制度（確定拠出年
企業型確定拠出年金制度運営ハンドブック
... ①中途退職時の説明において、対象者の個人別管理資産額を運営管理機関に照会し、資 産額の水準（事業主返還も含む）を踏まえた説明を行う……例えば 1.5 万円以下で あることが明らかであれば脱退一時金の受け取りを促す。 ②退職時点で事業主が特定の個人型ＤＣの運営管理機関の案内を行う。あるいは運営 管理機関に説明会等を行わせる……実際に個人型ＤＣの運営管理機関から資料を入 ...
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年金制度の体系 現状 ( 平成 26 年 3 月末現在 ) 加入員数 48 万人 加入者数 18 万人 加入者数 464 万人 加入者数 788 万人 加入員数 408 万人 国民年金基金 確定拠出年金 ( 個人型 D C ) 確定拠出年金 ( 企業型 DC) 厚生年金保険 被保険者数 3,527
... ○ 企業年金等のポータビリティの拡充 → 就労形態が多様化する中、加入者の選択肢を拡大し、老後所得確保に向けた自助努力の環境を向上させるため、確定拠出年 金（ＤＣ）から確定給付企業年金（ＤＢ）へのポータビリティ（年金資産の持ち運びを可能とすること）、及びＤＣ・ＤＢと 中小企業退職金共済とのポータビリティ（事業再編による合併等を行った場合に限る。）を拡充。 ...
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確定拠出年金小委員会とりまとめについて.PDF
... ６ 申請手続きの簡素化 （１）規約承認、変更等の申請手続きにおける簡素化 ・制度導入時（規約の承認） 、制度の変更（規約の変更）に際しての書類手続き については、中小企業における利便性を高める上でも、可能な限りシンプル に行えることが望ましいため、現行の提出書類については可能な限り減らす、 軽微な規約変更等の範囲を拡充する等手続きの簡素化を図るべきである。例 ...
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野村資本市場研究所｜わが国確定拠出年金の現状と課題（PDF）
... ２）限度額の内枠か、上乗せか 個人拠出の導入は、現行の拠出限度額（55.2 万円と 27.6 万円、図表 4）の枠内で可 能とするか、限度額への上乗せの形にするかが一つのポイントとなる。次に述べるよ うに、拠出限度額が決して十分とは言えない状況下では、限度額への上乗せでの導入 が望まれるところだが、厚労省及び金融庁からの要望は、現行の枠内というものだっ ...
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2016（平成28）年度決算 確定拠出年金実態調査結果（概要）.pdf
... １.確定拠出年金実態調査について 確定拠出年金の運営状況について統計的に把握 確定拠出年金の実施事業主の制度運営上の参考に供 するとともに、制度の普及および発展に資することを目的 ...
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中小企業にとって確定拠出年金は必要か
... 他方で、中小企業の実態にあった年金制度がないため中退共を選択したという こともいえるのではないか。中小企業は多種多様な企業が存在し、単独では企業 年金制度を維持できない企業も多い。適格退職年金や総合型の厚生年金基金はそ のような企業の年金制度をカバーする役割を担ってきたといっても過言ではない。 しかしながら、適格退職年金は廃止となり、厚生年金基金は昨今の AIJ 問題でも ...
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企業型確定拠出年金投資教育ハンドブック.PDF
... 投資教育を運営管理機関に委託する場合であっても、制度変更の趣旨や他の企業年金 制度の概要等については、社内の人間が説明を行うなど、分担して実施することが効 果的である。 ・ 運営管理機関に投資教育を委託する場合、ただ丸投げするのではなく、投資教育の内 容や運用の実態等を把握するよう努める必要がある。資料配布、就業時間における説 明会の実施、会場の用意等できる限り協力することが望ましい（法令解釈通知第２ ４ ...
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野村資本市場研究所｜確定拠出年金の拠出限度額引き上げは十分か (PDF)
... 出率が低下する。これでは、会社に対する貢 献度が高く、給与の高い従業員に報いること ができず、企業年金制度の本旨に合致しない。 一方、一般に広く採用されている定率拠出の 仕組みをとると、想定利回り 5%でも公的年 金給付引き下げ分を補えないという結果が得 られた。このことからすれば、今回の確定拠 出年金の拠出限度額引き上げは、決して十分 とは言えないであろう。 ...
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本冊子は 株式会社中国銀行が 確定拠出年金法における運営管理機関として ちゅうぎん確定拠出年金個人型プラン ご加入に際して 制度の概要と注意事項をご説明するためのものであり 確定拠出年金制度の加入者および運用指図者に対して特定の商品の紹介 説明 推奨および募集をおこなうためのものではありません 目次
... （３）運用商品・運用割合の決定 確定拠出年金では、運用の指図は加入者の皆さまご自身が行います。運用商品は、 『 「ちゅうぎ ん確定拠出年金個人型プラン」運用商品ラインアップ』 （別冊）の通りですので、 「商品実績資料」 （別紙）をあわせてご覧いただき、運用商品および運用割合をご決定ください。 ...
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本冊子は 株式会社中国銀行が 確定拠出年金法における運営管理機関として ちゅうぎん確定拠出年金個人型プラン ご加入に際して 制度の概要と注意事項をご説明するためのものであり 確定拠出年金制度の加入者および運用指図者に対して特定の商品の紹介 説明 推奨および募集をおこなうためのものではありません 目次
... ※ 確定拠出年金の払込みを証明する「小規模企業共済等掛金払込証明書」につきましては、毎年１１ 月に第１号被保険者および個人払込みを選択した第２号被保険者へ国民年金基金連合会より郵送さ れますが、事業主払込みを選択された方につきましては、事業主による年末調整がおこなわれること から、「小規模企業共済等掛金払込証明書」が発行されませんので、ご注意ください。 ...
