大理市财政局 2016 年部门预算编制说明
按照预算管理的相关规定，部门预算的编制实行综合预算制 度，即全部收入和支出都反映在预算中。 一、基本职能及主要工作 （一）主要职责 1、贯彻执行国家财政法律法规和财政发展战略方针政策， 制定全市财政管理规章制度；分析预测综合经济形势，参与制定 各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡 的建议；建立跨年度预算平衡机制，编制中期财政规划。 2、承担各项财政收支管理工作；负责汇总全市年度财政预 决算，实施全口径预算，统筹编制市本级一般公共预算、政府性 基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算草案并组织执 行；提出市本级预备费动用方案及预算调整方案；受市人民政府 委托，向全市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行 情况，向市人民代表大会常务委员会报告市本级决算；承担财政 支出标准体系建设工作；负责审核批复市级部门（单位）的年度 预决算；办理中央、省和州对大理市的转移支付；负责拟定市对 “两区一委”、乡（镇）的财政管理体制方案，合理划分市与“两 区一委”、各乡（镇）事权和支出责任。 3、制定政府非税收入征收管理办法并组织实施；监督市本 级部门（单位）政府非税收入年度征收管理工作；承担市本级政 府非税收入的核算和全市政府非税收入统计分析工作；管理财政 票据。
4、制定国库管理制度并负责实施，承担国库资金管理工作； 统一管理市本级财政专户，负责市本级预算单位银行账户的开 立、变更和撤销管理工作。 5、负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，管理市 级行政事业单位国有资产及评估工作。 6、负责制定企业国有资本管理规章制度；监缴市属企业国 有资本收益；制定并组织实施企业财务制度；管理市属企业国有 资产及评估工作。 7、制定市级财政专项资金管理办法；贯彻并监督执行各项 财务制度；创新政府投融资管理，推广运用政府和社会资本合作 模式（PPP）；负责农业综合开发管理工作；负责制定政府性采购 制度并监督管理；负责建立健全政府购买服务机制。 8、负责统一归口管理国内外地方性政府债权债务，推进政 府信用评级体系建设，建立借、用、还一体化的地方政府性债务 管理体制。 9、管理和指导全市会计工作，监督会计法律法规制度的执 行；组织和管理会计人员业务培训；负责会计从业资格管理工作。 10、负责制定财政资金绩效管理制度和办法，建立和完善财 政绩效评价体系，组织开展市级财政资金绩效评价工作，实施全 面预算绩效管理。 11、监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督， 推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题，构建贯穿事前 事中事后全过程的财政监督体系。 12、制定全市财政干部教育规划，组织指导全市财政干部培
训；负责财政宣传和财政信息化建设工作。 13、根据大理市人民政府的授权，履行出资人职责，监管市 属企业的国有资产、市级党和国家机关、人民团体、事业单位资 产以及投入生产经营过程的国有资源性资产。 14、承担监管范围内企业国有资产保值增值的责任。按照国 有资产保值增值指标体系，制定考核标准，通过统计、稽核对监 管企业国有资产的保值增值状况进行监督，负责监管企业工资分 配管理工作，制定监管企业负责人收入分配政策并组织实施。 15、指导推进监管企业改革和重组，推进监管企业的现代企 业制度建设，完善公司治理结构，按照国家、省、州和市的战略 部署推进国有经济布局和架构的调整。 16、通过法定程序对监管企业负责人进行建议任免或任免、 考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体 制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约 束制度。 17、按照有关规定，代表市人民政府向监管企业派出监事会， 负责监事会日常管理工作。 18、负责组织监管企业上缴国有资本收益，参与制定国有资 本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经 营预决算编制和执行等工作。 19、负责市级国有资产管理。制定行政事业资产配置标准和 管理政策；负责监管企业国有资产基础管理，起草国有资产管理 规章草案，制定相关制度、措施，依法对全市国有资产管理工作 进行指导和监督。
