倫理・法令等遵守（コンプライアンス）態勢
2-2 法令等遵守態勢における外為法令遵守の位置付け (1) 本ガイドライン第 2 章の 1-2 法令等遵守すべき事項に関する規定の整備 (1) に掲げられた法令等を遵守する態勢を構築する必要がある 具体的には 1コンプライアンス マニュアルにおける資産凍結等経済制裁に関する外為法令の規定についての
... - 12 - 類を基に仮名名に加えてアルファベット名についても情報システム等に登録 する必要がある。 （注） (ⅰ)外国銀行など預金口座名義をアルファベット名しか登録できない など情報システム等に制約がある場合における預金口座名義の登 録についてはこの限りではない。また、情報システム等の制約によ り、アルファベット名での預金口座名義の登録ができない場合又は ...
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ガバナンス コーポレートガバナンス 内部統制システム コンプライアンス コンプライアンスの考え方 企業倫理要項 の遵守個人情報保護の取り組み内部通報システムと公益通報者の保護公正な取引 リスクマネジメント 自然災害発生時の対応廃棄物処理に関するリスクへの対応解体工事に係る環境関連法への対応土壌汚染に
... いざという時に被災地域の従業員やその家族の安否・被災状況等を早急に把握することが、復旧に向けたアクションの第一 歩です。初動のスピードが、事業所等のサポート体制の編成や全社的な支援要請を早めることにつながり、迅速なお客様サポ ートを可能にします。 東日本大震災（2011年）では、地震発生後すぐ、本社に社長をトップとした対策本部を、被災エリア9カ所に現地対策本部 ...
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前文 MUTOHグループの行動規範は MUTOHグループのすべての役員および従業員が 法令および社内規則等を遵守することはもとより 経営理念と経営方針に基づいて高い倫理的価値観をもって日常の業務を執行するための規範を定めるものです MUTOHグループは その役割を経営管理と事業執行に明確に区分した上
... （３）雇用、異動、昇進にあたっては、差別のない公平、公正な基準に基づいて行いま す。 １．２ ハラスメント行為の禁止 性的な言動や行為、立場の優位性を背景にして業務の適正な範囲を超えた言動や行為 など、他の者に不快感や不利益を与える言動や行為等を一切行わないととともに、予防・ 防止についても徹底します。 ...
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... （注）米国の外国口座税務コンプライアンス法（ FATCA）への対応として顧客 の個人情報を含む必要な情報を米国税務当局に提供することについて、平成 25 年 6 月 11 日付け「国際的な税務コンプライアンスの向上及び FATCA 実 施の円滑化のための米国財務省と日本当局の間の相互協力及び理解に関す る声明」（金融庁・財務省・国税庁）に基づく同意を得る必要がある。また、個人 ...
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目次 コンシェルジュ流 風姿花伝 ごあいさつ コンシェルジュ サービス 役員紹介 平成 13 年度の概況 主要な経営指標の推移 不良債権処理について リスク管理体制 コンプライアンス ( 法令遵守 ) 体制 ペイオフについて 業務 サービスのご紹介 預金業務 融資業務 ダイレクトバン
... 8. ヘッジ会計の方法 ヘッジ会計の方法は、貸出金・預金等の多数の金融資産・負債から生 じる金利リスクをデリバティブ取引を用いて総体で管理する、「マクロ ヘッジ」を実施しております。これは「銀行業における金融商品会計基 準適用に関する当面の会計上及び監査上の取扱い」（日本公認会計士協 会業種別監査委員会報告第15号）に定められたリスク調整アプローチ によるリスク管理であり、繰延ヘッジによる会計処理を行っております。 ...
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... （注）米国の外国口座税務コンプライアンス法（FATCA）への対 応として顧客の個人情報を含む必要な情報を米国税務当局に 提供することについて、平成 25 年 6 月 11 日付け「国際的な税 務コンプライアンスの向上及び FATCA 実施の円滑化のための 米国財務省と日本当局の間の 相互協力及び理解に 関する声 明」（金融庁・財務省・国税庁）に基づく同意を得る必要がある。 また、個人情報の提供については、 ...
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... （注）米国の外国口座税務コンプライアンス法（FATCA）へ の対応として顧客の個人情報を含む必要な情報を米国税務当 局に提供することについて、平成 25 年 6 月 11 日付け「国際 的な税務コンプライアンスの向上及び FATCA 実施の円滑化 のための米国財務省と日本当局の間の相互協力及び理解に関 する声明」（金融庁・財務省・国税庁）に基づく同意を得る ...
