笠岡市長 高木直矢
め
見直 ン
• 民 協働
• 経費 大
効果 発揮
組 構築
•費用対効果 い
歳出 見直
•施策評価 連動
• 益 ン
担 適正化
目次 contenｔs
ン 政状況取 取
ン中期 政見通 取 取
ン 政運営適 化取取
計画取
取
ン計画実施後
政状況取
1年取
ン用語解説取 1①取
ン 政健全化法
い 巻 取
取
取 取
笠岡市総務部
政課
笠岡市
政運営適正化計画
成 月策定
地方自治体 政構 大 転換期 一体 改革 以降 地方
政 巻 環境 極 厳 い状況 い い
成 度 成 度 わ 改 革 中 国 地 方 補
金 担 金 . 減 地 方 交 付 税 い . 削 減 一 方 国 地方 移 税源移譲 いう結果 至
笠岡 い 一体改革 影響 地方交付税臨時 政対策債
含 約 億 削減 い 政健全化計 う 政危機 地方 権 大 流 い 早 予測 成 月 要課 策定 計 策定 度見直 中 政 健全化 向
全職員 一丸 退転 決意 持 源 足解消 力
結果 成 度決算 報値 い 健全化計 目標値 概 成 い 特 公債費関係 政指標 政健全化計
緊急措置的 対処 健全化水準 回復 度
政運営 安定化 確実 政運営適正化計
政構 弾力性 持 安定 政運営 能 組 創 い う 考え い 度 民 大 政 担 残 い
政運営 実現 意味 い
昨 経済情勢 非常 混沌 サ イムロ ン問
端 発 世界的 金融 安 原油高 路特定 源 一般 源化 方向性 全 見え い混迷 状況 い
回 計 変 更 政健 全化 計 目 標数 値 成 度 間 経
済情勢 変化や具体的方策 状況等 踏 え 第 次 権改革 や交付税制度 国 地方 政対策 透明 あ 更 岡山県 政危
機 巻 政状況 予断 許 い状況
う い 笠岡 将来 わ 安定 政運営
う 民 皆 一緒 考え 政基 確立 い い
歳出決算 通建設 業費 影響 大 政健全化 近
通建設 業費 水準 い Ｈ 決算 大 減少 い 拓関係
費用 補 費等 変更 人件費 Ｈ 減少 扶 費
Ｈ 護保険制度 移行 減少 増加 い 公債費
Ｈ Ｈ 繰 償還あ 繰出金 国保会計や 水 会計 特 会
計 経費 嵩 近 増加傾向 い
通会計
場合 一般会 計 宅資金貸付会
計 地診療会計
及 相生墓園会計 公共 業や積極的 単
独 通 建 設 業 実 施 福 祉 教
育 点 い 施策 展開
う 社 会 資 整 備 借 入 償 還 金 公 債 費 義 務 的 経 費 対 歳 入 税等一 般 源
一体 改革 影響等 近 落
込 い
通会計決算統計や 計等 用い
政状況 析
Ｈ 決算 Ｈ 決算概要 Ｈ
決 算 見 込 税 減 税 補 債 地
方特例交付金 地方交付税 臨時
政対策債 含
政状況
①歳出決 算移 歳 出決算主経費移
Page 平取
政状況
歳出決算額 推移
億
うち繰出金 . . . .
うち公債費 . . . .
うち扶助費 . . . .
うち人件費 . . . .
うち普通建設事業費 . . . .
義務的経費 . . . .
歳出決算額 . . . .
地域 行政需要 満 任 意 実施 単独 業費 Ｈ
縮 い Ｈ 借 入
債 返済 い い 現状
通建設 業費 国 補 金
実施 補 業費 補 金
独 自 業 行 う 単 独 業 費 県 営 業 担金 種類 区
訳 表
歳出決算 対 歳入 源 工面 特定 源 差 引い 一般 源 調
一般 源 代表的 税 地方交付税 あ 一般 源 ～ 割 占 歳
入一般 源 移 次 主 歳入一般 源 Ｈ 減少 い 歳出必要一般 源
差 土地売払収入や 政調整基金繰入金等 賄わ
普通建設事業費
内訳
Page 年取
政状況
図や写真 説明を記 入 。
歳入一般 源 推移
億
諸税 . . . .
地方交付税本来 . . . .
市税本来 . . . .
歳出必要一般 源 . . . . 主 一般 源合計 . . . .
Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ
普通建設事業費 訳
億
合計 . . . .
県営事業 担金 . . . .
単独事業費 . . . .
補助事業費 . . . .
Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ
基金 崩 次 Ｈ
通建設 業費 比例 崩 多
い 近 交付税等 減収
崩 多 い
政健全化計 実施 当初
目的 億 標準 政規模 ％
成 い 減少 い 見込
注意 必要 行 政 需 要 対 歳 入 足 場 合
政調整基金 減債基金 義務教育基金 公共施設基金 加え 源調整 基金
崩 源調整
政調整基金 源調整 基金及 基金
全体 残高 移 次 Ｈ
源調整 基金 政調整基金以外 残 わ
基金
源調整
基金残高
推移
Page ィ取
政状況
億
基金残高
推移
政調整基金 . . . .
