Top PDF 外部監査報告書提出予定日

包括外部監査報告書（１）目次

... 1 日に、大阪市監査委員から大阪市長へ「平成 20 年度大阪市公営・準公営企業会計決算審査意見書の提出について」が提出された。それによると、「当年度の経常損失額は、前年度に比べて減少したものの、依然として人件費額とほぼ等しく、減価償却費及び企業債利息で費用の過半を占めることから早期に単年 ...

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報告書（平成28年2月10日提出）財政援助団体等監査｜武蔵野市公式ホームページ

... 成26年度タン評価結果報告書の総括で市の施策連携した事業を展開するど指定管理者しての役割を十分に果たしている利用者アンートの結果も非常に良好であり全体して期待以上の成果をあている高評価さている一方改善やさらる取組望まる事項の主ものに同法人運営する他の子ども施設の連携を深めるこ衛生面での対応にいての周知衣服等の紛失事故への対応あらている ...

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報告書随時監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... あわせて、職員が業務で現金を収納することは例外であり、その際は、出納員や現金取扱員の任命が必要となる旨も、各課へ周知されたい。３．つり銭の準備等について指定金融機関からの申出により、各課からの両替は平成 18 年 10 月 1 日から 1 日 1 回となったとのことであり、これを機につり銭が不足しないよう、出納室からつり銭を多く借りるようになった課等もあるようである。 ...

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資料1報告書（包括外部監査関係部署会議） (PDFファイル・232.34KB)

...  事務局からの報告によると、包括外部監査人は自ら対象部署へのヒアリングに出向くなどされ、補助者任せではないことがうかがわれたとのことであり、包括外部監査人の監査への積極的な取り組み姿勢は評価できる。  ...

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資料1報告書（包括外部監査関係部署会議） (PDFファイル・191.32KB)

... ・監査対象部署へのヒアリング、現場視察、監査結果報告書の作成作業等においては、包括外部監査人及び補助者である公認会計士５名、弁護士２名は、地方公共団体の業務に関する理解が深く、十分な支援体制がとられていたものと認められる。・包括外部監査人及び補助者の執務日数は約 ...139.6 ...

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... さらに若洲ゴルフリンクスのゴルフ場施設に係る財産は、決算書上では、未成埋立地に算入されているが、臨海地域開発事業会計は若洲ゴルフリンクスの経営管理を行う会計とは言えないため、決算数値に基づく経営管理は困難である。加えて、臨海地域開発事業会計で整備された一部の海上公園は、順次一般会計に無償で移管されているが、そこでも財産の状況把握の面で課題が生じている。例えば有明コロシアムの施設については、平成 16 ...

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報告書随時監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 第３監査意見（１）下請負契約の確認について下請契約書は、建設業法第 19 条第 1 項の規定により当事者間（元請負人と下請負人）で作成されているが、本市では必要書類として、この契約に係る工事内訳書等、その内容が明確に確認できる資料の提出を求めていない。 ...

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報告書（平成29年2月6日提出）財政援助団体等監査｜武蔵野市公式ホームページ

... ソコンタサ保しフ自動暗号を行い個人情報載さ書類鍵キビネッしく金庫厳保管しい管理運営つい総定元帳振替伝票収入伝票支出伝票月次決算出納帳手許現金残高報告票超過勤務命書管内出張命簿等を審査し情報セキュ研 ...

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包括外部監査措置状況報告書 ( 地方自治法第 252 条の 38 第 6 項に基づくもの ) 監査テーマ岐阜市の外郭団体結果欄の記載方法監査実施年度平成 26 年度のいずれかを記入提出日 ( 最新提出日 ) 平成 27 年 7 月 31 日 : 措置済措置を講じた ( 実施中含む )

... 一者随意契約理由の見直しと、対応を実施した。（理由書の内容を変更した） ○ 薬科大学庶務会計課 237-3931 310 229　指摘前年の委託料が適切であったのかどうかを検証しつつ積算するとともに、精査できるに足りるだけの内訳の記載された見積書を提出させ、毎年、適正な金額を委託料として定めるべきである。 ...

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平成28年度報告書外部監査制度について高知市公式ホームページ

... 遥定特定件普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普廻包括外部査象期間普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普廻件遥定理普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普普廻包括外部査方法 ...

