業務全般 内部管理態勢
CONTENTS グループ会社紹介 2 コンプライアンスに関する各種窓口 4 中小企業のお客さまの経営サポートと 地域活性化に向けた取り組み 5 内部監査態勢 6 リスク管理態勢 7 事業継続管理 19 業績と財務の状況 68 資産の状況みずほフィナンシャルグループみずほ銀行みずほ信託銀行みずほ証券
... 員 業務監査部長 田 た 中 なか 文 ふみ 明 あき 執 行 役 員 不動産業務部長 後 ご 藤 とう 裕 ゆう 司 じ 執 行 役 員 コンサルティング部長 鶴 つる 岡 おか 正 まさ 人 と 執 行 役 員 信託フロンティア開発部長 森 もり 下 した 充 みつ 弘 ひろ 執 行 役 員 リテール・事業法人業務部長 木 きの 下 した 裕 やす 弘 ...
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平成28 年度の事業の概況地域と当金庫の概要内部管理態勢業務のご案内資料編舗 ATMのご案内索引店46 自己資本の充実の状況等 連結自己資本比率 ( 国内基準 ) コア資本に係る基礎項目 (1) 項目 経過措置による不算入額 経過措置による不算入額 普通出資又は非累積的永久優先出資に係る会員勘定の額
... 自己資本の充実度に関する事項 自己資本の充実度に関する評価方法の概要 自己資本の充実度に関しては、国内でのみ業務を行う金融機関では最低自己資本比率4％（国内基準）を満たす必 要がありますが、自己資本比率規制（バーゼルⅢ）に基づき計測した結果、平成28年度の単体自己資本比率は 14.24％となりました。貸出金や運用資産の増加等に伴い、自己資本比率は低下しましたが、国内基準である4％ ...
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分別管理に係る内部統制フレームワーク(改訂版) 自主規制規則・協会員における顧客管理、内部管理等 | 日本証券業協会
... 的にどのような仕組みとして整備し、どのように運用するかについて、各会員の置かれた環境や 事業の特性及び規模等を踏まえ、経営者自らが、ここに示した内部統制の機能と役割を効果的 に達成し得るように工夫していくべきものと考えております。 添付資料１には、各会員が分別管理に係る内部統制を整備し、運用していく際の統制要点を、 「１ 全般的事項」、「２ ...
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平成28 年度の事業の概況地域と当金庫の概要内部管理態勢業務のご案内資料編舗 ATMのご案内索引店24 業務のご案内 融資業務 事業者向けのご融資 名称 特徴 一般貸出 割引手形 手形貸付 証書貸付 当座貸越をお取扱いしています 神奈川県 川崎市 横浜市 東京都等制度融資をお取扱いしています その他
... 1円単位 出し入れ自由 当座預金 小切手・手形でお支払いができる預金です。事業に関 する資金管理の第一歩としてご活用ください。 1円以上 1円単位 出し入れ自由 通知預金 事前の通知をいただくことで、お預入れから一定期間後 に資金をご利用いただける預金です。 1万円以上 1円単位 措置期間7日間以上 納税準備預金 納税資金を計画的に準備していただく預金です。 1円以上 1円単位 引出しは租税納付限定 入金は自由、 ...
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当社の法人関係情報の管理態勢およびその強化に向けた今後の対応策について
... Ⅰ．社内管理体制 1．当社の組織体制について ・当社組織には、公募増資の引受等の業務を担う資本市場部門とお客さまへのＲＭとソリュ ーションビジネスの提案を担う本社法人組織、株式・債券等の営業部支店支援・推進を担 う商品部門がございますが、これらの部門については、チャイニーズ・ウォール（情報隔 壁）を設けており、不必要に法人関係情報が伝わることのないような体制を構築しており ます。 ...
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分別管理に係る内部統制のフレームワーク統制目標及び統制要点例 自主規制規則・協会員における顧客管理、内部管理等 | 日本証券業協会
... 第三者機関において、金融商品取引業者の口座と顧客 のための口座とを区分する等の方法により、顧客有価証 券の保管場所について固有有価証券等の保管場所と明確 に区分し顧客全体の有価証券に係る持分が直ちに判別で きるようにするとともに、当該顧客有価証券に係る各顧 客の持分が金融商品取引業者の帳簿等により直ちに判別 できる状態で保管させることにより管理する。なお、金融 商品取引業者と顧客との間で共有関係にある有価証券 ...