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山形大学コンプライアンス指針目次 1 コンプライアンス推進の意義 1 2 コンプライアンス指針の制定趣旨 3 3 コンプライアンスを遵守すべき対象 3 4 行動規範 3 (1) 教職員の行動規範 3 (2) 学生の行動規範 5 5 個別の留意事項 6 (1) 人権の尊重 6 (2) 障害を理由とする
... そのためには，法令やルールを遵守すればよいという姿勢ではなく，社会的な信用失墜行為 が生じるリスクを念頭に置き，法令やルールにない部分をどのように行うのが適正なのか，を 常に意識して対応することが求められます。 つまり，法令やルールによって禁止されてはいないが，「その行為により社会の信頼を損な ...
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ガバナンス コーポレートガバナンス 内部統制システム コンプライアンス 企業倫理要項 の遵守個人情報保護の取り組み内部通報システムと公益通報者の保護公正な取引 リスクマネジメント 自然災害発生時の対応廃棄物処理に関するリスクへの対応解体工事に係る環境関連法への対応土壌汚染に関するリスクへの対応 ヒュ
... 積水ハウスグループは、住宅展示場や分譲地の販売事務所など、多くの事業拠点でお客様の個人情報をお預かりしていま す。個人情報保護法に対応した体制を整備し、定期的にe‒ラーニングを実施するなど、従業員への教育研修を繰り返すことに より、お客様情報の適正な管理を徹底しています。e‒ラーニングにはテストを組み入れ、従業員の個人情報保護に関する知識 ...
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製造請負事業改善推進協議会平成 30 年度製造請負優良適正事業者認定制度審査基準 <1> : 経営方針 1. 方針等の明示 (1) 経営方針等 の内容 番号 審査基準 審査対象 1 法令遵守 社会規範堅守等 ( コンプライアンス ) の概念が盛り込まれているか 2 製造 生産に寄与等 ( ものづくり
... 10 業務上知りえた情報の取扱いについて、「請負契約」に規定し、適切に管理する「仕組み」があるか。 11 契約において瑕疵担保責任への対応を取り決めているか。 12 民法第７１５条の使用者責任による損害賠償請求への対応策を講じているか。 13 発注者から「請負業務」の処理に必要な機械・設備を借り受けて使用する場合に、「請負契約」とは別に双務 契約を締結しているか。 14 ...
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... （注２） 米国の外国口座税務コンプライアンス法 （FATCA） への対応として顧客の個人情報を含む必要な情報 を米国税務当局に提供することについて、平成 25 年 6 月 11 日付け「国際的な税務コンプライアンス の向上及び FATCA 実施の円滑化のための米国財務 省と日本当局の間の相互協力及び理解に関する声 明」（金融庁・財務省・国税庁）に基づく同意を 得る必要がある。また、個人情報の提供について ...
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任を有する場合がある旨 職業倫理に関する規定の遵守によって ISA に基づく監査人の作業に関連する情報がもたらされる場合がある旨の説明が追加されている また 監査人は 例えば 職業倫理に関する規定に基づき求められる対応の実施等 ISA250 において法令遵守に関する監査人の検討として実施が求められる
... これに対し、ボードメンバーから は、アウトリーチ活動等で指摘され ている監査上の論点は、IFRS第９ 号の適用により新たに生じるもので はなく、公正価値の監査に関連して 既に存在している論点であり、プロ ジェクトの優先項目を変更すること に疑問があるとの指摘や、IFRS第 ９号の適用対象は金融機関のみでは ないこと、また、ISAは会計基準に 対して中立であるべきことから、金 融機関の監査のみにフォーカスを当 ...
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CONTENTS グループ会社紹介 2 コンプライアンスに関する各種窓口 4 中小企業のお客さまの経営サポートと 地域活性化に向けた取り組み 5 内部監査態勢 6 リスク管理態勢 7 事業継続管理 19 業績と財務の状況 68 資産の状況みずほフィナンシャルグループみずほ銀行みずほ信託銀行みずほ証券
... リスク管理グループ副担当役員兼 コンプライアンス統括グループ副担当役員 祖 そ 父 ぶ 江 え 敏 と し 雄 お 常務執行役員 人事グループ副担当役員兼 内部監査グループ副担当役員 江 え 原 は ら 弘 ひ ろ 晃 あ き 常務執行役員 アセットマネジメントカンパニー副担当役員 坂 ば ん 東 ど う 嘉 よ し 人 ひ と 常務執行役員 グローバルプロダクツユニット副担当役員 原 は ら 真 ま さ 志 し ...