源調整 基金合計 . . . . 基金全体合計 . . . . Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ 億
基金
源調整
推移
政調整基金 . . . .
源調整 基金合計 . . . .
社 会 資 整 備 等 伴 い 債 発 行 度 公 債 費 い う
借金返済 移 示
表
Ｈ 債発行 増 公債
費 高 水 準 い い Ｈ 以 降 建
設 地 方 債 発 行 制 限 債 発 行 調 整 い 特 例 地 方 債
国 制度 税や 通交付税
債 振 わ 発 行 割 合 Ｈ 以
降 大 い 債 残 高 政
健 全 化計 建設 地方 債 発行 制
限 Ｈ 減少 い
将 来 見 据 え 適 債 管 理 行う必要 あ
や公債費 代表 度支出 得
い 経 費 割合 割 合 い ほ 社会 資
整備や新 民サ 等 使え 源
的余裕 あ 政 弾力性 高い 意味
い
公債費比率 起債制限比率 Ｈ
減 少 い 経 常 収
支比率 退職金 増 高い水
準 予測
公 債 費 比 率 税 地 方 交 付 税 等 規 模 対 公 債費 占 割合 起 債 制 限 比 率 公 債 費 比 率 子
交 付 税 算 入 減
％ 超え 要注意 い
経 常 収 支 比 率 税 収 入 う
度入 予定 収入 対 人件費
公債費
市債発行額等
政指標
推移
記事
見出
望 い 政 指 標
公債費比率 ％以 起 債 制 限 比 率 ％ 以
Page イ取
政状況
公債費等
推移
億
市債発行額特例地方債 . . . . 市債発行額建設地方債 . . . .
公債費 . . . .
市債残高 . . . .
Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ
政指標 推移
％
起債制限比率 . . . . 公債費比率 . . . . 経常収支比率 . . . .
中期
政見通
複雑･多様化 い 社会情勢や 繁 政制度 変更 中 将来 正確
測 困難 一定 条件 中期的 見通 立 基 い 政 運営 い 安定 行政サ 提供 い
大変 要
将来 見込 現状 正確 把握 多 情報 収集･
析 近似値 う 計 大
収支 見通 度 実績 基 い ロ ン 行い 新 情報 加え 将来 動向 正確 把握 対策 検討
歳出推計方法
人件費 定員適正化計 数値 基 計
扶 費 担当課積 い
補 費等 病院会計補 金 積
見込 計 い
通建設 業費 成 度
務 業評価結果 担当課 対 業 調 査 合 わ
業 成 度 同 見
込 い
公 債 費 歳 入 債 見 込 計 起 債 利 率 . ％ 見込 い
投資及 出資 金 貸付 金 病院
会計 積 い
繰出金 担当課積 計 あ 現行 地方 政制度 前提
各 種 制 度 改 正 や 国 政 状況 変動要因 想定 い
政見 通 計 的 政 運営 進 目 安 あ 予 算 編 成 あ
時 点 制 度 改 正 や 地 方 政 対 策 等 踏 え 具体的 容 定
期 間 成 度 成 度
間 通会計 対象
源 足 実態 把握 成
～ 度 政 調 整 基 金 崩 い 成 度 決 算 剰 余 金 繰 越 金 使 用 い 基 金 残 高 い
計算 当 度 収 支 計 イ
場 合 半 除 い
設定条件 冊 資料編 記載 い
基本的事項
歳入推計方法
税 地 方 特 例 交 付 金 含 地 方 交付税 臨時 政対策債 含
税 諸税 現 経済情勢や 成 度 当 初 予 算 税 目 計
通交付税 基準 政需要 個 算 定経費 業費補正 公債費除 包括算 定経費 . ％減 い 基準 政収入 算入科目 税等 連動 現行制度 臨 時 政 対 策 債 成 度 以 降
据え置い い
国県 支出金 扶 費 通建設 業 費
い 歳 出 連 動 計 い
原則 成 度 い
債 務 業評価 業 あわ
計 行 い
歳入 歳出 連動 除
原則 成 度 計
地 方 特 例 交 付 金 恒 久 的 減 税 伴う減収 一部 補
地 方 税 代 え 交 付 い
臨 時 政 対 策 債 地 方 必 要 通 交 付 税 対 国 税 足
代 え 発行 特例地 方債
中期 政見通
中期
政見通
普通会計
推計
成２０
月現在
取取歳取取入取 取 単 千
区取取取取取取取取分取 決算取 伸率％取 見込取 伸率％取 推計取 伸率％取 推計取 伸率％取