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1 業務運営の効率化 (1) 機動的 効率的な組織運営 (2) 内部統制の適切な運用 (3) 管理会計の活用による経営管理の向上 (4) 情報化の推進 52
... １.（２）内部統制の適切な運用①（内部統制の推進体制の充実） ○ 独法における内部統制システムの導入の義務化などを規定した 改正独法通則法の施行（Ｈ27.4.1）にあわせ、Ｕ Ｒにおいても、理事会の機能強化やリスク管理委員会の設置など、内部統制の推進体制を充実 。 ○ 内部統制の推進 に当たっては、 理事会が全体を総括 ...
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平成28 年度の事業の概況地域と当金庫の概要内部管理態勢業務のご案内資料編舗 ATMのご案内索引店30 損益計算書 ( 単位 : 千円 ) 科 目 平成 27 年度 平成 28 年度 経常収益 27,338,104 27,064,982 資金運用収益 23,051,086 21,858,697 貸出
... (3)金融商品に係るリスク管理体制 ①信用リスクの管理 当金庫は、「融資に関する基本方針（クレジット・ポリシー）」 に従い、一定額以上の与信は理事会または代表理事会決裁とし、 慎重に与信判断を行うなど、健全な審査体制を整備しておりま す。また、「リスク管理規程」及び「信用リスク管理規程」に基づ き、信用リスク管理主管部署である信用リスク管理部会におい ...
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満洲 全般 54 北方情報業務に関する回想 陸軍中将樋口季一郎 満洲 全般 55 対北方情報機関回想録昭 30.1 陸軍中将宮崎繁三郎 満洲 全般 56 対北方情報機関回想録昭 30.1 陸軍中将宮崎繁三郎 満洲 全般 57 対北方情報機関回想録昭 陸軍中佐由上治三郎 満洲 全般 58
... 支那-大東亜戦争全般-54 支那派遣軍総司令部 １１月に於ける内外情勢 概要表 Ｓ１６．１２．１３ 支那派遣軍総司令部 支那-大東亜戦争全般-55 防犯資料 昭和１８年 第３６師団司令部 支那-大東亜戦争全般-56 支那方面作戦記録 第１巻 第１復員局 支那-大東亜戦争全般-57 支那方面作戦記録 第３巻 第１復員局 支那-大東亜戦争全般-58 支那方面作戦記録 ...
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顧客保護等管理態勢の確認検査用チェックリスト Ⅰ. 経営陣による顧客保護等管理態勢の整備 確立状況 検証ポイント 本チェックリストにおいて 顧客保護等 とは 以下の 1から6をいい 顧客保護等管理 とは 金融機関の顧客の保護及び利便の向上の観点から 1から6を達成するため必要となる管理をいう 1 与
... ・ 本チェックリストにおいては、各顧客保護等の態勢の整備及びその実効的機能の確保の役割・責 任は、それぞれ各顧客保護等の管理責任者にあることを前提として記述する。各管理責任者が行う べき役割は広範囲にわたるため、管理責任者のみでは十分な確保を図ることができないと取締役会 ...
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目次 1 リスク管理... 3 (1) 1 リスクマネジメント 保険制度全般 生命保険 損害保険 第三分野の保険 リスク管理と保険
... （法人が、前払費用の額で、その支払った日から 1 年以内に提供を受ける役務に係るものを支払った 場合で、継続して損金の額に算入しているときは、収益と費用を対応させることなく、損金の額に算入す ることが認められます。） 業務の全部または一部を休止したことの補償として取得する保険金は、事業の収入金額に計上すること となりますが、身体に傷害を受けて休業し、その所得の補償として受け取る保険金は、非課税財産となり ...
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基準 は 属性基準 ( Attribute Standards) と 実施基準 ( Performance Standards) の2つの部分から成る 属性基準 は 内部監査を実施する組織や個人の属性に関するものである 実施基準 は 内部監査の業務の内容を明らかにするとともに 内部監査業務の実施状況
... 2420 ─ 伝達の品質 伝達は、正確、客観的、明確、簡潔、建設的、完全かつ適時なものでなければならない。 解釈指針： ｢正確な｣伝達とは、誤りや歪曲がなく、基礎となる事実に忠実なものである。｢客観的な｣伝達と は、公正不偏なものであり、すべての関連する事実と状況についての公正でバランスのとれた評価 の結果である。｢明確な｣伝達とは、容易に理解でき、論理的で、不必要な専門用語を排除し、すべ ...
