平成28年度決算審査意見書

成

28

度

寝屋川市監査委員

－ 目1 － Ⅰ

7 8

重 点 事 項

56 34 47

総 括

47

第 ６ 審 査 の概 要

歳 入

２

国 民 健 康 保 険 特 別 会 計

歳 出

一 般 会 計

14

決 算 規 模

12 13

特 別 会 計

決 算 収 支

10 4 5

２ 意 見

10 10

財 政 指 標

5 2 3

一 般 会 計

特 別 会 計

物 品

決 算 に つ い の 意 見

定 期 監 査 等 を 通 の 意 見

65

基 金 63

参 考 資 料

58 61 62

後 期 高 齢 者 医 療 特 別 会 計 53

６ 債 権

公 有 財 産

。 土 地 及 び 建 物 無 体 財 産 権 出 資 に よ 権 利 )

公共用地先行取得事業特別会計

第 総 括 意 見 2

2

一般会計及び特別 会計

51 2

介 護 保 険 特 別 会 計

第

第 ２ 審 査 の期 間

審 査 の方 法 1

2

第 審 査 の結 果

決 算 の概 況

目 次

一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 決 算 審 査 意 見

第 審 査 の対 象 1

－ 目2 － Ⅱ

91

収 支 比 率

第 ２ 審 査 の期 間 83

83 第

水 道 事 業 会 計 決 算 審 査 意 見

第 審 査 の対 象 83

第 総 括 意 見 84

第 審 査 の方 法

審 査 の結 果 83

予 算 執 行 状 況 に つ い 86

第 ６ 審 査 の概 要 86

収益的収入及び支出 86

資本的収入及び支出 87

２ 経 営成 績 損益 計算 書 につ い 88

88

経 営 成 績 の 概 況

91 92

供 給 単 価 給 水 原 価

経 常 費 用

資 本 的 収 支 に つ い 95

資 本 的 収 入 95

資 本 的 支 出 96

財 政 状 態 に つ い 97

97 99

キ ャ ッ シ ュ フ ロ 計 算書

貸 借 対 照 表

業 務 実 績 に つ い 100

給 水 状 況 102

有 効 水 量 の 比 率 有 効 率 103

水道料金の収納状況 106

参 考 資 料 108

有 収 水 量 料 金 104

－ 目3 －

Ⅲ

1 文 中 及 び 表 中 の 金 額 原 則 し 千 円 単 位 表 示 し 単 位 未 満 を 四 捨 五 入 し た が 合 計 額 の 調 整 等 に よ り 一 部 げ 又 捨 に よ り 処 理 し た

「 比 率 ％ 小 数 点 以 下 第 ２ 位 を 四 捨 五 入 し 第 位 ま 表 示 し た 」 構 成 比 ％ 合 計 が 1 0 0 . 0 よ う に 一 部 調 整 し 表 示 し た 4 文 中 の ポ イ ン ト 百 率 ％ 間 の 差 引 数 値 あ

5 － 比 較 不 能 不 要 も の 又 該 当 数 値 の い も の

134

企 業 債

130

財 政 状 態 に つ い 128

業 務 実 績 136

貸 借 対 照 表 128

財 務 比 率 構 成 比 率 及 び 回 転 率

キ ャ ッ シ ュ フ ロ 計 算書

下 水 道 使 用 料 の 収 納 状 況

136

138

収 支 比 率

資 本 的 支 出 126

132

凡 例

参 考 資 料 140

６ 業 務 実 績 に つ い

繰 入 金 に つ い 126

資 本 的 収 支 に つ い 125

資 本 的 収 入 125

122 122

使用料単価及び汚 水処 理原 価

２ 経 営成 績 損益計算書 につい 119

119

経 営 成 績 の 概 況

収益的収入及び支出 117

資本的収入及び支出 118

予 算 執 行 状 況 に つ い 117

第 ６ 審 査 の概 要 117

総 括 意 見 115

第 審 査 の方 法 114

第 審 査 の結 果 114

第

第 ２ 審 査 の期 間 114

下 水 道 事 業 会 計 決 算 審 査 意 見

監 第 4 8 6 号 成 29 ８ 月 ８ 日

寝 屋 川 市 長 北 川 法 夫 様

寝 屋 川 市 監 査 委 員 九 鬼 康 夫 佐 井 英 子 岡 由 美

成28 度 寝 屋 川 市 一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 審 査 意 見 に つ い て

地 方 自 治 法 第 233 条 第 ２ 項 の 規 定 に 基 き 成 29 月 21日 付 け 財 財 第

- 1 -

Ⅰ 成28 度 寝 屋 川 市 一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 決 算 審 査 意 見

第 １ 審 査 の 対 象

各 会 計 歳 入 歳 出 決 算

成28 度 寝 屋 川 市 一 般 会 計

成28 度 寝 屋 川 市 国 民 健 康 保 険 特 別 会 計 成28 度 寝 屋 川 市 介 護 保 険 特 別 会 計

成28 度 寝 屋 川 市 後 期 高 齢 者 医 療 特 別 会 計

成28 度 寝 屋 川 市 公 共 用 地 先 行 取 得 事 業 特 別 会 計

２ 附 属 書 類

成28 度 寝 屋 川 市 各 会 計 歳 入 歳 出 決 算 事 項 別 明 細 書 成28 度 寝 屋 川 市 各 会 計 実 質 収 支 に 関 す 調 書 成28 度 寝 屋 川 市 財 産 に 関 す 調 書

