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内部統制機能の強化（行政管理課）沖縄県行政運営プログラム（平成30年度～平成33年度）／沖縄県

... 実施項目名内部統制機能の強化行政管理課主な課題県民の行政に対する信頼性を確保するため、公金着服や個人情報の漏洩、不適正な財務執行等、業務執行上のリスクを組織的に管理する体制を整備するとともに、職員のコンプライアンスやリスクマネジメントに関する意識の醸成やガバナンスの強化を図っていく必 ...

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内部統制機能強化に向けた取り組みについて

... 取組スケジュールについて項目平成２３年度平成２４年度平成２５年度平成２６年度平成２７年度備考上半期下半期上半期下半期上半期下半期上半期下半期上半期下半期内部統制の ...

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受託会社の内部統制に係る保証報告書の枠組み

... 極端な例では、運用に関する技術に特化したサービスで、ユーザーの財務報告に係る内部統制に直接的な関係がないか、間接的な関係しかないサービスがあります。例えば、これらの外部委託されたサービスは、上場企業の内部統制監査のスコープに含ま ...

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内部統制報告書

... 制を整備及び運用し、当社の財務報告における記載内容の適正性を担保するとともに、その信頼性を確保しています。なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理 ...

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Microsoft Word - 内部統制報告書の訂正報告書の提出に関するお知らせ（リリース）

... HTC の経理・財務部門において、本件元従業員の在職の長期化に加え、職務分掌が適切に機能しておらず、相互牽制も利かなかったことなどによるものであります。また、HTC の従業員に対してコンプライアンスの周知を図るとともに、内部通報制度を設けておりましたが、HTC において他者の業務遂行・推進に関心を持つ職場風 ...

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UKCホールディングス：有価証券報告書内部統制報告書

... 当社グループが属しておりますエレクトロニクス業界におきましては、自動車の電子化・自動化やＩｏＴ（モノのインターネット化）／ＡＩ（人工知能）の進展により、車載、産業分野を中心に市場の拡大が期待されます。このような状況の下、当社グループは、ソニー製の半導体・電子部品事業を軸とし、自社工場におけるＥＭＳ ...

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内部統制の基本的枠組み（案）

... ④ 取締役会及び監査役又は監査委員会の有する機能取締役会及び監査役又は監査委員会は、取締役の業務を監視する職責を負う機関で、会社法上の規定により個々の企業に設けられる制度である。例えば、取締役会及び監査役又は監査委員会が、経営者や特定の利害関係者から独立して意見を述べることができるか、モニタリングに必要な正しい情報を適時かつ適切に得ているか、 ...

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内部統制報告書 2014年 (平成26年) 3月期 (分割版) | 有価証券報告書内部統制報告書 | KDDI株式会社

... 務報告に係る内部統制を整備及び運用しています。なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものです。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全 ...

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内部統制報告書有価証券報告書｜IRライブラリ｜IR情報｜株式会社グランディーズ内部統制報告書29.3.24

... ます。なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告に係る虚偽の記載を完全に防止し、または発見することができない可能性があります。 ...

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財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準のあり方について

... 確認書が提出されている。内部統制の充実を図っていくためには、この制度の一層の活用を促していくことが重要であり、また、財務報告に係る内部統制の有効性に関する経営者による評価及び公認会計士等による監査の義務化のあり方についても真剣に検討していくことが重要な課題となっている。 ...

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平成27年規程第20号_内部統制基本方針

... 第８条役職員は，社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力に対しては，毅然とした態度で臨むとともに，反社会的勢力からの不当要求は断固として拒否する。（リスク管理）第９条理事長は，機構の業務実施の障害となる要因を事前にリスクとして識別，分析及び評価し，当該リスクへの適切な対応を実施するものとし，リスクの発生可能 ...

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内部統制報告書小野測器 IR関連リリース情報

... 及び運用し、当社の財務報告に係る記載内容の適正性を担保するとともに、その信頼性を確保しております。なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理 ...

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表題：内部統制と株価についての実証研究

... 他方、不祥事発生後大半の企業では再発防止策を発表しているが、それは取りも直さず、不祥事発生前は再発防止策に含まれている仕組みがなかった、或いは仕組みはあっても機能していなかった、ということと思われる。東証の「コーポレートガバナンスに関する報告書」報告制度は今年度が本制度の開始直後であったこともあり、どの企業もほぼ横並びの報告書となっているように見受けられ、不 ...

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三井物産コーポレートガバナンス及び内部統制原則

... リスクを全社一元的に管理する統合リスク管理体制を構築する。同体制は、内部統制の一元的管理体制の整備並びにその有効性の維持・向上の役割と責任を負う内部統制委員会、及び、投融資に係わる全社的リスク管理機能を担うポートフォ ...

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リサーチレターNo.17：「内部統制制度の導入効果に関する一考察」

... と考えられる。内部統制制度の適用開始時期に関しては中国が日本より多少遅れている。中国が内部統制報告書に対し外部監査人による監査を義務付けたのは 2011 年からであり，適用対象も中国と海外の両証券取引所に同時に上場している企業に限定されている。中国国内で上場してい ...

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内部統制報告書

... 制を整備及び運用し、当社の財務報告における記載内容の適正性を担保するとともに、その信頼性を確保しています。なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理 ...

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内部統制報告書投資家情報

... なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があります。２ ...

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内部統制システム YOKOGAWAでは企業価値を高めるために人財資産予算といった経営資源を適切に配置しそれらを機能的に動かす経営管理のことを内部統制と位置づけています内部統制を実現する手段として内部統制システムを構築し経営効率の向上不祥事の防止の両面をコントロールしていますこれ

... そのために「YOKOGAWAグループ重大災害・事故・事件の報告に関するガイド」を定め、グループ全社員に周知徹底しています。これには「報告すべきこと」「報告ルート」「報告手段」など詳細が定められています。また毎年このガイドを見直し、情報のエスカレーションの強化を図っています。 ...

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第 2 章 _ コンプライアンスと内部統制 _ doc 第 2 章 : コンプライアンスと内部統制 0. コンプライアンスと法的要請コンプライアンスという概念が米国において法令遵守としてスタートしたこと国内のコンプライアンスへの取り組みが内部統制の構成要素や目的として会社法

... 「通報制度」は、違反行為や違法行為を早期に発見して、社外の力を借りることなく、自律作用と自浄作用を働かせ、自社内で早期に解決するための仕組みです。ここで、「内部通報」に似た言葉として「内部告発」がありますが、これら２つは全く異なる概念です。「内部告発」は、社内関係者が社外に対して行うもので、行政や警 ...

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内部統制報告書

... て財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防 ...

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