確定拠出年金
つみたて
年金プラン
豊
かな
老後
の
暮らし
の
ために
SBI証券総合型401k企業型確定拠出年金
優れた税制優遇！
掛金は全額非課税、運用期間も課税がされません。
受給時も一時金は退職所得控除、年金は公的年金
等控除の対象です。
掛金額は自由に選択！
ライフプランに合わせて、掛金を月々5,000円から。
4つのコースから自由に選択・変更できます。
年金資産の持ち運び可能！
離転職時には解約することなく転職先に移換し、積
立を継続します。課税は発生しません（ポータビリ
ティ制度）
年金資産の持ち運び可能！
新規の加入もしくは掛金の変更をご希望され
る方は同封の「確定拠出年金 つみたて年金プ
ラン加入申込書兼掛金変更申込書」にご記入
の上、法人の担当者へご提出ください。
充実した運用商品ラインナップ
充実した運用商品を提供します。パッシブ運用の商
品にかかる手数料は業界最低水準で良質なファンド
を選んでいます。
新規加入
（これから加入される方）
掛金変更
（既に加入されている方）
確定拠出年金
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原則60歳で
受け取り可能
つみたて年金プランの概要
当プランは財形年金のようにご利用いただける希望者加入の選択制確定拠出年金制度です。
年
金
資
産
の
残
高
一時金
年 金
または
掛金コース（標準モデル）
掛金
掛金
掛金
加入
運 用
受 取
コース
①
②
③
④
5,000
円
10,000
円
15,000
円
20,000
円
掛金額（月額）
コース
①
②
③
④
⑤
5,000
円
10,000
円
15,000
円
20,000
円
55,000
円
掛金額（月額）
つみたて年金プランの特長
制度の概要
法律にもとづく会社の年金制度（確定拠出年金制度）です。
1
希望する従業員（役員含む）が加入できる任意積立制度（選択制）です。
2
掛金は月額５千円から２万円の４コースで、コース変更は自由にできます。
3
加入者が運用商品を自由に選択し、年金資産を運用します。
4
受け取りは原則60歳です（途中での解約、引き出しはできません）。
5
運用商品は
自ら選びます
年金資産は加入者
ごとに管理します
掛金を毎月
積み立てます
3
2
1
6
5
年金受取額は
運用実績次第
離転職時の
持ち運び可能
4
掛金は、法人が定める期間内であれば自由に
変更が可能です。
ただし、一度加入した方は現在の職場に在籍
している限り掛金の停止ができず、最低掛金額
（5,000円）を継続して積み立てします。
〈従業員用〉
〈役員用〉
掛金の選択コースは全４種類。自由に掛金を選択できます。
役員は55,000円までの範囲で掛金設計が可能です。
拠出［積立］時
・所得税が非課税
・住民税が非課税
・社会保険料の対象外
運用期間中
＊2・運用益が非課税
受取時
・一時金は退職所得
（退職所得控除の対象）
・年金は雑所得
（公的年金等控除の対象）
つみたて年金プランの税制優遇
税効果・社会保険料の効果シミュレーション
■
積み立てた掛金は所得とはならないため、全額非課税となります。
＊1■
所得とはならないことから、厚生年金保険料や健康保険料などの算定基礎に含まれません。
■
月に1万円を確定拠出年金の掛金として拠出した場合
（年齢30歳 給与25万円）
■
同じ老後資金の積み立てでも
（積み立て後の手取り金額を同じとする場合）
（年齢30歳 給与25万円）
＊1 税制は将来変更される可能性があります。税制の詳細に関しては税務署または税理士などの専門家にご照会ください。 ＊2 確定拠出年金では、拠出時や運用時の課税が給付時まで繰り延べられます。その延滞利息として年金資産に特別法人税が年1.173%（国税1% 地方税 0.173%）が課税されますが、現時点で2020年3月末までの課税の凍結が決定しています。確定拠出年金は、税金と社会保険料を支払う前に１万円の掛金を積み立てます。
一旦、給与として受け取ると、税金と社会保険料を支払った後、積み立てることとなります。