第 審 査 の 期 間

成29 月 31日 成29 ８ 月 ８ 日 ま

第 審 査 の 方 法

審 査 に あ た 寝 屋 川 市 監 査 規 程 及 び 監 査 委 員 監 査 基 準 に 基 き 一 般 会 計 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 書 歳 入 歳 出 決 算 事 項 別 明 細 書 実 質 収 支 に

関 す 調 書 財 産 に 関 す 調 書 に つ い 地 方 自 治 法 そ の 他 関 係 法 に 準

し 作 成 さ れ い 計 算 に 誤 り が い 収 支 適 あ を 中

心 に 決 算 計 数 の 照 合 を し た

- 2 -

第 審 査 の 結 果

審 査 に 付 さ れ た 成 28 度 一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 書 証 書 類 前 の 附 属 書 類 の 計 数 に つ い 確 あ り 予 算 の 執 行 に つ い 概 適

あ を 認 た

第 ５ 総 括 意 見

１ 決 算 の 概 況

一 般 会 計 及 び 特 別 会 計

一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 を 合 わ せ た 決 算 収 支 の 状 況 歳 入 総 額 が 1,435 億6,304 万7千 円 前 度 に 比 70億9,584 万2千 円(5.2％)の 増 加 歳 出 総 額 が1,405億 4,075万 円 前 度 に 比 63億4,116 万3千 円(4.7％)

の 増 加 い

実 質 収 支 額 30億1,560万6千 円 の 黒 (前 度20億4,471万6千 円 の 黒 ) り 単 度 収 支 額 9 億 7,089 万 円 の 黒 (前 度 3億 728万 3

千 円 の 黒 ) い ま た 全 会 計 に お い 実 質 収 支 連 の 黒

た

一 般 会 計

一 般 会 計 の 歳 入 総 額 881 億 4,041 万 4 千 円(前 度 818 億 1,120 万 7 千 円) 歳 出 総 額 865億9,619万3千 円(前 度801億7,578万4千 円) 翌 度 の 繰 越 財 源 669 万 1 千 円 実 質 収 支 額 15 億 3,753 万 円 の 黒 (前 度14 億1,252万1千 円 の 黒 ) 単 度 収 支 額 も1億2,500 万9 千 円 の 黒 (前 度9,144万 2千 円 の 黒 ) い

歳 入 に つ い 前 度 に 比 地 方 消 費 税 交 付 金 4億2,282 万

2 千 円(9.7％) 府 支 出 金 1 億 6,489万 4 千 円(2.8％) 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 1億5,984万9千 円(64.4％) 地 方 交 付 税 1億2,417 万1千 円(1.0％)の 減 少 た

- 3 -

た に よ り 歳 入 総 額 前 度 に 比 63 億 2,920 万 7 千 円

(7.7％)の 増 加 た

お 歳 入 総 額 を 自 主 財 源 依 存 財 源 に 区 す 自 主 財 源 の 割 合

42.2％ 前 度(41.8％)に 比 0.4ポ イ ン ト 昇 し い

ま た 不 納 損 額 の 合 計 7億2,723 万 円(前 度1 億7,837万8 千 円) 収 入 未 済 額 の 合 計 23億9,956 万 円(前 度27億8,117 万4千 円)

い

次 に 歳 出 に つ い 性 質 別 に 前 度 に 比 義 務 的 経 費 人

件 費 3億 1,579万 円(3.0％)の 減 少 た も の の 扶 費 金 生 活 者 等 支 援 臨 時 福 祉 給 付 金 害 福 祉 サ ビ ス 費 等 民 間 保 育 所 等 措 置 費

の 増 に よ り 9億5,042万9千 円(3.2％) 公 債 費 4億1,697 万 円(5.6％) そ れ れ 増 加 し 全 体 10億5,160 万9千 円(2.2％)の 増 加 た ま た 投 資 的 経 費 市 民 会 館 耐 震 補 強 等 工 事 が 前 度 に 完 了 し た

民 間 保 育 所 整 備 費 補 に 係 対 象 事 業 費 の 減 減 少 し た も の の 新

処 理 施 設 建 設 事 業 市 営 宅 再 整 備 第 期 建 替 事 業 都 市 計 画 道 路 対

馬 大 利 線 事 業 京 阪 本 線 連 立 体 交 差 事 業 の 増 に よ り 全 体 61 億9,010万 7千 円(121.4％)の 増 加 た そ の 他 経 費 繰 出 金 介 護 保 険 特 別 会 計 及 び 後 期 高 齢 者 医 療 特 別 会 計 の 繰 出 金 増 加 し た も の

