基本方針に則り、内部監査を実施しております
2 横浜市いじめ防止基本方針 の改定について横浜市は 平成 25 年 12 月に いじめ防止対策推進法 第 12 条に則り 横浜市いじめ防止基本方針 を策定し いじめ防止等の取組を全市で進めてきました しかし 東日本大震災から横浜市の小学校に転入してきた児童に対するいじめ事案について 教育委員会や学
... このため、日頃からの児童生徒の見守りや信頼関係の構築等に努め、児童生徒が示す変化 や危険信号を見逃さないようアンテナを高く保つ。いじめの早期発見を徹底する観点から、 例えば、チェックリストを作成、共有し、全教職員で実施する等、具体的な取組を盛り込む。 ...
26
スに関する基本方針 の第 2 条に開示しておりますので ご参照ください 3) 当社における取締役報酬の決定方針と手続は 当社ホームページに開示しております コーポレートガバナンスに関する基本方針 の第 1 条第 3 項に記載しておりますので ご参照ください 4) 当社における取締役の選解任と取締役候
... 取締役会全体の実効性に関する分析・評価のため、2018年7月に取締役会を構成する全ての取締役10名に対しアンケート用紙を配布し無記 名記入方式により、取締役会の構成、運営、議案、サポート体制、取締役候補の指名・報酬等、取締役会の業績に関する自己評価を実施いたし ました。 ...
12
経営理念 私たちはお客様の近くにいて お客様との ふれ合い を大切にします 経営の基本方針 群馬 整理 整頓 極めて感じの良い応対 挨拶 当社はこれらを実践して お客様からマイドラッグストア かかりつけの薬剤師さんの いるドラッグストア と呼ばれ信頼をいただけるお店づくりを目指しております 埼玉 東
... このような状況の中、当社は「地域に密着したドラッ グストア」を実現するため、チラシ広告による集客に頼 らず、ポイントカード会員を中心とした固定客を重視す る方針に基づき、ポイント2倍デーを月6回に拡大し、地 ...
12
2 基本方針と数値目標基本的考え方を踏まえ, 資源循環型社会の形成に向けてごみ減量 リサイクルの施策を推進するためには, 基本方針と達成度を測る指標が必要です 本計画においては, 本市の過去の実績や今後の施策の展開をもとに, 数値目標を設定します (1) 基本方針 1 と数値目標 基本方針 1 家庭
... １６ｇとなることから今後市内の半数で実施をしていただくことで約８ｇのごみ減量となり ます。また，生ごみの自家処理を促すため生ごみ処理機購入費補助事業を継続し，さらには 粗大ごみを再使用，過剰包装を断る，食べ残しをしないなどの取組により約６ｇ，全体とし ...
8
PLAN : 計画 運用部は 運用基本方針や運用ガイドラインなどを策定し 運用委員会がその承認を行います DO : 実行 ファンドマネージャーは 決定された運用基本方針等に基づいて運用計画を策定し 運用部長が承認します ファンドマネージャーは 決定された運用計画に沿って運用指図を行いポートフォリオを
... 中間監査においては、中間財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するために年度監査と比べて 監査手続の一部を省略した中間監査手続が実施される。中間監査手続は、当監査法人の判断により、不正又 ...
27
平成27年規程第20号_内部統制基本方針
... 理事長は，外部有識者により構成される評価委員会を設置し，外部有識者の意見 を聴取した上，評価を決定する。 ４ 各部等（組織運営規程（独立行政法人日本学生支援機構平成16年規程第10号）第 ６条又は第４章の２の規定により設置される組織をいう。以下同じ。）は，業務を確 ...