市税取 ③ん0ィ③んィ③年取 イ.③取 ③ん01③んイ平④取 △取0.ィ取 ②ん③①④ん1③0取 △取1.④取 ②ん②ィ④ん1③0取 △取1.イ取 地方譲 税取 平③ィんイ③イ取△取イ④.イ取 平②③ん③④平取 △取平.0取 平イ年ん年00取 △取④.平取 平イ年ん年00取 0.0取 利子割～自動車 得税交付金取 ②年1ん②③イ取 平①.0取 ①④0ん年③ィ取 △取年.②取 ①イ平ん000取 0.0取 ①イ平ん000取 0.0取 地方交付税取 イん④②平んィ1平取 △取ィ.イ取 ①ん1ィ④ん平0③取 年.0取 ①ん年0平ん②①①取 平.イ取 ①ん年①②ん④①③取 1.0取 交通安全対策特 交付金取 1平んイ④年取 △取1.②取 11んィ年ィ取 △取④.平取 11ん000取 △取年.③取 11ん000取 0.0取 分担金及 担金取 イ年ィん④イ1取 △取②.④取 イ年1ん③00取 △取0.①取 イ平②ん④00取 △取0.②取 イ平②んィ00取 △取0.1取 使用料取 年①ィん平年④取 年.ィ取 年イ③ん③ィ平取 △取1.イ取 年①0ん③①③取 0.①取 年イ④ん③①③取 △取0.年取 手数料取 1②②んィィ1取 ①.②取 1イ④ん0④0取△取10.年取 1イイん③年③取 △取平.0取 1①③ん1③ィ取 ②.④取 国庫支出金取 1ん①11ん1①0取 1ィ.年取 1ん②②年ん③ィ0取 10.1取 1ん①イ0ん①年①取 △取①.④取 1ん③イ平ん0①0取 1平.平取 県支出金取 1ん0イ④ん年①平取 1①.④取 ④①1ん③ィ年取 △取④.平取 ③ィ1ん年④平取△取1平.イ取 ③②年んイ年ィ取 年.③取 産 入取 11年ん年②1取 0.年取 ②④ん年00取△取年0.1取 ②④ん年00取 0.0取 ②④ん年00取 0.0取 寄附金取 ィ④ん②①ィ取 1イ.平取 ィ0んィ00取△取1③.③取 ィ0んィ00取 0.0取 ィ0んィ00取 0.0取 繰入金取 イ①①ん年③0取 平④イ.平取 イィ年ん③年④取 △取ィ.0取 10④ん年イ0取△取②④.④取 年③ん④平0取△取①ィ.ィ取
繰越金取 平ィ②ん④④0取 △取イ.1取 平②②ん④平0取 1平.1取 0取取皆減取 0取取取 取
諸 入取 ②①0んイ③イ取 平.ィ取 ②ィ1んィ00取 △取平.イ取 ②平イん0イ0取 △取平.平取 ②0③ん②1③取 △取平.年取 市債取 ②②0ん②00取△取平0.①取 ④00ん①00取 1①.④取 1ん0ィ1ん10イ取 1イ.①取 1ん1②③ん平③イ取 1年.平取 歳取取入取取合取取計取 平1ん年0イん③01取 1.ィ取 平1んイ1②ん年平1取 1.0取 平0ん①平0ん0③イ取 △取ィ.平取 平0ん③①0ん11①取 1.平取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
取取歳取取出取 取
区取取取取取取取取分取 決算取 伸率％取 見込取 伸率％取 推計取 伸率％取 推計取 伸率％取
人件費取 年んイィ1ん0平平取 △取1.ィ取 年ん③③ィん②③1取 ④.②取 年ん②1①んイ10取 △取ィ.年取 年ん①②イん④0③取 △取1.1取 物件費取 平んィ平ィん年1③取 ィ.②取 平んィイ①んィ④②取 1.年取 平んィ①イんィ①②取 0.ィ取 平んィ②平ん1④平取 0.年取 維持補修費取 1③イん年②1取 平1.③取 1③①ん000取 0.年取 1③①ん000取 0.0取 1③①ん000取 0.0取 扶 費取 平ん①イイんィ01取 △取0.平取 平ん②1イん年④0取 平.年取 平ん②ィ年ん③ィ③取 1.0取 平ん②①年んイ平イ取 0.②取 補 費等取 年ん年ィィん1④④取 1イ.イ取 年んィィ④ん①①①取 年.平取 年んィ②③ん②年0取 0.③取 年んィ③④ん年②②取 0.年取 普通建設事業費取 1ん③④年ん②①1取△取平1.平取 平んィ平ィん③①ィ取 平③.0取 平ん0②イん③③1取△取1ィ.ィ取 平ん年③平ん①平1取 1ィ.③取 災害復旧事業費取 1ん1③1取△取④年.年取 年年ん①④0取平ん②イ平.②取 0取取皆減取 0取取取 取 公債費取 平ん②平0ん②ィィ取 平.④取 平ん②年③ん年④0取 0.①取 平ん②年イん①ィ0取 △取0.1取 平ん①④イん01イ取 △取1.イ取 積立金取 平④③んイィ②取 ④イ.1取 1③んィイ年取△取④年.③取 ①③ん③年1取 平②年.0取 1平平ん001取 ②②.平取 投資及 出資金取 1③0ん②②0取 平④.②取 1③ィん0①④取 1.③取 平0平ん01イ取 ④.②取 1③0ん0年①取△取10.④取 貸付金取 ィィ②ん平年②取△取平③.1取 ィイ0ん000取 0.①取 ィイ0ん000取 0.0取 ィイ0ん000取 0.0取 繰出金取 年ん0年②ん②年年取 ィ.①取 平ん④0②ん年④年取 △取ィ.年取 平ん③平年ん②③③取 △取平.④取 平ん①④④ん1②平取 △取ィ.ィ取 歳出合計取 平0ん②年0ん平③ィ取 1.1取 平1んィィ④ん1④年取 年.イ取 平0ん④ィ①ん②0④取 △取平.年取 平1ん11イん③ィ②取 0.③取
取
取取 取取支取 取
区取取取取取取取取分取 決算取 取 取 見込取 取 取 推計取 取 取 推計取 取 取