の 積 立 金 減 債 基 金 積 立 金 補 費 等 国 府 の 償 還 金 物 件 費 学

園 Ｉ Ｃ Ｔ 化 構 想 事 業 の 減 に よ り 全 体 8 億 2,130 万 7 千 円(3.0％) の 減 少 た 歳 出 総 額 前 度 に 比 64億2,040 万9千 円(8.0％)

の 増 加 た

特 別 会 計

特 別 会 計 の 歳 入 総 額 554 億 2,263 万 3 千 円(前 度 546 億 5,599 万 8 千 円) 歳 出 総 額 539億 4,455 万 7 千 円(前 度 540億 2,380 万 3 千 円)

い

一 般 会 計 の 繰 入 金 63億 2,058万4千 円 前 度62億9,061 万

- 4 -

ま た 不 納 損 額 の 合 計 5 億 1,269 万 7 千 円(前 度 5 億 7,305 万 1 千 円) 収 入 未 済 額 の 合 計 23億4,056 万6千 円(前 度 24億5,787 万

5千 円) い

実 質 収 支 額 の 合 計 14 億7,807万 6千 円 の 黒 (前 度6億 3,219万5 千 円 の 黒 ) り 単 度 収 支 額 の 合 計 も8億 4,588万1千 円 の 黒 (前

度 2億1,584万1千 円 の 黒 ) い

政 指 標

地 方 財 政 統 計 の 統 一 的 区 あ 普 通 会 計 に つ い 実 質 収 支 額 15億3,753 万 円 の 黒 (前 度14 億1,252万1 千 円 の 黒 ) り 単 度 収 支 額 1億2,500万9 千 円 の 黒 (前 度9,144 万2千 円 の 黒 )

共 に13 連 の 黒 た 実 質 収 支 比 率 3.4％ 前 度 3.1％

0.3ポ イ ン ト 改 善 し た

財 政 構 造 の 弾 力 性 を 示 す 経 常 収 支 比 率 96.3％ 地 方 消 費 税 交 付 金 の 減 少 や 扶 費 及 び 公 債 費 の 増 加 に よ り 前 度91.4％ に 比 4.9ポ イ ン ト 昇 し 依 然 し 財 政 構 造 硬 直 し た 状 況 あ

ま た 地 方 交 付 税 の 算 定 に 用 い 基 準 財 政 収 入 額 を 基 準 財 政 需 要 額 除 し 得 れ 地 方 公 共 団 体 の 財 政 力 を 示 す 指 標 あ 財 政 力 指 数(