6
日本中央競馬会平成 28 事業年度事業計画 Ⅰ 事業運営の基本方針 1. 経営の基本方針について JRAでは 事業運営を行っていく上で 具体的な施策の構築 事業執行などの指針とするために 経営の基本方針 を定めています 平成 28 事業年度事業計画 は この 経営の基本方針 に基づき策定しています
... ３．平成２８事業年度の取組み ＪＲＡでは、経営の基本方針に則り、平成２８事業年度経営目標については、 「将来 にわたる事業運営の安定化と経営基盤の強化」を図るとともに、 「競馬の開催を通じた 社会貢献を果たしていく」ことを目指し、 「事業運営の根幹となる開催日数２８８日 ...
18
< 組織改正 > 平成 29 年 3 月 27 日付をもって 次のとおり組織を改正します 1. 内部監査部門の再編 経営戦略の変化に機動的に対応し より実効性の高い内部監査体制の実現に向けて 内部監査 企画部 と 内部監査部 を統合します 現行 内部監査企画部 改正後 内部監査部 統合 内部監査部
... 「教育研修所」が教育・研修等 を実施していますが、組織の効率化および教育体制の充実を図るため、「教育部」と「教育研修所」 を統合し、 「営業教育部」に営業職員教育に関する機能を集約します。 ...
28
日本中央競馬会平成 30 事業年度事業計画 Ⅰ 事業運営の基本方針 1. 経営の基本方針について JRAでは 事業運営を行っていく上で 具体的な施策の構築 事業執行などの指針とするために 経営の基本方針 を定めています 平成 30 事業年度事業計画 は この 経営の基本方針 に基づき策定しています
... ３．平成３０事業年度の取組み ＪＲＡでは、経営の基本方針に則り、平成３０事業年度経営目標については、将来 にわたる事業運営の安定化と経営基盤の強化を図るとともに、競馬の施行を通じた社会 貢献を果たしていくことを目指し、 「事業運営の根幹となる開催日数２８８日（３６開 ...
18
当社の取締役の報酬等の額は 各取締役の職責および経営への貢献度に応じた報酬と 役位に応じた報酬 また会社業績や各取締役の成果に連動して算定する報酬とを組み合わせて算定することを基本としております 監査役の報酬額は 株主総会で決議された報酬限度額の範囲内において 常勤監査役と非常勤監査役の別 社内監査
... 監査役、監査室及び会計監査人は、各々の監査計画や監査状況に関して定期的に、または必要の都度、相互の情報交換・意見交換を行うなど の連携を密にして、監査の実効性と効率性の向上を目指しております。 ...
14
すべての債権は 資産の自己査定基準に基づき 資産査定部署が資産査定を実施し 当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しており その査定結果に基づいて上記の計上を行っています (2) 退職給付引当金職員の退職給付に備えるため 当事業年度末の退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき 当事業年度末
... 貸倒引当金は、予め定めている資産の自己査定基準、経理規程及び資産の償却・引当基準に則り、 次のとおり計上しています。 正常先債権、その他の要注意先債権及び要管理先債権については、貸倒実績率で算定した金額と税 法繰入限度額のいずれか多い金額を計上しています。 ...
10
内部統制システム YOKOGAWAでは 企業価値を高めるために人財 資産 予算といった経営資源を適切に配置し それらを機能的に動かす経営管理のことを 内部統制 と位置づけています 内部統制を実現する手段として内部統制システムを構築し 経営効率の向上 不祥事の防止 の両面をコントロールしています これ
... 企業の持続的な成長と中長期的な企業価値の向上のため、2015年6月、日本において上場企業にコーポレートガバナ ンスコードの適用が開始されました。YOKOGAWAは、コーポレートガバナンスの取り組みを改めて体系化し、コーポ レートガバナンスの継続的な充実に取り組んでいくための基本方針として2015年11月に「YOKOGAWAコーポレート ...
7
Microsoft Word - 内部統制システム構築の基本方針.doc
... （１）当社及び子会社は、法令等の遵守があらゆる企業活動の前提であると 認識し、社会の構成員としての企業人・社会人として求められる行動 規範・企業倫理の遵守の徹底を図る。 また、当社及び子会社の取締役・使用人がこうした社会規範、倫理、 法令等の遵守及び浸透を率先垂範することにより、公正かつ適切な企 業活動の実現と社会との調和を図るものとする。 ...