＊1 厚生年金保険料（2017年10月納付分より固定）、健康保険料（東京都 2018年4月納付分）、雇用保険料（2018年4月納付分）の合計です。 ＊ 税金は掛金額に応じて負担軽減されますが、社会保険料は掛金額に応じて決定される「標準報酬月額」の変動による標準報酬等級のダウンによって起こり 得るものです。 従って、加入者の収入と掛金額によっては効果が表れない場合もあるのでご注意ください。また、標準報酬等級のダウンにより将来支給され る老齢厚生年金の額が減少する可能性があります（老齢基礎年金には影響ありません）。 ＊ 課税所得の計算は、基礎控除、給与所得控除、社会保険料控除のみ考慮しています。 確定拠出年金で 積み立てする場合 課税後に 積み立てする場合 約3,500円拠出前
拠出後
効 果
社会保険料
＊1448,920
円414,720
円34,200
円
税金［所得税/住民税］
167,100
円159,600
円7,500
円
合 計
616,020
円574,320
円41,700
円
10,000
円
約
6,500
円
年間12万円を
積み立てると
社会保険料
税金
つみたて年金プランは、掛金が全額非課税、
社会保険料の算定基礎からも外れるため、
有利に老後資金を準備することができます。
約
4万
円
の
負担軽減となります。
つみたて年金プランの役割・位置づけ
公的年金の現状
4階
財形貯蓄、個人年金保険など
2階
私的年金（個人）
3階
つみたて年金
プラン
（企業型確定拠出年金）
確 定
給付型
企 業
年 金
企業年金（会社）
公的年金（国）
厚 生 年 金
1階
国民年金（基礎年金）
厚生年金保険被保険者
夫 年金太郎さん
（30歳：年収300万円）
会社員60歳で定年退職し65歳より年金受給 ［65歳時の平均余命を19年とする］妻 花子さん
（25歳：会社員時代３年間の年収240万円）
専業主婦（厚生年金の加入期間20年未満）で 65歳より受給開始 ［60歳時の平均余命を29年とする］約
3,100
万円
夫 太郎さん
が生涯に 受け取れる公的年金は約
2,400
万円
妻 花子さん
が生涯に 受け取れる公的年金は約
5,500
万円
合計すると…
平均余命から見ると 約
7,740
万円
※
の老後資金
が必要!?
つみたて年金プランは公的年金を補う会社の年金（企業年金）制度です。確定拠出年金法に基づき制度が設立、運営されます。
当プランは下の図の通り、２階建ての公的年金の不足部分を補う３階部分の制度として位置づけられており、公的年金と同様の
税制優遇措置があります。
公的年金の支給だけで豊かな老後を送ることは難しく
退職時までに十分な年金資産を準備する必要があります。
この不足するであろう部分を補ってくれるもの、それが「つみたて年金プラン」
です！
必要生活費 ー （公的年金＋預貯金など） ＝
公的年金、
預貯金など
不足する
生活費
不足する
生活費
約
1,000～2,000
万円
必要
生活費
年金太郎さん（20歳給与20万円
＊2）の目標額は1,000万円、積立金額は毎月１万円です。
年利3.5％で積み立てた場合どうなるでしょうか（積立期間は60歳までの40年間）。
毎月1万円を40年間積み立てると元金累計は480万円となります。年利3.5％で運用できたとすると積立金額は約
1,047万円となり、老後の生活資金として不足するであろう1,000万円の準備ができます。さらに給与が一定という前提
で積み立てを続けると「社会保険料」と「税金」合わせて約110万円の負担軽減が見込めます。
＊1 （利回りがあると仮定した場合に）初回の投資による収益を、2回目の投資の際、元本に上乗せして再投資することで、より大きな収益が期待でき ることを指します。ただし、投資する商品によっては元本や利息が保証されていないものもあるため、必ずプラスの効果が出るわけではないこと をご留意ください。 ＊2 社会保険料と税金の効果については、将来的な給与の上昇を考慮していないため、その時点の給与によって個々に異なります。キーワードは
「複利の効果」
!