均) 0.672 前 度0.664に 比 0.008改 善 し た も の の 依 然 し

大 阪 府 市 に お い も い 財 政 力 い

お 実 質 収 支 比 率 経 常 収 支 比 率 及 び 財 政 力 指 数 の 間 の 推 移

次 表 の お り あ

区 成「4 度 成「5 度 成「6 度 成「7 度 成「8 度

実 質 収 支 比 率(%) 1.6 1.9 2.9 3.1 3.4

経 常 収 支 比 率(%) 90.9 92.7 93.1 91.4 96.3

財 政 力 指 数 均

0.657 0.655 0.654 0.664 0.672

実 質 収 支 比率 経 常収 支比 率及 び 政力 指数 の５ 間 推移 表

- 5 -

意 見

決 算 に つ い て の 意 見

ア 一 般 会 計

国 経 済 や 回 復 基 調 が い お り 用 所 得 環 境 の 改 善 が

見 れ 本 市 の 歳 入 面 に お い 財 源 の 根 幹 を す 市 税 固 定

資 産 税 軽 自 動 車 税 個 人 市 民 税 が 増 加 し ま た 国 庫 支 出 金 の 増

加 に よ り 財 源 の 確 保 が 図 れ た 一 方 歳 出 面 に お い 職 員 数

の 削 減 や 経 常 経 費 の 抑 制 に も た が 生 活 保 護 費 の 扶 費 の 歳 出

全 体 に 占 割 合 が 依 然 し 高 い 状 況 に あ

そ の よ う 命 を を 市 政 の 基 本 し 子 も を

街 を 生 活 し を を 重 点 に 第 五 次 寝 屋 川 市 総

合 計 画 後 期 基 本 計 画 成28 度 ～ 成 32 度 に 基 き 施 策 事 業 が 推 進 さ れ た

安 全 安 心 き ま ち り し 災 害 に 強 い 市 街 地 の 形 成

環 境 の 改 善 を 進 す た の 密 宅 地 区 の 整 備 第 期 宅 建 築 物

耐 震 改 修 進 計 画 の 策 定 小 学 校 の 校 庭 を 利 用 し た 雨 水 貯 留 施 設 の 設 置

工 事 全 小 学 校 の 避 難 所 開 設 運 営 の た の 物 品 配 備 ン ビ ン

ス ス ト の Ａ の 運 用 開 始 犯 罪 の い ま ち り を 推 進 す た

の 深 夜 防 犯 ト ロ ル の 実 施 駅 周 辺 地 域 の 交 差 点 付 近 の 防 犯 ラ

の 設 置 運 用 健 康 い き い き 暮 せ ま ち り し 子 も の い

防 対 策 の 推 進 高 校 生 世 ま を 対 象 し た 子 も 医 療 費 の 成

仮 称 子 育 フ ッ シ ュ 館 の 設 置 に 向 け た 取 組 介 護 保 険 施 設 等 に

お け 介 護 ロ ッ ト 等 の 入 進 事 業 補 夢 を 育 学 び の ま ち

り し 小 中 学 校 の 校 舎 棟 ト イ 洋 式 等 改 修 工 事 の 実 施 全 小 学 校 に

お い 小 学 ６ 生 ま の 入 れ 等 を 行 う 留 家 庭 児 童 会 の 体 制 整 備 全

小 学 校 の 生 に35 人 学 級 を 入 す 少 人 数 学 級 の 推 進 学 校 書 の 配 置 中 学 校 休 業 日 等 学 習 支 援 の 実 施 市 民 の 世 間 交 流 及 び 生 涯 学 習 を

推 進 す た の 学 び 館 の 開 設 快 適 う お い の あ ま ち り し

京 阪 本 線 連 立 体 交 差 事 業 の 推 進 小 路 土 地 区 画 整 理 事 業 の 支 援

- 6 -

り 育 ま ち り し 新 処 理 施 設 建 設 の 推 進 自 治 会 会

所 及 び 宅 用 太 陽 発 電 シ ス ム 設 置 費 用 の 補 活 力 あ ふ れ に わ

い の ま ち り し プ ム 付 き 商 品 券 等 発 行 事 業 の 支 援 地 域

産 業 の 活 性 化 を 図 た の 桜 に わ い り に 関 す 事 業 支 援 及 び サ

ク ラ ☆ プ ロ ク ト の Ｐ Ｒ や が わ シ ス シ ョ ン に 地 域 就

労 支 援 ン タ 及 び ロ ワ ク 枚 方 職 業 紹 介 ナ を 設 置 し 就 労

相 談 や 職 業 紹 介 を 行 う 地 域 就 労 支 援 事 業 市 民 が 主 役 の ま ち

り し 地 域 協 働 協 議 会 の 活 動 支 援 広 報 や が わ の ュ ル

携 帯 端 用 プ ケ シ ョ ン ソ フ ト の 構 築 に 向 け た 市 民 調 査 の 実

施 将 来 を 見 据 え た 自 治 経 営 し 情 報 キ ュ 対 策 の 強 化 を 図

た の 自 治 体 情 報 シ ス ム 強 靭 性 向 対 応 事 業 新 地 方 公 会 計 制 度 の

入 に 向 け た シ ス ム 等 の 環 境 整 備 イ ナ ン を 利 用 し た 各

種 証 明 書 の ン ビ 交 付 サ ビ ス の 入 公 共 施 設 等 総 合 管 理 計 画 の 策

定 積 極 的 に 事 業 を 推 進 し た ま た 人 口 減 少 少 子 高 齢 化 の 進 行

に 伴 う 市 税 収 入 の 減 少 や 社 会 保 関 連 経 費 の 増 加 が 懸 念 さ れ 中 財 政

調 整 基 金 等 に 合 計12 億6,187万8千 円 の 積 立 を 行 た の よ う に 将 来 を 見 据 え た 財 政 運 営 を 図 中 積 極 的 施 策 事 業 の 推 進 に よ り

市 民 サ ビ ス の 向 に た

次 に 市 債 に つ い 必 要 最 小 限 の 発 行 に を 基 本 に 臨 時 財 政 対 策 債 を 発 行 可 能 額 6億9,240万8千 円 抑 制 す も に 減 債 基 金 を 活 用 し 臨 時 財 政 対 策 債 に 係 借 換 債14 億9,100万 円 の 発 行

抑 制 を 行 う 後 度 担 の 軽 減 に た 結 果 決 算 度 現 在 高

前 度 に 比 4億 7,666万4千 円(0.8％)の 減 少 た

ま た 当 度 の 予 算 執 行 に お い 49 億4,330万1千 円 の 多 額 不 用

額 が 生 い 的 確 予 算 計 に 留 意 し 財 源 の 有 効 活 用 を

図 れ た い

イ 特 別 会 計

- 7 -

利 便 性 を 図 い 滞 納 者 に 対 し 電 催 告 に よ 納 付 勧 奨 及 び 滞

納 処 の 強 化 を 図 も に 当 度 委 に よ 訪 問 催 告 業 務 を 実

施 し 納 付 勧 奨 の 強 化 滞 納 者 の 実 態 把 握 を 行 う 様 々 対 策 を 講

た に よ り 当 度 の 現 度 保 険 料 の 収 納 率 前 度 に 比 0.7ポ イ ン ト 昇 し た 更 に 財 政 対 策 を 国 民 健 康 保 険 の 運 営 全 般 に お