歳入歳出差引額取 イ②イんイ1②取取 取 ①③ん1平③取取 取 △取年平①ん①平ィ取取 取 △取平イイん②年1取取 取 取
取取 政調整基金 高取 取
取取取取取取訳取 決算取 取 取 見込取 取 取 推計取 取 取 推計取 取 取
中期 政見通
歳入 い 税収入 税制
改 正 落 着 い 人 口 減 や 固 定
資産税 評価変え 微減 い 見込
諸 税 あ 変 化 い 考 え
地方譲 税 現時点 路特定
源 行方 い い
成 度 ． ％ 減 い 地方
交 付 税 公 債 費 算 入 増 え
成 度 若 増
予想 い 結果 一般 源
確保 総 成 度並 計
い
一 方 歳 出 い 通 建 設 業 費 学 校 耐 震 化 業 高 潮 対 策 業
駅 新 設 業 成 度 比
高い水準 移 い 考え
公 債 費 政 健 全 化 組 成
度 減少 転 扶 費 補
費 等 増 加 傾 向 人 件 費 定 退 職
手当 度間 増減 著 い
収支 成 度以降 執行段階
節 減 力 前 提 成 度
約 億 , 万 成 度 約 億 ,
万 赤
政 運 営 地 方 交 付 税 動 向
通建設 業 増減 退職手当 大
影 響 地 方 交 付 税 依 源
あ 新 交付税改革 始 い
動 向 大 減 少
考 え 注 意 必 要
通建設 業 い 成 度
債 見 込 臨 時 政 対 策 債 含 目 標 数 値 あ 億 超 過 い
業 選 択 集 中 化 必 要 あ 定 退 職 手 当 い 退 職 手 当 準 備 基 金 創 設 度 間
担 準化 図 い 度 基
金 積 立自体 多 金
高 担 間
い状況
政調整基金残高 成 度 目
標 約 億 維持 全庁 挙
政 健 全化 計 組 結 果
計 成 度
度 赤 政 調 整 基 金 残 高
割 超え 引 前例
わ い 徹 底 見 直 い
必要 あ
成２０
度
２２
度
見通
見通 イン
位一 体 改 革以降 国 厳 い 政 状 況
市 税 収 入 や 地 方 交 付 税 歳 入 増加 期待 い。
長期的 人口 減 税 収 交 付 税 減 いく。
一方 歳 出 高齢者人 口 増 加 扶 助 費 増 や 耐 震 化 事 業 着手 各 度 歳 入 を 回 歳 出 見込 。
政運営適正化計
取 取 行政改革大綱目標取 政運営適 化計画 H 決算 報値取
起債制限比率取 . ％ 満取 . ％ 満取 . ％取
公債費比率取 . ％ 満取 . ％ 満取 . ％取
経常 支比率取 . ％ 満取 . ％ 満取 . ％取
実質公債費比率取 . ％ 満取 . ％ 満取 . ％取
政運営 適正化 単 民 皆様
サ 一 削減 サ 水準
収 支 均 衡 政 危
機 回避 組 完結
あ
い 成 地 方 行
政 テ ム 著 変 わ い 予 見
政健全化計 策定 民 皆様
協力 中 全職員 一丸
将来 担 債務 縮 安定
的 政 運営 基 金 積 増
一 定 成 果 残
歳入 合わ 歳出構 改革 行政
サ 評価 テム 機能 始
意味 い
回 計 見 直 民 皆
様 サ 水 準 確 保 政
関係 者 改 革 伴う
力 行 い 自 基 礎 的 自 治 体
将来 笠岡 発展 寄 基
確立 大 い
自治基 条例 制定 伴い 真 地方自
治 姿 追求 実施
投 資 的 業 や 新 民 柔 軟 対 応 う 中 長 期 わ 安 定 的
弾 力 的 政 基 確 立 将 来
指針 笠岡 振興計 掲
基 理 念 築 生 活 元 気
都 実現 目指 目標
豊 自然環境や文化 安全 安心 暮
実現 誰 笠岡
い 願う 創 い 業 選
限 行 政資源 点的 集中
化 進
・
政指標
つい
，数値目標を次
ま
。
取 政 運 営 適 正 化 計 画
計 画 , 成 度 度 間
取 Page ④取
計 期間
成 度 成 度 間
中 期 政 見 通 い
度ロ ン 行い
容
政調整基金 崩 収支 均
衡 ゆ い 政体質 確立
歳入規模 見合 歳出構
転換 進 社会情勢 変化 柔
軟 対応 政基 目指
国 地方 政対策 状況
政調整基金 崩 や 得
い 考え 政調整基金 残高
減 い いう考え 地方交付税等 計値以 落 込 場合 前々 度
決算剰余積立 限 崩
施 策 評 価 予 算 連 動 前 例 踏 襲
打破 務 業
点化 効率化 図
政調整基金 残高 標準 政 規 模 ％ 必 要
場 合
億 当面
中期的 目標 億
維持
歳入一般 源 減少 状 況 あ 経 常 収 支 面 政 健 全 化 困 難 予 想
成 度以降 源 足 単
度 組 解 消 困 難
ロ ン 方式 見直 行い
的 改善 組 行 い
取 取
人件費 抑制取
取 取
取 取 削減目標額取 ん 万 取
取 取 ン組織機構改革 見直 取 人員配置 見直 職員 職種変更取
取 取 ン給料表 見直 取 給 構 改定 定期昇給 圧縮 取
取 取 ン人員 削減取 ～ 度退職者 補充取中期見通 映済 取取
