 案 : ダイレクトレポーティングとすべき 5 班 テーマ 2( 監査 ) 内部統制監査の評価時点を期末から会計期間全体とすべきか? A 案 : すべきである
... Ａ案：公認会計士監査においても強制調査権を認めるべきである。 Ｂ案：公認会計士監査においては強制調査権を認める必要はない。 【テーマ３】魅力ある仕事づくり 公認会計士は、アカウンティングやファイナンスといった専門領域の知識を活かすことによって、会計コンサ ルティング、税務コンサルティング、M&A、財務 ...
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EDINET 提出書類 株式会社 MIC メディカル (E0572 意見表明報告書 表紙 提出書類 提出先 提出日 報告者の名称 報告者の所在地 最寄りの連絡場所 意見表明報告書関東財務局長平成 24 年 6 月 28 日株式会社 MICメディカル東京都文京区湯島二丁目 31 番 27 号同上 電話
... 支援サービスや、「m3.com」を通じて治験に参加する医療機関・被験者を募集する「治験君」、最適な治験プラニング をサポートする「プロトコル君」等の治験支援サービスを提供しているとのことです。また、公開買付者は、インター ...
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EDINET 提出書類 マガシーク株式会社 (E0349 意見表明報告書 表紙 提出書類 提出先 提出日 報告者の名称 報告者の所在地 最寄りの連絡場所 意見表明報告書関東財務局長平成 25 年 1 月 31 日マガシーク株式会社東京都千代田区西神田三丁目 2 番 1 号同上 電話番号 03(521
... には、全部取得条項付種類株式の全部取得の効力発生時点をもって本取引の完了とします。）を条件として効力が生じ るとのことです。 ② 本公開買付応募契約 公開買付者は、本公開買付けの実施にあたり伊藤忠商事との間で、平成25年１月30日付で、伊藤忠商事が、その所有する ...
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意見表明報告書
... した。第三者委員会は、平成30年８月16日より同年10月９日まで合計７回開催され、本諮問事項について、慎重 に検討及び協議を行っております。具体的には、第三者委員会は、当社及びＮＴＴより提出を受けた資料を含む 必要な資料等について検討を行ったほか、当社役職員、当社の第三者算定機関である野村證券及び当社のリーガ ...
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2016年(平成28年)3月期 有価証券報告書／確認書／内部統制報告書を掲載
... 監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査 法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務 諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に ...
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2017年(平成29年)3月期 有価証券報告書／確認書／内部統制報告書を掲載
... 監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査 法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務 諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に ...
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表紙 EDINET 提出書類 株式会社セプテーニ ホールディングス (E0520 意見表明報告書 提出書類 提出先 提出日 報告者の名称 報告者の所在地 最寄りの連絡場所 意見表明報告書関東財務局長平成 30 年 10 月 31 日株式会社セプテーニ ホールディングス東京都新宿区西新宿八丁目 17
... 株式市価法では、平成30年10月29日を基準日として、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）における 当社株式の普通取引の基準日における終値134円、直近１ヶ月間の終値の単純平均値164円（小数点以下を四捨五 入しております。本段落において以下同じです。）、直近３ヶ月間の終値の単純平均値170円及び直近６ヶ月間 ...
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2014年(平成26年)3月期 有価証券報告書／確認書／内部統制報告書を掲載
... 監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査 法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務 諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に ...
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る権利 (2) 組合役員その他の代表に選挙され もしくは選挙する権利 (3) この規約に基づき 自由に意見を表明し議決に参加する権利 (4) 組合役員及び機関の活動の報告を求め 又は批判し解任を請求する権利 (5) 懲戒処分について弁明し得る権利 ( 注 ) 下線部は 組合員に限定することなく広く労
... な理由がなくて拒むこと。 三 労働者が労働組合を結成し、若しくは運営することを支配し、若 しくはこれに介入すること、又は労働組合の運営のための経費の支払 につき経理上の援助を与えること。ただし、労働者が労働時間中に時 ...
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内部統制報告制度に関する要望・意見
... 内部統制報告 書提出日 行われ 事象を開示 発事 象 開示 る され いる こ 場合 一 開示 発事象 い 暼価 証券報告書 内部統制報告書 認識 る時 期 相違 生 るこ 想定される 開 示 発事象 認識時期 い 両報告書 違い 生 いる背景 よび理由並び そ 対応 い ...
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UKCホールディングス ： 有価証券報告書内部統制報告書
... 公認会計士 鈴木 専行 印 当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ＵＫＣ ホールディングスの平成29年４月１日から平成30年３月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（平成29年10 月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る ...
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エグゼクティブ サマリー 内部監査人と外部監査人の関心事 役割 責任 業務は 補完的であり 類似する時もあり 重複する場合もある 例えば内部監査人と外部監査人の重複には 取引を効率的に分析すること 組織のガバナンス リスクマネジメント 内部統制システムを熟知すること 正確な最終報告書を共有し作成する
... ての重要な点において真実かつ公正な見解 を示すか公正に表示して）適用可能な財務 報告フレームワークに準拠して作成されて いるかどうかについての意見を、監査に関 する国際基準に基づいて公認会計士が表明 することである。これには法規制などで義 ...
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1 本書は金融商品取引法第 24 条の第 1 項に基づく有価証券報告書を 同法第 27 条の 30 の 2 に規定する開示用電子情報処理組織 (EDINET) を使用して提出したデータに 目次及び頁を付して出力 印刷したものです 2 本書には 監査報告書及び内部統制監査報告書 内部統制報告書並びに確
... ― 132 ― ・キャッシュ・フロー・ヘッジ キャッシュ・フロー・ヘッジのヘッジ手段として指定したデリバティブは、主として変動金利付金融負債を固 定金利付金融負債に変換する金利スワップ、及び予定販売取引に係る機能通貨ベースのキャッシュ・フローの 変動を相殺する為替予約です。また、商品スワップ及び先物契約も利用しており、キャッシュ・フロー・ヘッ ...
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受託会社の内部統制に係る保証報告書の枠組み
... 受託会社のサービスを利用する多くの委託会社がSOC1報告書を依頼しています。SAS70 報告書 10 ／18号 11 報告書を利用していた当時は、当該報告書の目的が「委託会社や委託会 ...
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内部統制報告書 2014年 (平成26年) 3月期 (分割版) | 有価証券報告書内部統制報告書 | KDDI株式会社
... １【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】 代表取締役社長である田中孝司は、当社グループの財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有してお ...
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内部統制報告書 有価証券報告書｜伊藤忠商事株式会社
... １【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】 代表取締役社長岡藤正広及び最高財務責任者鉢村剛は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有 ...
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1 本書は金融商品取引法第 24 条の第 1 項に基づく有価証券報告書を 同法第 27 条の 30 の 2 に規定する開示用電子情報処理組織 (EDINET) を使用して提出したデータに 目次及び頁を付して出力 印刷したものです 2 本書には 監査報告書及び内部統制監査報告書 内部統制報告書並びに確
... d. 取締役・監査役に対する情報提供及び支援体制 取締役・監査役による経営監督・監査機能が十分に発揮されるよう、取締役室及び監査役室を設置し、職務 遂行に必要な情報及び支援を適切かつタイムリーに提供しています。 社外役員に対しては、取締役会での審議の充実を図るため、取締役会資料の事前配付・説明や、経営戦略・ ...
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