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2 組織図 株主総会 監査役 内部統制委員会懲罰委員会 取締役会 投資委員会商品委員会 代表取締役社長 執行役員 運用部門 営業部門 企画部門 分析 レポーティング部門 業務部門 管理部門 内部統制部門 内部監査室 平成 28 年 9 月末現在 3 投資運用の意思決定機構イ ) 投資委員会投資委員会
... 監査人の責任 当監査法人の責任は、当監査法人が実施した中間監査に基づいて、独立の立場から中間財務諸表に対する 意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準 に準拠して中間監査を行った。中間監査の基準は、当監査法人に中間財務諸表には全体として中間財務諸表 の有用な情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得 ...
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金融商品仲介業者に関する規則 自主規制規則・協会員における顧客管理、内部管理等 | 日本証券業協会
... ２ 前項の外務員の職務の範囲は、外務員規則第２条第２号から第４号の区分に従うものとする。 （資格外の外務員の職務の禁止の特例） 第 17 条 特別会員が、金融商品仲介業者への委託を通じて定款第５条第３号に規定する登録金融機関業務を 行う場合において、当該特別会員及び当該金融商品仲介業者が「一般会計における会員及び特別会員に共通 ...
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久留米一番街多目的ギャラリー 指定管理者管理運営業務仕様書（業務の基準）
... ② 警備方法 ア 機械警備 施設に対し、警備時間帯において外部からの不法侵入者の早期発見及び事故・火災 等拡大防止を目的としている。そのため指定管理者は、警備に必要な端末感知器を設 置し、一般回線により結線された管制センターにおいて諸情報の集中監視をし、異常 事態に対応して必要な処置を行うこと。 ...
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「内部者登録カードの整備等に関するＱ＆Ａ」（平成27年4月30日 ） 自主規制規則・協会員における顧客管理、内部管理等 | 日本証券業協会
... 問２ 上場会社等又は上場投資法人等の資産運用会社の使用人その他の従業者のうち金融 商品取引法第 166 条に規定する上場会社等に係る業務等に関する重要事実を知り得る可 能性の高い部署に所属する者とあるが、全ての上場会社等の使用人その他の従業者を登 録することとした場合、 内部者登録カードに「所属部署」を記載しなければならないか。 ...
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市場リスク管理態勢の確認検査用チェックリスト
... なお、金融機関が採用すべき市場リスク計測・分析方法の種類や水準は、金融機関の戦略目標、 業務の多様性及び直面するリスクの複雑さによって決められるべきものであり、複雑又は高度なリ スク計測・分析方法が、全ての金融機関にとって適切な方法であるとは限らないことに留意する。 ・ 本チェックリストで多岐にわたる検証項目を記載しているが、検証に当たって、検査官は、金融 ...
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｢協会員における法人関係情報の管理態勢の整備に関する規則」の一部改正及び「『協会員における法人関係情報の管理態勢の整備に関する規則』に関する考え方」の制定について
... ・検査等を担当する部署が行う定期的な検査等のサイクルは、協会員の業態、社内組織、規模等に応じて、設定することが考えられる。 ・例えば、検査等のサイクルが一定期間以上（協会員の規模等に応じ、例えば１年超）の間隔となる場合には自店検査や日常的な点検等をあわせて行うことにより、モ ニタリング態勢を構築することも考えられる。 ...
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第 3 章 保険募集管理態勢の整備と内部監査 法令等遵守態勢の確認検査用チェックリスト とは別に 保険募集管理態勢の確認検査用チェックリスト により検証する構成がとられています これは 保険募集に関する法令等遵守の重要性が高く また 着目すべきポイントが多岐に渡っていることを反映したものとも考えられ
... 「保険募集管理方針」の形式のあり方については、金融検査マニュアル改定時のパブリッ ク・コメント回答で、各管理態勢のチェックリストにおいて記載されている方針や内部 規程等は、「その名称や形式にこだわらず、記載すべき事項が漏れなく明文化され、方 針については取締役会、内部規程については取締役会等の承認を受け、必要のある役職 ...
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