け 評 価 が 高 い 府 市 の の が 推 薦 さ れ 国 の 特 別

調 整 交 付 金 経 営 力 )を 連 け 積 極 的 に 財 源 の 確 保 に

た 今 後 も 担 の 公 性 の 観 点 適 債 権 管 理 未 収 金 の

早 期 回 収 を 図 り 収 納 率 の 更 向 に れ た い ま た 国 民 健 康

保 険 保 健 事 業 実 施 計 画 タ ル ス 計 画 を 推 進 し 生 活 習 慣 病 の 発

症 及 び 重 症 化 予 防 等 の 健 康 り に 引 き き 取 り 組 も に 医 療 費

の 抑 制 を 図 更 財 政 の 健 全 化 に れ た い

介 護 保 険 特 別 会 計 及 び 後 期 高 齢 者 医 療 特 別 会 計 高 齢 者 人 口 の 増 加 に よ り 事 業 規 模 の 大 が 進 将 来 の 保 険 料 の 昇 が 懸 念 さ れ

費 用 担 の 公 性 を 確 保 す た 各 保 険 料 の 未 収 金 の 早 期 回 収 を 図 り

よ り 一 層 収 納 率 の 向 に れ た い

定 期 監 査 等 を 通 じ て の 意 見

当 度 の 定 期 監 査 収 納 事 務 及 び 現 金 管 理 債 権 管 理 支 出 事 務 及 び 委 事 務 に 係 出 納 そ の 他 の 事 務 の 執 行 そ の 効 果 を 重 点 監 査 項 目 に 設 定

し 財 務 等 に 関 す 事 務 の 執 行 が 法 等 の 定 に 従 い 適 つ 効 率 的 に

行 わ れ い に つ い 実 施 し た

監 査 結 果 に つ い 既 に 公 表 し た あ り 事 務 の 執 行 状 況 概

適 あ た も の の 一 部 事 務 処 理 に 適 を も の に つ い 文 書

指 摘 及 び 口 頭 指 を 行 た

今 後 も 他 の 部 局 に お け 指 摘 事 項 に つ い も 自 の 事 例 し け 全 庁 的 に 対 応 す き ス ク し 事 務 の 処 理 状 況 を 点 検 す

組 全 体 改 善 に 取 り 組 も に 事 務 改 善 に つ が 研 修 の 実 施 チ

ッ ク 体 制 の 強 化 に よ り 適 法 適 つ 合 理 的 事 務 の 執 行 に 最

- 8 -

お 例 月 現 金 出 納 検 査 に お い 現 金 出 納 適 に 行 わ れ い も

の 認 れ た

重 点 事 項

当 度 も 各 に お い 多 の 新 規 充 事 業 が 実 施 さ れ た あ 引 き き 第 五 次 寝 屋 川 市 総 合 計 画 後 期 基 本 計 画 に 基 き 全 庁 一 体

あ ゆ 財 源 の 確 保 経 常 経 費 の 抑 制 費 用 対 効 果 の 検 証 に

社 会 情 勢 の 変 化 や 市 民 を 的 確 に 把 握 し た 市 民 サ ビ ス の 実 現 に 邁 進

す も に 中 市 移 行 を 見 据 え 更 行 財 政 改 革 の 推 進 を 期 待 す

も の あ

財 政 の 健 全 化 着 実 に 進 い も の の 今 後 の 財 政 運 営 に あ た 経 常 収 支 比 率 の 改 善 を 図 更 財 政 基 の 強 化 に 取 り 組 ま れ た い