5
エグゼクティブ サマリー 内部監査人と外部監査人の関心事 役割 責任 業務は 補完的であり 類似する時もあり 重複する場合もある 例えば内部監査人と外部監査人の重複には 取引を効率的に分析すること 組織のガバナンス リスクマネジメント 内部統制システムを熟知すること 正確な最終報告書を共有し作成する
... すべての重要な点において（または、すべ ての重要な点において真実かつ公正な見解 を示すか公正に表示して）適用可能な財務 報告フレームワークに準拠して作成されて いるかどうかについての意見を、監査に関 する国際基準に基づいて公認会計士が表明 ...
7
5 計画の変更等 監査の実施過程において 環境等の変化又は監査の実施方針に影響を与えるような 事象があった場合 必要に応じて 監査対象等の追加 変更等を行う 6 結果の報告及び公表監査の結果の報告及び公表は 平成 31 年 9 月に行う 7 実査日程 所管課 監査第一課監査第二課監査第三課 1 月生
... - 1 - 平成３１年定例監査実施計画 地方自治法（昭和２２年法律第６７号）第１９９条第１項、第２項、第４項及び第７ 項、東京都監査委員監査基準並びに平成３１年監査基本計画に基づき、平成３１年定例 監査を以下のとおり実施する。 ...
24
平成25年度浦安市監査基本計画 監査の計画（基本計画・実施計画）｜浦安市公式サイト
... （１）公正で合理的かつ能率的な市政運営を確保するため、違法や不正の指摘にととまらず、 対象部局におけるチェック体制など内部統制の整備・運用状況に留意しながら、指導に重 点をおいて実施する。 （２）事務事業や予算の執行について、合規性、正確性はもとより、経済性、効率性及び有効 ...
4
平成26年度浦安市監査基本計画 監査の計画（基本計画・実施計画）｜浦安市公式サイト
... 運営を推進していくことが不可欠となっている。 このような状況を踏まえ、平成 26 年度の監査は、次の方針に基づき実施する。 （１）公正で合理的かつ能率的な市政運営を確保するため、違法や不正の指摘にととまらず、 ...
4
平成27年度浦安市監査基本計画 監査の計画（基本計画・実施計画）｜浦安市公式サイト
... このような状況を踏まえ、平成 27 年度の監査は、次の方針に基づき実施する。 （１）公正で合理的かつ能率的な市政運営を確保するため、違法や不正の指摘にととまらず、 対象部局におけるチェック体制など内部統制の整備・運用状況に留意しながら、指導に重 ...
4
4 健全度の把握及び日常的な維持管理に関する基本的な方針 健全度の把握の基本的な方針橋梁の長寿命化を図るため 定期点検要領に基づき5 年に1 回の定期点検を実施していきます また 定期点検の結果に基づく診断結果 ( 健全度 ) を長寿命化修繕計画に反映させていきます 日常的な維持管理に関する基本的な
... 落 落橋防止構造 桁かかり長を補完するものであり、特に下部構造や支承が破壊して上下部構造に予期せぬ相 対変位が生じた場合に桁端部が桁かかり長に達しないようにする構造 水 水平力分担構造 大規模地震動に対して、水平方向（橋軸方向・橋軸直角方向）の支承部耐力を確保する目的で 設置する構造 ※３ ③耐震化の検証 ...
6
内部監査基準
... １ 〔 ま え が き 〕 この内部監査基準は、内部監査が、組織体においてどのような性格を持つ機能である のか、そして、その担い手である内部監査人は、いかなる資質と独立性とを有し、かつ、 組織体内の各部門等に対してどのようなあり方をとるのか、また、内部監査部門は、自 ...
22