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お客さまからの信頼を高めていくための 保険募集時等のコンプライアンス上の留意事項について 本ガイドは 保険募集時におけるコンプライアンスの徹底や代理店の内部管理態勢を整備するうえで 代理店 募集人の皆さまの参考となる対応例等をとりまとめた雛形であり 本ガイドに記載された内容以外の取組みや対応を妨げる
... イ ロに掲げるもの以外の保険契約 取り扱う保険契約が 補償対象契約に該当するかどうかの別又は保険契約のう ち補償対象契約に該当するものの範囲 ロ 保険契約者等の保護のための特別の措置等に関する命 令（平成 10 年大蔵省令第 124 号。以下「保護命令」とい う。）第 1 条の 6 第 2 項（法第 245 条第 1 号に規定する内 閣府令・財務省令で定める率）に規定する元受生命保険 ...
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(3) 健全かつ適切な業務運営を確保するため 以下を実行すること 1 今回の処分を踏まえた経営責任の明確化 ( 厳正な判断が期待できる社外の第三者による客観的な検証体制の構築及び責任追及を含む ) 2 法令等遵守 顧客保護及び顧客本位の業務運営態勢の確立 ( 当局への正確な報告の実施にかかるものや過
... （２）企業文化・ガバナンス改革委員会による取締役会への勧告・提言・助言等の実施 ２０１８年６月２８日、社外取締役および社外監査役が構成員の過半数を占める 「企業文化・ガバナンス改革委員会」を設置いたしました。同委員会はこれまでに １７回開催（１０月１日時点）されており、経営幹部の人事、役職員のコンプライ アンス関連事象への対応、ガバナンスおよび内部統制の整備・運用、お客さま本位 ...
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目 次 ( 頁 ) 1.コンプライアンス 宣 言 1 2.コンプライアンスとは 2 3.コンプライアンスの 規 準 等 4 4.コンプライアンスに 係 る 理 念 体 系 5 5.コンプライアンス 違 反 を 防 止 するためのアクションプラン 7 6.コンプライアンス 体 制
... まして、ＥＲＣＡは環境分野の政策実施を任う独立行政法人であり、業務運営の財源であ る運営費交付金が国民の税金であることを十分理解し、高い倫理観に基づいて行動すること が必要です。 しかし、独立行政法人の中には談合事件等の不正があり、廃止されたものもあります。 このため、平成１９年１２月の「独立行政法人整理合理化計画」及び平成２２年１２月の「独 ...
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... （注２） 米国の外国口座税務コンプライアンス法（ FATCA） への対応として顧客の個人情報を含む必要な情報 を米国税務当局に提供することについて、 平成 25 年 6 月 11 日付け「国際的な税務コンプライアンス の向上及び FATCA 実施の円滑化のための米国財 務省と日本当局の間の相互協力及び理解に関する 声明」（金融庁・財務省・国税庁）に基づく同意を得 ...
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02 佐久森林認証協議会 森林管理マニュアルの遵守及びコンプライアンスに対する基本方針
... ⑤ 林内路網の開設に当たっては、水土保全に細心の注意を払います。 第4 森林生態系の生産力および健全性の維持 ① 森林資源調査等に基づいた 5 カ年森林管理計画等の策定並びにその実行及びモニタリング結果に 基づき、経済的、社会的、 生態的影響を適切に評価し､森林管理の持続的な改善のサイクルを形成 するとともに、これを適切に実行する体制を整備します。 ...
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第 3 章 保険募集管理態勢の整備と内部監査 法令等遵守態勢の確認検査用チェックリスト とは別に 保険募集管理態勢の確認検査用チェックリスト により検証する構成がとられています これは 保険募集に関する法令等遵守の重要性が高く また 着目すべきポイントが多岐に渡っていることを反映したものとも考えられ
... 《解説》 保険募集管理態勢の確認検査用チェックリスト「検証のポイント」では、 「保険募集管理」 を「保険募集に関する法令等の遵守を確保し適正な保険募集を実現するため必要となる 管理」であると定義しています。また、同ポイントの中で、「保険会社における保険募 集管理態勢の整備・確立は、顧客の保護の観点から重要であるのみならず、保険会社の ...
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目次 Ⅰ ガイドラインの基本的な考え方 1 Ⅱ 関係者が遵守すべき事項 1 関係者の衛生意識 2 2 法令遵守 ( コンプライアンス ) 2 国の法令等 3 県条例 5 Ⅲ HACCP( 危害分析 重要管理点方式 ) に基づく衛生管理 5 Ⅳ 用語の定義 1 本ガイドラインで使用する用語の定義 6
... 49 ○ 食品表示法（平成 25 年法律第 70 号）抜粋 （目的） 第１条 この法律は、 食品に関する表示が食品を摂取する際の安全性の確保及び自主的かつ合理的な 食品の選択の機会の確保に関し重要な役割を果たしていることに鑑み、販売（不特定又は多数の者 に対する販売以外の譲渡を含む。以下同じ。）の用に供する食品に関する表示について、基準の策 定その他の必要な事項を定めることにより、その適正を確保し、もって一般消費者の利益の増進を ...
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