20、承办市委、市人民政府和上级机关交办的其他事项。 （二）2016 年主要工作 1、努力培植财源，带动财政增收。我们将以产业发展、项 目建设为抓手，推动财源培植工作。一是抓实项目前期工作，把 项目建设作为促进经济发展的第一要务，安排 5,000 万元项目前 期工作经费，积极谋划、储备、包装一批有发展前景的重点项目， 主动争取更多的上级资金支持。二是支持新型工业、高原特色农 业、文化旅游业、商贸物流业和新兴产业的发展，促进经济转型 升级，产业提质增效。三是推动生态建设，加大“两保护、两开 发”资金投入，支持园区建设，加快海东开发建设步伐，处理好 保护与开发、保护与发展之间的矛盾。四是继续开展“两个 10 万元”、产业“小巨人”培育工程，促进小微企业发展，增强经 济发展活力。五是积极筹措资金，以“五网建设”为重点，突出 规划引领，鼓励和吸引社会资本参与基础设施投资和运营，加快 棚户区改造速度，改善农村人居环境，增强城市吸引力和辐射力， 提升城市品质，夯实经济发展根基，筑牢财政增收基础。 2、强化预算约束，厉行勤俭节约。坚持依法行政、依法理 财，牢固树立过紧日子的思想，严肃财经纪律，严格预算约束。 一是把预算法的相关规定作为财政管理的行为准则，切实增强预 算的法治性和约束力。人民代表大会批准的预算非经法定程序不 作调整，部门支出必须以批准的预算为依据，未列入预算的不安 排支出。二是优化支出结构，压缩一般性支出。除政策性增支和 应急开支外，原则上不再增加新的支出。全市各部门公用经费、 会议费、业务费、各项工作经费等运转支出统一压缩 10%，专项
用于扶贫开发。三是严肃财经纪律，认真落实 “八项规定”，继 续压缩和控制“三公”经费等一般性支出，严格控制行政成本。 四是强化制度约束。严格执行会议费、差旅费、培训费等管理办 法，强化财政监督管理，把各项制度规定落到实处。 3、统筹城乡发展，着力改善民生。紧紧围绕全面建成小康 社会和建设美丽幸福新大理的目标，加大资金投入力度，大力统 筹城乡发展，持续改善民生福祉。一是加大支持洱海保护和海西 保护工作力度，大力推进洱海保护治理网格化管理和“三清洁” 活动，保障污水处理系统、垃圾处理设施正常运营，依靠科技手 段加强生态环境建设，强化洱海保护和海西保护巡查督查工作。 二是大力支持扶贫开发，安排 2,000 万元资金，全力推进精准扶 贫、精准脱贫，打好扶贫攻坚战。三是继续增加教育、社会保障、 医疗卫生等民生投入，促进教育均衡发展，全面推进县级公立医 院综合改革和保障性住房建设。完善覆盖城乡居民的基本养老、 医疗保险、社会救助体系，做好机关事业单位养老保险制度改革 工作。四是增加“三农”投入，落实强农惠农政策，支持“空心 村”整治、美丽乡村、农田水利和农村基础设施建设，提升农村 生产生活条件，改善人居环境，促进农民增收。五是支持新型城 镇化综合改革试点和农村产权制度改革工作，推动文明城市创建 和智慧城市建设，落实公厕免费开放政策。深入推进交通解堵“三 年行动计划”，加大对 320 国道改造、农村公路等项目资金支持。 4、坚持依法理财，规范管理行为。面对财政工作新的形势 和任务，进一步强化制度建设，规范财税管理，主动做好经济发 展新常态下的财政管理工作。一是依法治税，强化征管。严格执
