平成１７年１１月２１日
長 野 市 監 査 委 員 小 林 昭 人
同 高 波 謙 二
同 町 田 伍一郎
同 山 田 千代子
（指摘事項）
１ 収入に関する事務について
（報告書２ページ） ( 2) 各 種 収 入 に お け る 滞 納 へ の 対 応 に つ い て
それぞれ納入に向けて、督促等相手方に働 きかけはなされていたが、引き続き努力され たい。
( 3) 現金取扱事務について
イ 現 金 取 扱 員 等 が 領 収 書 を 交 付 す る 場 合に使用する領収印の保管について、鍵のか からない場所に保管されていた事例
（指摘事項）
３ 契約に関する事務について
（報告書３・４ページ） ( 2) 随意契約をする場合は、支出負担行為伺 書等に、地方自治法施行令（以下、「令」と いう）第 167 条の２第 1 項の該当号数を、さ らに 1 者のみからの見積徴取の場合につい ては、契約規則第 31 条第 1 項の該当号数に ついても記載し、法令上の根拠を明確にする べきであるが、これら記載が無かった事例
本件は精神障害者ホームヘルパー派遣費用の利 用者負担金である。
収入未済金の収納に向けて、相手方に働きかけ を行い、平成 17 年７月 15 日現在、滞納金額は 25, 650 円となった。
今後も引き続き収納に向けて努力していく。
（健康課） 滞納整理票を整備し, 滞納整理に努めている。
( 保育課)
領収印の保管については、手提げ金庫に入れて 保管することで改善を図った。
( 保育課) 領収印の保管場所を課長職印等と同じ施錠でき る保管庫内にした。
（厚生課） 領収印はつり銭等の現金とともに健康課の手提 げ金庫に入れ、更に、長野市保健所総務課の固定 式金庫に保管するよう改善した。
（健康課）
随意契約をする場合の必要事項については、記 載漏れがあったため、これを改善し、確認の上記 入を行った。
（危機管理防災課）
( 5) 契約保証金については、令第 167 条の 16 第１項で納付しなければならないものと 定められ、契約規則第 36 条で契約書に記載 する必要が、さらに同第 40 条で、その減免 に関する規定が設けられているが、契約書の 中 に 契 約 保 証 金 の 条 項 の 記 載 が 無 か っ た 事 例や、減免に関する根拠条項の記載が無かっ た事例
契約に関する事務については、随意契約をする 場合における、支出負担行為伺書等への、令第 167 条の２第１項の該当号数及び、契約規則第 31 条第 １項の該当号数の記入漏れによる原因であったた め、支出負担行為伺書等へ第 167 条の２第１項第 ２号及び、契約規則第 31 条第１項第２号の記入を 行うことにより改正（平成 17 年４月 15 日）し、 法令上の根拠を明確にすることで改善を図った。
（地域振興課） 支出負担行為伺書に法令上の根拠を明確にして いなかったため、令及び契約規則を記載し、法令 上の根拠を明らかにした。
（保育課） 契約書の作成にあたっては、長野市契約規則並 びに契約の手引きに則った事務手続きを行うよう 職員に周知徹底することで改善を図った。
（庶務課）
「オフィスコンピューターの賃貸借及び保守に 関する契約書」において、契約保証金の納付を免 除しているため、契約書の中に（長野市契約規則 第 40 条第 3 号）の文言を加え、双方確認の上、押 印した。
（厚生課） 委託業務契約書及び請書中の契約保証金の項目 を再点検するとともに、記載漏れや誤記等につい ては、加筆訂正することとした。今後契約時には、 契約内容（令第167 条の16 第１項、契約規則第 36 条及び同第 40 条）の確認を徹底することとした。
また、業者が提出する請書については、市契約 規則の書式に統一することとし契約保証金項目が 脱漏しないよう確認することとした。
（高齢者福祉課）
契約保証金の条項の記載をした。
（保育課）
４ 財産管理に関する事務について
（報告書５ページ） ( 1) 標識（備品シール）が未貼付の事例
( 3) 備 品 に 当 た ら な い 物 品 を 登 録 し て い た 事例（３万円未満）
契約書における契約保証金の条項の記載及びそ の減免に関する根拠条項の記載については、当該 業者に説明し、契約書に条項を整備することで改 善を図った。
（人権同和対策課） 契約保証金については、平成 16 年度の保健保養 訓練センター土地賃貸借契約書の中に契約保証金 の条項の記載が無かったため、平成 17 年４月１日 に締結した当該契約書の中に、契約保証金の条項 の記載をすることで改善を図った。
（健康課） 減免に関する根拠条項の記載が無かった事例に ついては、該当条項の記入漏れによるものであり、 定期監査結果報告後直ちに相手方と連絡をとり、 該当条項を記載するよう改善を図った。
（生活衛生課）
備品資金管理システムが財務会計システムに統 合され平成 17 年 8 月 1 日から稼動したので、新シ ステムの備品台帳により、課内の備品と照合作業 を実施中。備品の金額基準が 3 万円以上になった ため、標識（備品シール）が不要となる物品が、 ほとんどと思われるが、精査し、登録（標識貼付） が必要な物品については会計課へ依頼し、新たに 登録をするとともに、標識の貼付を行う。
（厚生課） 備品に当たらない物品については、消耗品に振 り替えた。
（管財課） 消費税を含め 30, 000 円を超えるものが登録され ていたが、指摘のあったものについては直ちに備 品台帳から外し、備品シールをはがした。
（高齢者福祉課）
５ 時 間 外 勤 務 に 関 す る 事 務 の 執 行 に つ い て
（報告書５ページ） ( 1) 「 時 間 外 勤 務 等 命 令 簿 兼 勤 務 実 績 確 認
簿」について
ア 時間外勤務を行う場合は、事前に所属長 の命令を受けて勤務することとなるが、勤務 命 令 簿 の 日 付 が 前 後 し て い る も の や 事 後 決 裁で処理されている事例が見受けられた。
イ 週休日に勤務した場合、時間外勤務命令 簿 兼 勤 務 実 績 確 認 簿 に も 記 入 す べ き で あ る が、記入されていない事例
( 2) 「週休日振替簿兼代休日指定簿」につい て
ア 勤務時間数の記入誤り
イ 出勤簿整理印や週休日に勤務した場合 の出勤簿に、押印等の処理がされていな い事例
時間外勤務を行う場合の「時間外勤務等命令簿 兼勤務実績確認簿」の事前の所属長事前決裁処理 の徹底については、総務部職員課作成の「時間外 勤務・週休日振替に関する事務の手引」に基づき 事前に時間外勤務命令簿に決裁を受けるよう徹底 した。
（児童福祉課） 勤務命令簿の日付が前後しているものや事後決 裁で処理されていた事例については、事前に時間 外勤務命令簿に決裁を受けるよう周知徹底した。
( 生活衛生課) 週休日に勤務した場合、時間外勤務命令簿にも 記載することで改善を図った。
( 保育課)
勤務時間数を誤記入していたため、正しい勤務 数を記入することで改善を図った。
( 保育課)
勤務時間数の記入誤りについては、監査後直ち に訂正した。単純ミスのため、今後このようなこ とのないよう気を付け、職員の意識向上に努めた い。
（人権同和対策課） 押印等の処理がされていないことについて、監 査後直ちに訂正した。単純ミスのため、今後この ようなことのないよう気を付け、職員の意識向上 に努めたい。
（人権同和対策課）