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報告書随時監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 平成２６年(2014)９月１６日から平成２６年（2014）１１月４日まで第４監査の方法この度の随時監査執行に際し定めた『平成 26 年度（2014）工事監査要領』に基づき、技術の専門的立場に立って、監査対象工事の設計、積算、施工、監督、検査等の一連の業務が、適切かつ効率的に執行されているかどうかについて、関係書類 ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 第２監査の範囲平成２５年度(2013)予算の執行状況及び事業の実施状況に基づき、財務に関する事務の執行について重点的に監査を行った。平成２５年度(2013)定期監査テーマ『各部課の主要事業、主要業務』 ...

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平成２９年度福岡県包括外部監査の結果報告書

... ( 10) 前各号に掲げるもののほか、知事が特に必要と認める場合知事が認める額 ※ 出所：「福岡県立勤労青少年文化センター条例」及び「同条例施行規則」自主事業で開設されている講座等の参加実績においても、青少年の参加割合は低い状況にある。指定管理者が作成した管理運営事業計画書において、講座等の対象者は勤労青少年及びその他一般県民となっているが、勤労青少年の参加が難しいと考えられる平日朝及び昼開催の講座等も多い。 ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 平成２６年１１月１８日：出雲市立大津幼稚園、同塩冶幼稚園、同高浜幼稚園、同鳶巣幼稚園平成２６年１２月１７日：出雲市立高松小学校、同四絡小学校、同高浜小学校、同北陽小学校、同長浜小学校 ...

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監査報告書

... ３審査の方法この決算審査に当たっては、知事から提出された決算書類が、中央卸売市場事業の経営成績及び財政状態を適正に表示しているかを検証するため、決算諸表、総勘定元帳その他の帳簿及び証拠書類の照合等を行うとともに、関係部局から決算についての説明を聴取するなどの方法により審査を実施した。 ...

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監査報告書

... ３審査の方法この決算審査に当たっては、知事から提出された決算書類が、中央卸売市場事業の経営成績及び財政状態を適正に表示しているかを検証するため、決算諸表、総勘定元帳その他の帳簿及び証拠書類の照合等を行うとともに、関係部局から決算についての説明を聴取するなどの方法により審査を実施した。 ...

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報告書行政監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 東日大震災におい被災者の心身の機能や様々疾患の発生悪見た多くの高齢者やい者妊産婦乳幼児を抱えた家族外国人等に対す避難所の面の問題生たの避難者の等自宅の生活を余儀く少くた等の課題生たのよう課題を踏まえ避難所に ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 加えて昨今では、全国的に固定資産税賦課に係る住民監査請求も増加傾向にあり、市内の固定資産（土地や家屋）の状況を計画的に調査し賦課漏れ等を防止することは税の公平性からも当然である。この機会に賦課業務全般を見直し、外部に委託できる業務の検討や、適正な職員数確保に努められ、基幹財源である固定資産税確保のため法に沿った計画的で正確な賦課業務実施に努められたい。 ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 付申請」、「課税証明書交付申請」、「所得証明書交付申請」、「納税証明書交付申請」だと思われるが、平成 25 年度にこのシステムで行われた電子申請受付 2,701 件のうち、市民の利便に供する申請は、「印鑑登録証明書の交付申請」の 1 件のみであり、それ以外の 2,700 件は業務等で利用されていた。この数字が示すように、現在、 ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 体制も制度も初めての自主企画事業実施にあたっては、参加者負担金の取扱いや収支決算書における他会計からの繰入金の表示など、随所に会計処理の苦労が伺えたが、提出された関係諸帳簿は証拠書類と適合しており、係数的な誤りは認められなかった。 ...

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外部監査報告書提出予定日

包括外部監査報告書（１）目次

報告書（平成28年2月10日提出）財政援助団体等監査｜武蔵野市公式ホームページ

報告書随時監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

資料1報告書（包括外部監査関係部署会議） (PDFファイル・232.34KB)

資料1報告書（包括外部監査関係部署会議） (PDFファイル・191.32KB)

平成1７年度包括外部監査報告書

報告書随時監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

報告書（平成29年2月6日提出）財政援助団体等監査｜武蔵野市公式ホームページ

平成28年度報告書外部監査制度について高知市公式ホームページ

報告書随時監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

平成２９年度福岡県包括外部監査の結果報告書

報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

監査報告書

監査報告書

報告書行政監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

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