取 取 ン 居手当 見直 取 同居家族 支給廃 定額部分 廃 等取
取 取 ン通勤手当 見直 取 国公 準 る取
取 取 ン時間外勤務手当 削減取 対前 度 ％削減を目標取
取 取 ン管理職員特 勤務手当 削減取 対前 度 ％削減を目標 振 優 取
取 取 ン特 勤務手当 見直 取 各種手当 見直 及 始手当 廃 取
取 取 取 取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
取 取
取 取
部管理経費 削減取
取 取
取 取 削減目標額取 ん 万 取
取 取 ン嘱 職員 見直 取 賃金 見直 取
取 取
ン臨時職員 見直 取
パヴト化取
取 取 人材派遣 活用取
取 取 ン旅費 見直 取 宿泊料 引 取
取 取 ン需用費 役務費 削減取 見込額 ％削減を目標 ヒヴパヴヤス化 推進取
取 取 ン庁舎等維持管理費 削減取 委 仕様書 容見直 取
取 取 ン特 会計繰出金 削減取 見込額 ％削減を目標取
取 取 ン一部事務組合 担金 削減取 見込額 ％削減を目標取
取 取 ン病院会計補 金 見直 取 繰出基準 見直 取
取 取 ン補 事業 起債事業事務費 見直 取 人件費を 大限設定 り 一部をカヌヴ 等 取
取 取 ン公会計制度 よる 務諸表 作成取
発生主義ン複式簿 企業会計手法を 入 る
カストを削減 る。取
取 取 ン行政や事務処理 効率化取 消耗品費等 部又 ネュ゚ヴ単 一括管理取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
取 取
取 取
施策 見直 取
取 取
取 取 削減目標額取 万 取
取 取 ン 算措置 施策評価 連動取
算措置を施策評価 よりん優 付 を行いん事
業 集中 選択を加 さ る。取
取 取 ン費用対効果 検証取 事務事業評価 中 費用対効果 検証を行う。取
取 取 ン公共工事カスト縮減 推進取 成 度 ％ 縮減取
取 取
ン入 制度 見直 取
制限付 一般競 入 実施件数 増取
取 取 高落 率入 調査制度 運用及 郵便入 拡大取
取 取 随意契約方法 見直 取
政運営適正化計画
具体的
方策
政運営適正化計画 Page 11取
取 取
ン民間委 推進取
市 果 役割を再 検 民間 る 民
間 委 る取
取 取 指定管理者制度 拡大取
取 取
ン補 金 見直 取
団体 運営補 ら事業補 転換ン補 率設
定取
取 取 個人 補 金 市税等完納条件 入取
取 取 ン各種協議会 担金 会費 見直 取 加入 必要性を再 検 脱退ン退会等を検討取
取 取 ン債務 担行 抑制取 制度化され いる利子補給制度等 再検討取
取 取 ン単市扶 費や給付事業 見直 取 所得制限 入 基準 再検討取
取 取 ン新 社会資 整備手法 検討取 ＰＦ 等 民間資金 活用や経営手法 入を図る取
取 取 ン市民ピランテ゛゚活動 連携強化取
市民参加 意欲 向 協働 よる くりを推
進 る取
取 取 ン゜パント事業 見直 取 委 料 ら補 金 移行又 廃 を検討取
取 取 ン各種審議会 見直 取 事業ン事案 容 ら 統合等合理化を図る取
取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取 取
取 取
取 取
市債借入額等 抑制取
取 取
取 取 削減目標額取 ん 万 取
取 取
ン市債借入額 限設定取
市債 借入額を 源対策債を含 限を 億
設定 事務事業評価時 限を 億
設定 取 取 取
取 取
ン政府債 繰 償還及 借換取 高金利 政府債繰 償還及 借換を積極的 行う。取 取 取
取 取
ン 水 事業会計 繰出金 限設定取
繰出金 限を 億 設定 起債 発行を
億 制限。取
取 取
取 取
取 取
入 確保取
取 取
取 取 増 目標額取 万 取
取 取 ン市税現 納率 向 取 見込額 . ％増額を目標取
取 取 ン滞納繰越額 徴 強化取 見込額 ％増額を目標取
取 取
ン公有地 積極的 売却取
利用地 適 処分を行う取
取 取 割賦制度 入 より 貸付物件 売却を図る取
取 取
ン市施設利用率 向 取
運用 見直 創意工夫 より増 対策を行う取
取 取 笠岡総合スフヴツ公園 集客対策 検討取
取 取 ン企業誘致 産業政策 見直 取 新 工夫 体制 政策 創設取
取 取 ン広告料等 新設取 新 広告媒体 検討取
取 取 ンふるさ 納税制度 推進取 ＰＲ 新 入源 る取
政運営適正化計画
中 期 政 見 通 税
収 地方交付税等 一般 源総
成 度 決 算 移 い 見
込 一 方 貯 金 あ 政 調 整 基
金 成 度 政健 全 化 組
結 果 成 度 約 億 千
万 増 加 い 間 地 方 交 付 税
削 減 一 体 改 革 約
