個人情報管理や内部統制といった観点で
内部統制システム YOKOGAWAでは 企業価値を高めるために人財 資産 予算といった経営資源を適切に配置し それらを機能的に動かす経営管理のことを 内部統制 と位置づけています 内部統制を実現する手段として内部統制システムを構築し 経営効率の向上 不祥事の防止 の両面をコントロールしています これ
... リティ対策に取り組んでいます。 情報を守るためには、社員一人ひとりの意識が重要です。手にした情報をどのように取り扱うか、自ら考え対策を実 践できるよう、YOKOGAWAではeラーニングを活用した全社教育を毎年実施、情報セキュリティに関する認識を共 有し、知識をアップデートしています。また、より実践的な内容として、標的型攻撃対応に関する教育・訓練や、ワーク ...
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内部統制報告書 帝人 | 株主・投資家情報 | 有価証券報告書・四半期報告書
... 財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社ならびに連結子会社及び持分法適用会社について、財務報告の信頼 性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的 及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社ならびに連結子会社及び持分法適用会社52社を対象として行っ ...
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内部統制ガイドラインについて 資料
... ○ 全庁的な内部統制の評価に関しては、内部統制推進部局が、内部統制に関する方針及び内部統 制体制の整備状況について、特に体制が整っているかという観点から、６つの基本的要素ごとに 評価項目例（P4）に沿って評価を行うことが考えられるか。 ...
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内部統制報告書 小野測器 IR関連リリース情報
... 性の観点から必要な範囲を決定いたしました。 財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社を対象と して行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定しており ...
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平成29年12月期 内部統制報告書 IR情報｜株式会社 グランディーズ
... 財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定い たしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、全 社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。 ...
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内部統制報告書 帝人 | 株主・投資家情報 | 有価証券報告書・四半期報告書
... 財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社ならびに連結子会社及び持分法適用会社について、財務報告の信頼 性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的 及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社ならびに連結子会社及び持分法適用会社55社を対象として行っ ...
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内部統制報告書 帝人 | 株主・投資家情報 | 有価証券報告書・四半期報告書
... 財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社ならびに連結子会社及び持分法適用会社について、財務報告の信頼 性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的 及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社ならびに連結子会社及び持分法適用会社59社を対象として行っ ...
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組織の特徴に応じた内部統制の留意点 ― 財務報告・ディスクロージャーの観点から―
... 第 2 に、公的組織においては、その業務執行につき、予算による事前統制に 加え、当該組織以外の機関によって決定された事項によって拘束される側面が 強いという特徴がある。 すなわち、株式会社の場合、会社法等によって一定のルールが定められてい るものの、基本的には私的自治のもと、自由な経済活動が認められる。これに 対して、例えば中央政府の場合、行政府が政策を執行するに当たっては、国会 ...
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2013年3月期 内部統制報告書 JMS | IR情報
... 財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、 会社並びに連結子会社及び持分法適用会社について、 財務報告 の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定した。 財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要 性は、 金額的及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、 会社及び連結子会社５社並びに持分法適用関 連会社１社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、 ...
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内部統制報告書 投資家情報
... 財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から必要 な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決 定しており、会社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範 ...
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内部統制報告書 帝人 | 株主・投資家情報 | 有価証券報告書・四半期報告書
... 財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社ならびに連結子会社及び持分法適用会社について、財務報告の信頼 性に及ぼす影響の重要性の観点から必要な範囲を決定しました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的 及び質的影響の重要性を考慮して決定しており、当社ならびに連結子会社及び持分法適用会社59社を対象として行っ ...
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内部統制報告書
... 財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点から 必要な範囲を決定しております。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考慮して決 定しており、会社及び連結子会社を対象として行った全社的な内部統制の評価を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の ...
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RIETI - -企業情報開示システムの最適設計-第3編 内部統制制度の実態と課題
... また、 「重要な欠陥」と判断された理由は、①全社的な内部統制、②決算・財務報告プロ セス、③重要な業務プロセス（売上高や仕掛品に係る重要な修正、工事受注に係るプロセ ス上の問題、債権の評価に係る問題など）の大きく３つに分けられる。 このようにわが国内部統制報告制度における「重要な欠陥」の開示例が導入初年度から ...
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内部統制報告書 有価証券報告書 | 投資家・株主さま向け情報 | 株式会社 MILBON
... 財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点 から必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要性を考 慮して決定しており、当社及び連結子会社１社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プロ ...
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日本における内部統制制度化の現状 : コーポレート・ガバナンスの観点から
... おける）内部統制概念に立脚するにとどまるものであるのかは，必ずしも明らかではない。 ともあれ，この会社法によって規定される内部統制は，コーポレート・ガバナンスと連動して いるかどうかは不明であるが，代表取締役および業務担当取締役に対し善管注意義務及び忠実義 務を果たすことを強く求め，企業不祥事の抑止，すなわち企業の社会的公正性の確保を目的とし ていることは確かであると[r] ...
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内部統制機能の強化（行政管理課） 沖縄県行政運営プログラム（平成30年度～平成33年度）／沖縄県
... 実施項目名 内部統制機能の強化 行政管理課 主な課題 県民の行政に対する信頼性を確保するため、公金着服や個人情報の漏洩、不適正な財 務執行等、業務執行上のリスクを組織的に管理する体制を整備するとともに、職員のコン プライアンスやリスクマネジメントに関する意識の醸成やガバナンスの強化を図っていく必 ...
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米国の連邦政府における内部統制について
... 変化に対応する形で発展してきたという特徴がある。 第2に、米国の連邦政府における内部統制システムの評価については、監査が義 務付けられていない点が特徴として挙げられる。 すなわち、企業改革法404条（経営者による内部統制評価）に基づいて制定され たSEC規則（証券取引所法のもとでの年次報告における、財務報告に係る内部統制 ...
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内部統制から価値創造ERM経営へ
... 3 結果管理からプロセス管理へ 企業活動ならびに資本市場のグローバル化 が進展するのに伴い、会計制度の国際的統一 の必要性が叫ばれ、それに応えるものとして 登場したのが、国際会計基準である。国際会 計基準では、現時点における資産の価値や、 将来に約束した債務の価値など、時価の概念 が重視されている。このことは、会計の役割 の変化を意味している。すなわち会計は、 ...
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ICU で薬剤師が担うべき業務とは 業務の中心は情報提供医師の受諾率は 95% 超 ICU 専任薬剤師の主な業務内容は 病棟の医薬品管理や情報提供 服薬指導や副作用モニタリングといった薬剤管理指導 病棟スタッフへの指導などである これらの業務のなかで 適切な薬物療法の実施や医療安全の確保などの観点か
... ICUから一般病棟へ 能動的情報提供などを拡大 今浦氏もICUでの業務が他の病棟にも波及し ていくことに期待をかけている。「病棟では、 薬剤師は受け身ではいけないと思います。自分 たちから情報を提供する、患者さんのもとに いって評価するといった役割を担えるよう、ど こかで業務内容を切り替えていく必要がある。 ...
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内部統制の基本的枠組み（案）
... 取締役会及び監査役又は監査委員会は、取締役の業務を監視する職責を負う機関 で、会社法上の規定により個々の企業に設けられる制度である。例えば、取締役会 及び監査役又は監査委員会が、経営者や特定の利害関係者から独立して意見を述べ ることができるか、モニタリングに必要な正しい情報を適時かつ適切に得ているか、 ...
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