＊1
社会保険料 ＋税負担軽減額 運用利益額 積立元金積立期間が
長ければ長いほど
得られる複利効果は
大きくなります！
〇毎月1万円の掛金を想定利回り（1%、3%、5%）で積み立てた場合の積立金額
積立元本合計
1.0%
3.0%
5.0%
120,000
120,652
121,968
123,300
1年間
当例は、表示されている利回りで運用継続できた場合の給付 額を記載しているものであり、その利回りや金額を将来に渡っ て保証するものではありません。 つみたて年金プランでは掛金額は確定していますが、運用収益 については選択商品や掛金配分、及びスイッチングの時期や その頻度などにより変動します。10年間
1,200,000
1,262,550
1,400,908
1,559,293
（単位:円）20年間
2,400,000
2,657,825
3,291,228
4,127,463
3,600,000
4,199,779
5,841,937
8,357,264
30年間
4,800,000
5,903,830
9,283,746
15,323,786
40年間
1,200 1,000 800 600 400 1 3 5 7 9 11 13 15 17 19 21 23 25 27 29 31 33 35 37 39 年 200 0 万円 1 4 7 10 13 16 19 22 25 28 31 34 37 40 1,500 1,000 500 0 元本 1.0% 3.0% 5.0%利用開始後の積立シミュレーション
年 万円多彩な商品ラインナップ
元本確保型商品
元本変動型商品（アクティブ）
フィデリティ･ 日本成長株･ファンド フィデリティ･ 日本バリュー･ファンド DC･ダイワ･ バリュー株･オープン コモンズ30ファンド キャピタル世界株式ファンド (DC年金用) ひふみ年金 みのりの投信 （確定拠出年金専用） 朝日Nvestグローバル バリュー株オープン シュローダー BRICs株式ファンド フィデリティ･ アジア株･ファンド BAMワールド･ボンド&カレンシー･ ファンド（1年決算型） グローバル･ソブリン･オープン （DC年金） フィデリティ･ストラテジック･ インカム･ファンドAコース マイストーリー･株25（DC） マイストーリー･株50（DC） マイストーリー･株75（DC） セレブライフ･ ストーリー2025 セレブライフ･ ストーリー2035 セレブライフ･ ストーリー2045 セレブライフ･ ストーリー2055 ありがとうファンド フィデリティ投信 フィデリティ投信 大和証券投資信託委託 コモンズ投信 キャピタル･ インターナショナル レオス･ キャピタルワークス ポートフォリア 朝日ライフ アセットマネジメント シュローダー･インベストメント･ マネジメント フィデリティ投信 ベアリングス・ジャパン 三菱UFJ国際投信 フィデリティ投信 野村アセットマネジメント 野村アセットマネジメント 野村アセットマネジメント SBIアセットマネジメント SBIアセットマネジメント SBIアセットマネジメント SBIアセットマネジメント ありがとう投信 -0.30％ 0.30％ -0.30％ 0.30％ 0.30％ 0.30％ -1.53％ 1.50％ 1.52％ 0.98％ 1.42％ 0.76％ 1.55％ 1.80％ 1.88％ 1.73％ 1.45％ 1.25％ 1.43％ 0.55％ 0.55％ 0.55％ 0.44％ 0.44％ 0.44％ 0.44％ 0.90％ 運用商品名 委託会社名 報酬信託＊1 信託財産留保額＊2 国内 株式 種類 内外 株式 海外 株式 内外 債券 海外 債券 バ ラ ン ス 型元本変動型商品（パッシブ）
DC日本株式 インデックス･オープンS DC日本債券 インデックス･オープンS DIAM外国株式 インデックスファンド（DC） インデックスファンド 海外新興国株式 野村外国債券 インデックスファンド（DC） インデックスファンド海外 新興国債券（1年決算型） SBI資産設計オープン <資産成長型> DCインデックスバランス （株式80） DCインデックスバランス （株式60） DCインデックスバランス （株式40） DCインデックスバランス （株式20） SMT J-REIT インデックス･オープン SMT グローバルREIT インデックス･オープン 三井住友トラスト･ アセットマネジメント 三井住友トラスト･ アセットマネジメント アセットメネジメントOne 日興アセットマネジメント 野村アセットマネジメント 日興アセットマネジメント 三井住友トラスト･ アセットマネジメント 日興アセットマネジメント 日興アセットマネジメント 日興アセットマネジメント 日興アセットマネジメント 三井住友トラスト･ アセットマネジメント 三井住友トラスト･ アセットマネジメント -0.15％ -0.05％ 0.05％ 0.20％ 0.16％ 0.25％ 0.55％ 0.21％ 0.52％ 0.68％ 0.20％ 0.19％ 0.18％ 0.17％ 0.40％ 0.55％ 運用商品名 委託会社名 報酬信託＊1 信託財産留保額＊2 国内 株式 国内 債券 種類 海外 債券 海外 株式 バ ラ ン ス 型 そ の 他 スルガスーパー定期（1年） スルガスーパー定期（3年） スルガスーパー定期（5年） ろうきん定期（スーパー型） スルガ銀行 スルガ銀行 スルガ銀行 労働金庫連合会 種類 運用商品名 運用会社名 定 期 預 金当プランでは加入者のニーズにお応えするべく、様々な運用商品を