お 取 組 に あ た り わ け 次 の 事 項 に 留 意 さ れ た い

歳 入 に お い 自 主 財 源 の 根 幹 あ 市 税 に つ い 徴 収 率 々 向

し き い が 税 担 の 公 性 の 観 点 引 き き 現 課 税 の

早 期 回 収 を 滞 納 整 理 の 強 化 や 滞 納 債 権 整 理 回 収 室 の 連 携 に よ

り 徴 収 率 の 向 に 各 種 担 金 担 金 使 用 料 収 入 未

済 や 不 納 損 が 生 い 債 権 に つ い も 担 の 公 性 の 観 点

債 権 管 理 の 重 要 性 を 認 識 し 債 権 管 理 帳 の 整 備 を 適 債 権 管

理 事 務 に

イ 歳 出 に お い 義 務 的 経 費 大 き 割 合 を 占 扶 費 が 々 増 加 し

い 生 活 保 護 費 に つ い 生 活 保 護 適 化 事 業 し 医 療 扶

適 化 や 生 活 保 護 適 化 ホ ッ ト ラ イ ン 生 活 保 護 給 者 自 立 支 援 事 業

し 就 労 自 立 支 援 に 取 り 組 ま た 生 活 困 窮 者 自 立 支 援 事 業

し 生 活 困 窮 者 の 自 立 相 談 支 援 学 習 環 境 面 課 を 抱 え 世 帯 の 学

習 支 援 事 業 が 行 わ れ い 引 き き 適 保 護 の 決 定 及 び 支 給

並 び に 給 者 の 自 立 支 援 に

寝 屋 川 市 ま ち し 創 生 総 合 戦 略 に 掲 げ た 将 来 ビ ョ ン あ

確 し 次 に つ げ ワ ネ ワ 基 本 目 標 の 遉 成 の

- 9 -

施 策 事 業 を 着 実 に 実 施 す に よ り 魅 力 あ ま ち り を 戦 略 的

に 推 進 す

道 路 公 園 学 校 経 化 し た 社 会 資 本 の 維 持 管 理 更 新 に 多

額 の 財 政 担 を 要 す 寝 屋 川 市 公 共 施 設 等 総 合 管 理 計 画 に 基

き 公 共 施 設 等 の 更 新 統 廃 合 長 命 化 等 を 総 合 的 つ 計 画 的 に 進

財 政 担 の 軽 減 準 化 を 図 も に 最 適 配 置 の 実 現 に

現 金 主 義 会 計 に よ 予 算 決 算 制 度 を 補 完 す も の し 経 済 事 象

の 発 生 に よ り 会 計 処 理 を 行 う 発 生 主 義 の 概 念 を 採 り 入 れ た 新 地 方 公 会

計 制 度 を 入 し 財 政 の 透 明 性 を 図 観 点 統 一 的 基 準 に よ

財 務 書 類 等 を 作 成 活 用 す に よ り 的 確 財 務 ネ ン ト の 実

践 に

国 民 健 康 保 険 の 運 営 に つ い 成 30 度 都 道 府 県 が 市

も に 保 険 者 新 た 国 民 健 康 保 険 制 度 が 実 施 さ れ 本

市 の 国 民 健 康 保 険 特 別 会 計 に お い も 府 や 各 市 方 向 性 を 共 有 し

つ つ 制 度 改 革 を 見 据 え た 取 組 を 一 層 推 進 す も に 引 き き 被 保

- 10 -

第 審 査 の 概 要

各 会 計 決 算 の 審 査 概 要 次 の お り あ

１ 総 括

決 算 規 模

一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 の 予 算 総 額 1,497億8,365万 円 に 対 す 総 計 決 算 額

歳 入 1,435億6,304万 7千 円 歳 出 1,405億4,075万 円 あ り 一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 の 決 算 額 次 表 の お り あ

予 算 現 額 歳入決算額 収入率 歳出決算額 執行率 歳 入 歳 出

度 区 (B) (C) 差 引 額

― ―

(A) (B) (A) (C) (A) (B)-(C)

一 般 会 計 92,514,661 88,140,414 95.3 86,596,193 93.6 1,544,221

特 別 会 計 57,268,989 55,422,633 96.8 53,944,557 94.2 1,478,076

合 計 149,783,650 143,563,047 95.8 140,540,750 93.8 3,022,297

一 般 会 計 84,194,071 81,811,207 97.2 80,175,784 95.2 1,635,423

特 別 会 計 57,065,474 54,655,998 95.8 54,023,803 94.7 632,195

合 計 141,259,545 136,467,205 96.6 134,199,587 95.0 2,267,618

成「8 度

成「7 度

単位：千円,％ 一 般 ・ 特 別 会 計 総 計 決 算 額 表

予 算 現 額 に 対 す 収 入 率 95.8％(前 度 96.6％) あ り 執 行 率

93.8％(前 度95.0％) い

ま た ､ 歳 入 歳 出 差 引 額(形 式 収 支)に お い 30 億 2,229 万 7 千 円(前 度 22 億

6,761 万8千 円)の 黒 い

- 11 -

歳 入 歳 出 歳 入 歳 出 歳 入 歳 出

国 民 健 康 保 険

特 別 会 計

介 護 保 険

特 別 会 計

後期高齢者医療

特 別 会 計

公 共 用 地 先 行 取 得 事 業

特 別 会 計

143,563,047 140,540,750 136,467,205 134,199,587 105.2 104.7

104.0 18,877,300 18,372,041 17,953,521 17,658,666 105.1

各 会 計 決 算 額 の 前 度 比 較 表

単 位 : 千 円 ％

合　　　　　　計

3,072,916 2,921,466 2,928,390

33,469,063

2,784,035 104.9 104.9

成「7 度

80,175,784

前 度比

108.0 107.7

81,811,207

33,662,048 99.1

32,529,682

54,655,998 54,023,803 101.4 99.9

97.2 86,596,193

成「8 度

33,351,049 区

一 般 会 計 88,140,414

特 別 会 計 55,422,633 53,944,557

108.3 108.3 121,368 121,368 112,039 112,039

一 般 会 計 歳 入 が 63 億 2,920 万 7 千 円(7.7％) 歳 出 が 64 億 2,040 万 9 千 円(8.0％)の 増 加 特 別 会 計 歳 入 が 7億6,663万5 千 円(1.4％)の 増 加 歳 出 が 7,924万6千 円(0.1％)の 減 少 お り 全 会 計 の 歳 入 合 計 70 億