億 減少 い 全庁 挙
健全化 組 具現化 成
度開始 第 次行政改革大綱 数値目
標 公 債 費 関 係 い 成
い 間 政 健 全 化
対 一定 評価 結果
い
前述 一体 改革
地方交付税 国庫補 担
金 削減 行わ 結果的 地方自治体
破 綻 現 実 地 方
政 状 況 把 握 や 健 全 化 手 法 急
見直 い
成 月 地方公共団体 政
健 全 化 関 法 公 地 方
自治体 新 指標 公表 義務付
実 質 赤 比 率 連 結 実 質 赤 比率 実質公債費比率 将来 担比率
指標 従来 通会計
公営企業や土地開発公社
含 政 断指標 算定 健全化基
準や再生基準 政 健全化 再生
組 要求 い
現金主義 単式簿記 特徴 現 地方自治体 会計制度 対 発生
主義 複式簿記 企業会計手法 入
う 公会計制度改革 進 地
方 政 析 統計手法 大 変わ
う い
う 流 政 状 況 開 示 行 政 コ 対 大変 厳 い 基準
設 意味 以
職員 一人 意識 改革 行政
コ い 厳 認 識 常
民 目線 業 目標 成果 効率等 精 査 い 必 要 職 員 全 員 施策立案者 あ 税 執行者 あ
自覚 地域 協働 視点 大 施
策実現 向 懸命 力 い
要
高 度 経 済 成長 期 や 経 済 期 い 税 収 豊 時 代 い 行 政 民
高度化 多様化 応え サ
質的 的 拡 図 結果 行政
担う や役割 拡大 背
民 限 応え い
行政 望 いあ 方 あ いう考え
方 い
現 厳 い地方 政制度
や 経済情勢 考え 公共 多
行 政 一 担 う い 従 来 行 政
タ イ 維 持 困 難 い
自治基 条例 自立 自
治体運営 行う 民間 行政 役割 担 あ い 民 行 政 役 割 担 等 い 考え 常 協働 タン 前進
求 い
う 中 社 会 経 済 成 熟 化 少子 高齢化 進展や 地球規模 環 境問 対応 個性的 魅力あ
進 地域 課
新 課 多 あ
協働 民 行政 特性
認 合い 信 輪 結 対等 関係
役 割 果 共 通
目 的 対 連 携 協 力 組
言い 行政 協働 単 行政 請
考え 民活動団体 主催
者 あ 民 自治活動 広 う共
考え い 必要 あ
行 政 果 役 割 明 確
議 論 う 状 況 契
機 笠 岡 果 役 割 原
点 見 直 民 間 民 役 割
担 明確 連携 協働 進
い 必要 い
う 考え方 回 見直 政計
初 施 策 評 価 予 算 連 動
試行 開始 世紀 ゆ
い 笠 岡 進 計
示 考 え 方 や 項 目 確 実 実 行
創意工夫 加え 新 い笠岡
行 政 テム 構築 い 必要
計画実現
ため
Page 1平取
政健全化計画 成 度 行 わ た 政 健 全 化 計 画
公 債 費 関 係 数 値 改善 普通会計ベ ス
政 状 況 健 全 化 た いえ 。
新 た 政 指 標 制 度改革
今後 特 会計 企業 会 計 土 地 開 発 公 社
会計を連結 た 務 状 況 重 要
。 政 健 全 化 法 健 全 化 断 比 率 や 民 間 統 計 手 法 準 た 公 会 計 制 度 改 革 。
行 政 果 た 役 割
市 け 提 供 い サ ビ ス 何 市 民 安 心 安 全 暮 何を
を 改 考 え 市 民 自 主 的 主 体 的
活 動 や 民 間 活 力 導 入 を 基 本 全
事 務 事 業 い 行 政 責 任 領 域 を 明 確 化 民 間 市 民 行 政 適 役 割 担 を 行うこ 必要 。 近 ン テ や 法 人 多 様
主 体 公 共 を 担 う 活 動 を 積 極 的 行 い 。 今 後 個 人 や 家 庭 地 域 コ ミ ュ ニ テ
共 助 け あ い 支 え 合 いけ 地域社会を 形 成 い く こ 大
単 千 取
取 取取取取取取目取 支取 支取 支取
取 計画実施前 支見通 中期 政見通 取 ①③ん1平③取 △取年平①ん①平ィ取 △取平イイん②年1取
取 担調整取 0取 0取 0取
取 再計算 支見通 取 ①③ん1平③取 △取年平①ん①平ィ取 △取平イイん②年1取
取 具取
取
体取
取
的取
取
方取
取
策取
人件費 抑制取 1平んイ00取 平年ん000取 1①ん000取
取 部管理経費 削減取 1③んィ00取 イィん000取 イィん000取
取 施策 見直 取 ③ん②00取 平①ん000取 平①ん000取
取 市債借入額等 抑制取 平0ん000取 ①0ん000取 1④ィん000取
取 入 確保取 ①んィ00取 1④ん000取 1②ん000取
取 調整取 △取1平③取 ①平ィ取 取 取
取 計取 ①イん③②平取 1③平ん①平ィ取 年0②ん000取
取 計画実施後 支見通 取 1年ィん000取 △取1ィィん000取 イ1ん平①④取
政指標
政指標 推移
％
起債制限比率 . . . .