行税收政策，以环洱海餐饮客栈税收清理为切入点，规范第三产 业纳税行为，做到应收尽收，不收过头税。二是强化非税收入管 理，健全征管机制，依靠科技手段将全口径非税收入纳入财政管 理。三是健全完善财政内控制度、财政资金管理制度和财政部门 权力清单制度，推进财政管理科学化、规范化、信息化。建立对 各类风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的机制，用 制度管权、管财、管人、管事。四是充分发挥财政监督职能作用， 把财政监督贯穿于财政工作的全过程，切实加强会计基础工作， 完善会计日常管理，把会计监督落到实处。五是改进年度预算控 制方式。建立预算稳定调节基金，调剂年度间超短收余缺。按照 财政部的统一部署，逐步实行中期财政规划管理，编制三年滚动 预算，进一步提高财政政策的前瞻性和可持续性。 5、创新投入方式，加快发展步伐。统筹整合各种资源和财 力，形成合力，促进全市经济社会健康发展。一是做好项目储备 工作，切实加快项目前期工作经费的审核和拨付，及早安排项目 前期工作经费。二是进一步理顺体制机制，促进事权与支出责任 相适应。三是创新财政扶持产业发展方式。坚持政府引导、市场 运作、有偿使用的原则，采用引导基金、融资担保、财政贴息和 股权投资等方法，创新财政扶持产业发展方式。四是深入推进政 府和社会资本合作（PPP）模式，科学评估公共服务需求，完善 支持政策，发挥环洱海截污项目的示范引领作用，再推动一批 PPP 建设项目。五是改进公共服务提供方式，积极推进政府购买 服务。进一步强化宣传培训，完善配套措施，增加财政投入，加 快提升社会组织承接政府购买服务的能力，大力引进社会资金投
入政府购买服务。六是强化资本运作理念，充分发挥财政职能作 用，主动沟通、高效服务，创新筹融资机制，协助有关部门、中 介机构和证券公司开展融资工作。通过融资租赁等多渠道筹集资 金，推进棚户区改造、农村危房改造、洱海保护、易地扶贫搬迁、 新型城镇化建设、人居环境改造等方面融资工作，着力解决建设 资金投入不足的问题。 二、部门预算编制情况 部门预算编制的指导思想是：认真贯彻落实中央“八项规 定”，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，反对铺张浪费， 从严控制公用经费等基本支出，切实降低行政成本。严格控制因 公出国（境）经费、公务用车经费、公务接待经费，切实压缩一 般性行政支出。将有限的财政资金落实到民生发展的好事、实事 上。 三、部门基本情况 2016 年部门预算编报的单位共 1 个，其中行政单位 1 个， 部门在职在编实有人数 71 人，其中：财政全供养 71 人；在编实 有车辆 5 辆。离退休人员 22 人，其中：离休 2 人，退休 20 人。 四、2016 年部门预算收支情况 大理市财政局 2016 年预算总收入 1,387.41 万元（含上年结 转），其中：一般公共预算 1370.99 万元，政府性基金 16.42 万 元。 2016 年部门预算总支出 1,387.41 万元。其中：基本支出 995.86 万元，占总支出的 71.78％；项目支出 391.55 万元，占 总支出的 28.22％。按支出功能科目分类，支出分别列：“20106”
款反映一般公共服务中用于财政事务方面的支出；“208－01、07、 99”款反映上级下达社会保障、就业补助、保险管理等方面的工 作经费支出；“21207”款反映离退休职工住房补助支出；“213 －01、07、66“款反映上级下达开展农林水工作、农村综合改革 等方面支出。 （一）基本支出情况 2016 年，用于保障大理市财政局机构正常运转的基本支出 预算 995.86 万元。即工资福利支出 655.96 万元，主要用于在职 职工基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等方面的支出；商品和 服务支出 294.19 万元，主要用于机关日常运行公用经费等方面 的支出；对个人和家庭的补助支出 45.71 万元，主要用于在职职 工住房公积金、遗属生活补助等方面的支出。 （二）项目支出情况 2016 年，大理市财政局专项业务工作经费支出 391.55 万元， 主要用于“金财工程”系统运行、设备更新维护及线路租金、部 门预算及国库管理、财税系统大宗报表及资料、财政监管票据管 理、资产清查评估办证、政府采购管理等开支。