9,584 万2千 円(5.2％) 歳 出 合 計 63 億4,116万3千 円(4.7％)の 増 加 い

お 会 計 相 互 間 の 繰 入 金 繰 出 金 を 除 い た 決 算 額 に つ い 一 般 会 計

特 別 会 計 の 繰 出 金 が63億2,058万4千 円 特 別 会 計 一 般 会 計 の 繰 出 金 た

- 12 -

決 算 収 支

各 会 計 の 実 質 収 支 額 を 前 度 比 較 す 次 表 の お り あ

歳入歳出 単 度 歳入歳出

差 引 額 収 支 額 差 引 額

国 民 健 康 保 険

特 別 会 計

介 護 保 険

特 別 会 計

後期高齢者医療

特 別 会 計

公 共 用 地 先 行 取 得 事 業 特 別 会 計

3,022,297 6,691 3,015,606 970,890 2,267,618 222,902 2,044,716 合　　　　　　計

0 0 0 0 0 0 0

144,355

7,095 144,355 0

505,259 0

151,450 0 151,450

294,855 0 294,855

505,259 210,404

192,985 821,367 0 821,367 628,382 192,985

632,195

特 別 会 計 1,478,076 0 1,478,076 845,881 632,195 0

0

翌 度 繰り 越す き財源 一 般 会 計 1,544,221 6,691 1,537,530 125,009 1,635,423

実質収支額

222,902 1,412,521

実　質　収　支　の　前　 　度　比　較　表

単 位 : 千 円 区

成「8 度 成「7 度

翌 度 繰り 越す き財源

実質収支額

一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 に お け 歳 入 歳 出 差 引 額 30億2,229万7千 円 の 黒 歳 入 総 額 の 中 に 翌 度 繰 り 越 す き 財 源669万1千 円 が 含 ま れ お り 歳 入 歳 出 差 引 額 れ を 差 し 引 い た 実 質 収 支 額 30億1,560万6千 円 の 黒

い

- 13 -

一 般 会 計

当 初 予 算 額 898億 円 補 予 算 額23億9,539万 2千 円 費 及 び 繰 越 事 業 費 繰 越 額3億1,926万9千 円 を 加 え た 予 算 現 額 925億1,466万1千 円 り 当 初 予 算 額 に 対 す 増 加 率 3.0％ あ

の 予 算 現 額 に 対 す 歳 入 歳 出 決 算 額

歳 入 881億 4,041万4千 円 ( 収 入 率 95.3％ )

歳 出 865億 9,619万3千 円 ( 執 行 率 93.6％ )

歳 入 歳 出 差 引 額 15億4,422万1 千 円 の 黒 り 翌 度 繰 り 越 す き 財 源 669万1千 円 を 差 し 引 い た 実 質 収 支 額 15億3,753万 円 の 黒 い

ま た 単 度 収 支 額(実 質 収 支 額 － 前 度 実 質 収 支 額)も 1億2,500万9 千 円 の

黒 い

実 質 収 支 の 間 の 推 移 次 表 の お り あ

単位：千円

歳 入 総 額

指 数

歳 出 総 額

指 数

形 式 収 支 額

翌 度 繰り 越す き 財源

実 質 収 支 額

指 数

単 度 収 支額

指 数 100 84.9 249.2 49.2 67.2

1,537,530

100 122.6 188.8 201.8 219.7

125,009 1,544,221

73,666 164,189 94,080 222,902

699,859 857,762 1,321,079 1,412,521 99.8 101.7

185,916 157,903 463,317 91,442 100.6 102.7

6,691 773,525 1,021,951 1,415,159 1,635,423

86,596,193

100 98.6

実 質 収 支 の ５ 間 推 移 表

成「4 度 成「5 度 成「6 度 成「7 度

109.8 78,851,429 77,724,433 78,672,855 80,175,784

成「8 度 区

110.7 79,624,954 78,746,384 80,088,014 81,811,207 88,140,414

- 14 -

歳 入

予 算 の 執 行 状 況 次 表 の お り あ

収入率

B／A

成「8 度 95.3

成「7 度 97.2

92,514,661 88,140,414 △ 4,」74,「47

84,194,071 81,811,207 △ 「,」8「,864 歳 　 入 　 予 　 算 　 執 　 行 　 状 　 況 　 表

A B 増 減 B－A

区

予 算 現 額 収 入 済 額

単位：千円,％

予算現額に対す

収 入 済 額881億4,041万4千 円 前 度 に 比 63億2,920 万7千 円(7.7％) の 増 加 り 予 算 現 額925億1,466万1千 円 に 対 す 収 入 率 95.3％ 前 度

97.2％ に 比 1.9ポ イ ン ト 下 し い

- 15 -

区

科 目 款 金 額 調 定 比

1 市 税 28,569,859 30,682,930 28,730,202 93.6 695,277 1,257,451

2 地 方 譲 税 326,010 330,758 330,758 100.0 0 0

3 利 子 割 交 付 金 85,000 41,226 41,226 100.0 0 0

4 配 当 割 交 付 金 591,000 150,287 150,287 100.0 0 0

5 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 308,000 88,526 88,526 100.0 0 0

6 地 方 消 費 税 交 付 金 4,249,000 3,927,368 3,927,368 100.0 0 0

7 自 動車 取 得 税 交付 金 104,000 131,819 131,819 100.0 0 0

8 地 方 特 例 交 付 金 167,178 151,834 151,834 100.0 0 0

9 地 方 交 付 税 11,289,163 11,785,683 11,785,683 100.0 0 0

10 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 33,000 29,946 29,946 100.0 0 0