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確定拠出年金の利用実態調査（2015/3）報告
... 24歳以下を除き、若いほど自分で毎月積立を行い、年齢を重ねるほど積立サービスを利用している。 公務員や教員、勤務医、看護師・薬剤師では、貯蓄に取り組む人の割合が高い。 貯蓄の取り組み状況（年齢別） 貯蓄の取り組み状況（職業別） 左図注）積立サービスは金融機関のサービスのほか職場の天引き制度も含む 右図注）派遣社員・パートはアルバイトを含む ...
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第 3 章 Chapter 3 運用の効果 確定拠出年金でいくら準備できるの 確定拠出年金で準備できる金額は 拠出額 ( 掛金 ) 拠出 運用期間 運用方法によって異なります しっかりと運用目標 ( 金額 ) を決めて 準備をはじめましょう 毎月 1 万円を拠出して準備した場合 単位 : 円 利率
... 投資講座 確定拠出年金制度 5 分間ガイドなど、さまざまな視点から投資について学ぶことができます。 ○確定拠出年金 5 分間ガイド ○カスタム・コース 等 リサーチ ソニー生命の個人型プランに選定されている運用商品の商品概要、運用実績を参照することができます。 ○運用商品情報 ○運用実績情報 ○投信レーティング情報 等 会社コード ：4013 ユーザID ...
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確定拠出年金 運用商品ガイド 東京海上日動火災保険 改定
... ●REITに関する法律（税制度、会計制度等）、不動産を取り巻く規 制が変更となった場合、REITの価格や配当に影響が及ぶことが想 定されます。 ●ファンドは、計算期間中に発生した運用収益（経費控除後の配当 等収益および評価益を含む売買益）を超えて分配を行なう場合があ ります。したがって、ファンドの分配金の水準は必ずしも計算期間に おけるファンドの収益率を示唆するものではありません。投資者の個 ...
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確定拠出年金とは 確定拠出年金は 公的年金に上乗せして給付を受ける私的年金のひとつです 基礎年金 厚生年金保険と組み合わせることで より豊かな老後生活を実現することが可能となります 確定拠出年金には 個人型 と 企業型 のつのタイプがあります 個人型確定拠出年金の加入者は これまで企業年金のない企業
... ・本資料は、確定拠出年金制度に関する一般的な情報の提供を目的として作成されたものであり、記載されている内容は平成２９年１月現在のものです。 ・本資料は、当金庫が信頼できると判断した情報に基づき作成されておりますが、その正確性および確実性を当金庫が保証するものではありません。 ・本資料に記載された内容は、今後予告なしに変更されることがあります。 ...
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個人型確定拠出年金の加入対象者の拡大
... を受けることができる、②企業年金に係る諸手続を複数の制度に対して行う負担が軽減される といったポータビリティのメリットが拡充するとされている（図表５）。なお、今般の法改正に よっても、中小企業退職金共済と個人型 DC 間のポータビリティについては、認められていない。 図表４ ポータビリティ拡充の全体像（ハイライト部分が改正部分 ○：移換可 ×:移換不可） ...
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従業員にとっての確定拠出年金の資産運用
... ちなみに TOPIX は３営業日でどの程度変動したのか、2010 年７月から１年間のデー タを分析してみた。図表 16 のとおり、42.4％は上下１％未満に収まったが、２％以上変 動したケースも 26.0％あった。２％以上“上昇”したケースに限れば 13.4％である。 購入価格が予定よりも２％高くなるとすれば、けっして小さな話ではないかもしれな ...
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これだけ知れば大丈夫! 個人型確定拠出年金 初心者活用マニュアル 2017 年制度改正対応版 -0- 林 FP 事務所林健太郎 Copyright (C) 2016 林 FP 事務所. All Rights Reserved.
... これは、例えば全て国公立のコースを取るお子様二人分の教育費等が、だいたいこ れぐらいの金額になります。確かに老後資金は重要だとはいえ、お子様がいれば教 育費はほぼ確実にかかる出費ですので、よくよく検討しておく必要はあります。 やはりライフプランシミュレーションを行い、将来の資金予測を立てた上で個人型 DC への拠出を計画するのが大切になります。投資で最も大切なのは資金プラン(ライフ ...
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米国の確定拠出年金30年の推移から日本のDCビジネスを考える
... 英国でも同様の認識がある。10頁で触れた英国の「勤労者全体についてのDC自動加入制 度」導入前に、政府出資の独立機関である個人口座導入機構（PADA）は新DC年金の運用 対象に関して、各界の意見を求めるディスカッションペーパーを発出した（09年5 月）。そ の中でPADAは「英国の年金基金は伝統的に資産成長を図るため株式に投資してきた」と指 摘し、その理由として「株式は債券などに比べリスクが高く、投資家は高リターンが得ら ...
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野村資本市場研究所｜わが国確定拠出年金市場の将来展望（PDF）
... １．2012 年 3 月の適格退職年金廃止 適年はわが国の確定給付型企業年金の代表 的制度の一つで、ピーク時には契約件数が 9 万件を超えたが、2002 年 4 月施行の確定給 付企業年金法により、2012 年 3 月をもって 廃止されることが決定された。したがって、 適年を導入している企業は、それまでの間に、 ...
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確定拠出年金制度に関する改善要望について
... iDeCo においては、加入や住所変更等をする際に専用の帳票を提出することにより手続 されることが省令で定められており、本人の印鑑を要することから、郵送や店頭受付等の 手続においては、加入までに一定程度の期間を要している。また、資格条件確認のための 事業主印による証明も加入の妨げになっており、この煩雑な事務手続が加入および企業型 年金からの移換を躊躇させる原因となっている。そのため、各種手続については、国民年 ...
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