公債費比率 . . . .
経常収支比率 . . . .
Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ
計画実施後
収支見通
中期 政見通 通建設 業費や 債借入 等 政指標 見込 次
公債費比率 起債制限比率 計 目標付近 移 見込 経常収支比率 退職金 膨
昇傾向 政運営適正化計 経常経費 削減 場合 応
指数 減少 約 億 , 万 削減 ％ 減少 引 徹底 経常経費 節減 必要
具体的方策 実施 結果 効果 計 項目 い 計 実施
う 試算
成 度 残 赤 見込 項目 記載 い い具体的方策や 務
業全般 わ 見直 縮減 解消 国 地方
政対策 大 変わ 予想 次回 ロ ン 再度検討
Ｈ 収支欄 具体的方策効果 成 月～ 成 月 積算
Page 1年取
公債費 債残高 見込 次 国 制度 税 振 わ 減
税補 債 通交付税 振 わ 臨時 政対策債 割合 近 急激 増え
い 参考 除い 建設地方債等 示
減税補 債 臨時 政対策債 除い 建設地方債等 減少 い 見込
公債費全体 減少幅 成 度以降 増加 転 い
起債 係 元利償還金 通交付税 全 補 Ｈ
Ｈ 公 債 費 増 え 公 的 資 金 補 償 金 免 除 繰 償 還 影 響 大 要 因 い
人件費 度 退職者数や 伴う退職手当 あ 総 比較 削減 力
等 わ い 退職手当以外 人件費 定員適正化計 や独自削減策等 億
移 い 見込
人件費
Page 1ィ取
公債費
市債残高
公債費等
見込
億
公債費 . . . .
公債費建設地方債等 . . . .
市債残高 . . . .
市債残高建設地方債等 . . . .
Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ
政運営適正化計画実施後 政状況
人件費
見込
億
人件費合計 . . . .
うち退職手当 . . . .
うち退手以外人件費 . . . .
起債制限比率 算定基礎 加え 公営企 業 債 特 会 計 企 業 会 計 元 利 償 還 対 繰出金や 減債基金 積立状況 加 味 算 定 い 政 健 全 化 断 指標 一
成 度 実 質公債費比 率 ． ％
報値 起債協議団体 見込
実 質 公 債 費 比 率 昨 度
将来 担比率 税収や交付税収入 基 政規模 対 将来 担 債
割合 示 指標 ％ 国 早期健全化団体 指定 健全化計
策定や外部 査 義務付 政健全化 断指標 一
実質公債費比率
実質公債費比率 将来 担比率 実 質 公 債 費 比 率 早 期 健 全 化 基 準 ％ 一方 将来 担 比率 方
％ 。 本 市 い 数 値 ク い 。
Page 1イ取
将来
担比率
将来 担比率 推移
％
将来 担比率 . . . .
早期健全化基準
Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ Ｈ
実質公債費比率 将 来 担比率 い
成 度 を推計 い 。
政運営適正化計画実施後 政状況
． ％ 急激 算定方式
変 更 実 際 返 済
い 公債費 等 大 減 少 い う
あ
場合 政運営適正化計
起 債 発 行 制 限 水 業 会 計 繰 出 金 制 限 い 実 質 公 債 費 比
率 ％ 回 計 い
実質公債費比率 推移
％
実質公債費比率 単 . . . .
実質公債費比率 . . . .
早期健全化基準 . . . .