ラインナップしています。
ご自身の年代やライフプランに応じて、最適な商品をお選びください。
＊1 信託報酬 ファンドを保有している期間にかかる運用管理費用です。 信託財産から自動的に差し引かれます。 ＊2 信託財産留保額 ご解約（またはご購入）の際に換金代金（または買付代金）から差し引か れるものです。 ・ 運用商品が未選択の場合は原則「ろうきん定期(スーパー型)」が自動的に 選択されます。 ・ 信託報酬、信託財産留保額は税抜表示です。 ・ 運用商品は、2018年9月時点の情報に基づいて表示しています。運用商品は
いつでも
変更できます
＊2
確定拠出年金 制度概要
60歳未満の厚生年金保険被保険者であること。ただし、年金規約で資格喪失年齢を60歳以上65歳以下の一定年齢を定めた 場合には、当該年齢に達するまで掛金の拠出ができます。 掛金は以下コースから選択するものとする。金額は月額とします。 掛金額の選択コースは自由に変更できます。 ただし、一度①～⑤のコースを選択し掛金の拠出を開始すると、掛金額を０円に変更することはできません。 加入者が選択した掛金は当月分が翌月20日に拠出されます。 資産を積立途中で払い出すことは原則できません。（例外は給付欄「脱退一時金」参照） 確定拠出年金の事業主掛金は給与所得とみなされず非課税となります。 運用期間中の資産に対して発生した利益については非課税となります。 資産に対して特別法人税として年率1.173％課税されますが、現在2020年3月末まで凍結されています。 【一時金受取の場合】 退職所得となり退職所得控除の対象となります。 課税退職所得の計算：（退職所得－退職所得控除額）×1／2 【年金受取の場合】 雑所得となり公的年金等控除の対象となります。 受取金額の7.5％の源泉徴収が行われます。また他の公的年金等と併せて公的年金等控除が適用されます。 一年間の総所得に基づく所得税額との差額について確定申告を行ってください。 課税所得の計算：公的年金等の収入金額－公的年金等控除額 以下の要件を満たした場合、給付を受けることができます。 ■老齢給付金 原則60歳で受給権を取得します。 受取方法は年金受取、または一時金受取から選択します。年金給付は、5年、10年、15年、20年の4種類です。 ■障害給付金 加入者期間の年数に関わらず、70歳に到達する前日までに所定の高度障害状態になった場合、お受け取りが可能です。 受取方法は年金受取、または一時金受取から選択し、非課税受取となります。 ■死亡一時金 加入者期間の年数に関わらず、お亡くなりになられた場合、ご遺族によるお受け取りが可能です。 年金受取中の方がお亡くなりになられた場合で、未受給分の年金原資があるとき、その未受給の請求を含みます。（
受取方法は一時金受取のみで、みなし相続財産として相続税の課税対象となります。）
■脱退一時金 法令上、原則的に60歳以前の途中引き出しは認められていませんが、例外として、定められた受給要件があります。 該当する要件をすべて満たしている場合に限り請求が可能となっています。 退職などで加入者資格を喪失した場合、資産を個人型または他の企業型確定拠出年金へ移換、もしくは脱退一時金の請求を 6ヵ月以内に行わないと、その資産は現金化され、国民年金基金連合会に自動的に移換されます。自動移換されると、特定 運営管理機関手数料や管理手数料、国民年金基金連合会手数料をご負担いただくことになりますのでご注意ください。自動 移換された場合のデメリットは以下が挙げられます。 （1）特定運営管理機関手数料や国民年金基金連合会手数料、管理手数料が資産から控除されます。 （2）自動移換となると、その間は運用することができないので、各種手数料だけが控除されて資産が目減りします。 （3）自動移換されたままでは、給付を受けることができません。 （4）自動移換の期間は加入期間（通算加入者等期間）とみなされないため、受給開始時期が遅くなる場合があります。自動移換
掛 金
加入資格
掛 金
掛金の拠出
資産の払出し
税務上の取扱い
運用期間中
給 付
受 取 時
コース
①
②
掛金額
5,000円
10,000円
コース
③
④
掛金額
15,000円
20,000円
コース
⑤
掛金額（役員のみ）
55,000円
60歳未満の厚生年金保険被保険者であれば加入できます。 ※勤務先の事業所によっては、別途加入資格が定められている場合があります。