Page 1①取
用語解説
歳 取 取 取 取 入 取 取 取 取 関 取 取 取 取 連
一 般 源
使 い 特 定 さ れ よ う 経 費 使 用 る る 源 。 表 的 市 税 地 方 交 付 税 。
特 定 源 国 県 支 出 金 使 用 料 手 数 料 使 途 特 定 さ れ い る 源
市 税 市 民 税 固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 市 行 政 キ ヴ ニ ス 基 的 源
地 方 交 付 税
地 域 よ 地 方 税 入 差 あ る 標 準 的 行 政 を 行 う 国 ら 国 税 一 部 交 付 さ れ る 。 普 通 交 付 税 特 交 付 税 あ る 。
諸 税
地 方 譲 税 利 子 割 ン 地 方 消 費 税 ン ガ ャ ネ 場 利 用 税 ン 自 動 車 得 税 交 付 金 交 通 安 全 対 策 特 交 付 金 を 便 宜 呼 方 。
市 債
地 方 公 共 団 体 資 金 調 借 り 返 済 一 会 計 度 を 超 え 行 わ れ る 借 金
建 設 地 方 債 市 債 う 公 共 施 設 建 設 事 業 源 る 発 行 さ れ る 。
特 例 地 方 債 市 債 う 赤 字 を 補 ん り 源 補 ん る 目 的 発 行 さ れ る 。
臨 時 政対 策債
地 方 必 要 普 通 交 付 税 対 国 税 足 る え 発 行 さ れ る 地 方 特 例 債
歳 取 取 取 取 出 取 取 取 取 関 取 取 取 取 連
普 通建 設事 業費 土 木 農 林 水 産 施 設 教 育 施 設 公 共 施 設 新 増 築 等 建 設 経 費
繰 出 金 特 会 計 対 支 足 補 ん や 繰 出 基 準 よ り 支 出 さ れ る 経 費
公 債 費 市 借 り 入 れ 市 債 元 利 償 還 金 及 一 時 借 入 金 利 子 合 計 額
扶 費 各種法 や市単独 施策 基 生活保護者ン障害者ン老人等 対 支給 る費用
物 件 費 熱 水 費 ン 通 信 運 搬 費 部 管 理 経 費 嘱 ン 臨 時 職 員 給 各 種 ソ ネ ト 事 業
補 費 等 一 部 事 務 組 合 担 金 企 業 会 計 補 金 各 種 団 体 補 金 ･ 担 金
義 務 的 経 費 支出 義務 られ任意 削減 い経費。人件費ン扶 費ン公債費をいう。
取 取 政 取 取 分 取 取 析 取 取 関 取 取 連
基 金
特 定 目 的 設 ら れ 資 金 又 産 。 い わ ゆ る 貯 金 あ り 基 金 を り 崩 歳 入 繰 入 金 基 金 積 立 歳 出 積 立 金 科 目 経 理 さ れ る 。
決 算 統 計
全 国 統 一 基 準 よ る 基 的 重 要 統 計 。 普 通 会 計 公 営 事 業 会 計 分 ら れ い る 。 統 計 結 果 地 方 政 運 営 や 国 施 策 基 礎 数 値 る 。
標 準 政 規 模
地 方 公 共 団 体 一 般 源 標 準 規 模 を 示 市 税 諸 税 普 通 交 付 税 合 計 額 等 よ り 算 出 る 。 笠 岡 市 場 合 約 億 。
経 常 支 比 率
人 件 費 扶 費 公 債 費 等 経 常 経 費 市 税 諸 税 普 通 交 付 税 を 中 心 る 経 常 的 一 般 源 程 度 充 当 さ れ い る を る よ り 政 構 弾 力 性 を 断 る 指 標 用 い ら れ 。
公 債 費 比 率
借 金 返 済 あ る 公 債 費 必 要 一 般 源 額 標 準 政 規 模 占 る 割 合 。 自 由 使 え る 入 借 金 返 済 使 わ れ る 割 合 を 示 。 ％ を 超 え る 要 注 意 ％ を 超 え る 危 険 さ れ い る 。
起 債 制 限 比 率
岡山県笠岡 役所
〒714-8601 笠岡 中央 番地
電 0865)69-2125
FAX (0865)69-2190
Email: [email protected]
笠岡市総務部 政課
◎
成
度笠岡市標準
政規模取
約
億
取
実質赤字比率 取
一般会計等を対象 実質赤字 標準 政規模 対 る比率取
・早期健全化基準は .９％ イエ ーカード ・財政再生基準は . ％ ッドカード
取取
連結実質赤字比率 取
全会計を対象 実質赤字 標準 政規模 対 る比率取
一般会計 特 会計 取
・早期健全化基準 ７.９％ イエ ーカード ・財政再生基準 . ％ ッドカード
取取
実質公債費比率 取
一般会計等 担 る元利償還金及 準元利償還金 標準 政規模 対
る比率取
一般会計等 担 る公債費 標準 政規模 占 る割合 取
・早期健全化基準 . ％ イエ ーカード ・財政再生基準 . ％ ッドカード
取取
将来 担比率 取
一般会計等 将来 担 実質的 債 標準 政規模 対 る比率取
一般会計等 特 会計 公社会計等 会計を含 計算 る 取
・早期健全化基準 . ％ イエ ーカード
取取
取
◎
よう
ん取
政健全化法
指標
中
ん取全
指
標
基準
い
。
れ
政健全化
い
早く
り組ん
結果
よる
引
続
歳入
見合
歳出構
確立
政運営
適
化
より一層
る必要
あり
。取
☆
成
度決算
適用
地方公共団体
政健全化法
早期健全化基準等
い
笠岡
成
度決算
各比率
知
活力ある福祉都市を
実現するために
図や写真 説明を記入 。
ム
覧
い
http://
www.city.kasaoka.okayama.
笠岡市
健全化
断基準
指 標 笠岡市 比率
早期健全化基準 政再生基準
エ カ ッ カ
実質赤字比率 ％ ％
連結実質赤字比率 ％ ％
実質公債費比率 ％ ％ ％