11 担 金 及 び 担 金 1,030,859 1,093,002 1,008,806 92.3 13,883 70,313

12 使 用 料 及 び 手 数 料 904,433 955,783 906,519 94.8 0 49,264

13 国 庫 支 出 金 23,301,234 22,031,346 21,816,037 99.0 0 215,309

14 府 支 出 金 6,220,487 5,748,713 5,728,284 99.6 0 20,429

15 財 産 収 入 204,409 232,114 232,114 100.0 0 0

16 寄 附 金 9,573 8,399 8,399 100.0 0 0

17 繰 入 金 2,261,559 2,239,695 2,239,695 100.0 0 0

18 諸 収 入 2,709,374 3,268,152 2,463,288 75.4 18,070 786,794

19 市 債 8,515,100 6,734,200 6,734,200 100.0 0 0

20 繰 越 金 1,635,423 1,635,423 1,635,423 100.0 0 0

合 計 92,514,661 91,267,204 88,140,414 96.6 727,230 2,399,560

歳 入 科 目 款 ） 別 収 入 状 況 表

単 位 ： 千 円 ％ 収 入 未 済 額

予 算 現 額 調 定 額

収 入 済 額

不 納 損 額

- 16 - 度

科 目 款

1 市 税 28,730,202 28,480,242 249,960 100.9

2 地 方 譲 税 330,758 332,020 △ 1,「6「 99.6

3 利 子 割 交 付 金 41,226 96,500 △ 55,「74 42.7

4 配 当 割 交 付 金 150,287 226,444 △ 76,157 66.4

5 株 式 等譲 渡所 得割 交付 金 88,526 248,375 △ 159,849 35.6

6 地 方 消 費 税 交 付 金 3,927,368 4,350,190 △ 4「「,8「「 90.3

7 自 動 車 取 得 税 交 付 金 131,819 120,672 11,147 109.2

8 地 方 特 例 交 付 金 151,834 161,213 △ 9,」79 94.2

9 地 方 交 付 税 11,785,683 11,909,854 △ 1「4,171 99.0

10 交 通 安全 対策 特別 交付 金 29,946 32,014 △ 「,068 93.5

11 担 金 及 び 担 金 1,008,806 971,347 37,459 103.9

12 使 用 料 及 び 手 数 料 906,519 844,798 61,721 107.3

13 国 庫 支 出 金 21,816,037 19,647,274 2,168,763 111.0

14 府 支 出 金 5,728,284 5,893,178 △ 164,894 97.2

15 財 産 収 入 232,114 103,250 128,864 224.8

16 寄 附 金 8,399 96,858 △ 88,459 8.7

17 繰 入 金 2,239,695 768,811 1,470,884 291.3

18 諸 収 入 2,463,288 1,543,508 919,780 159.6

19 市 債 6,734,200 4,569,500 2,164,700 147.4

20 繰 越 金 1,635,423 1,415,159 220,264 115.6

合 計 88,140,414 81,811,207 6,329,207 107.7

歳 　入　 科 　目 　 款）　 別 　比　 較 　表

前 度 比 単 位 ： 千 円 ％ 成 「 8 度 成 「 7 度 増 減

- 17 -

1 億 6,489 万 4 千 円(2.8％) 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 1 億 5,984 万 9 千 円

64.4％ 地 方 交 付 税 1億2,417万 1千 円 1.0％ の 減 少 が あ た も の の 国 庫 支 出 金 21億6,876万3千 円(11.0％) 市 債 21億6,470万 円(47.4％) 繰 入 金 14 億7,088万4千 円(191.3％) 諸 収 入 9億1,978万 円(59.6％) の 増 加 が あ た

- 18 -

度

科 目 款 収入済額 構成比 収入済額 構成比

市 税 28,730,202 32.6 28,480,242 34.8 249,960 100.9

自 担 金 及 び 担 金 1,008,806 1.1 971,347 1.2 37,459 103.9

使 用 料 及 び 手 数 料 906,519 1.0 844,798 1.0 61,721 107.3

主 財 産 収 入 232,114 0.3 103,250 0.1 128,864 224.8

寄 附 金 8,399 0.0 96,858 0.1 △ 88,459 8.7

財 繰 入 金 2,239,695 2.5 768,811 1.0 1,470,884 291.3

諸 収 入 2,463,288 2.8 1,543,508 1.9 919,780 159.6

源 繰 越 金 1,635,423 1.9 1,415,159 1.7 220,264 115.6

小 計 37,224,446 42.2 34,223,973 41.8 3,000,473 108.8

地 方 譲 税 330,758 0.4 332,020 0.4 △ 1,「6「 99.6

利 子 割 交 付 金 41,226 0.0 96,500 0.1 △ 55,「74 42.7

配 当 割 交 付 金 150,287 0.2 226,444 0.3 △ 76,157 66.4

依 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 88,526 0.1 248,375 0.3 △ 159,849 35.6

地 方 消 費 税 交 付 金 3,927,368 4.5 4,350,190 5.3 △ 4「「,8「「 90.3

存 自 動 車 取 得 税 交 付 金 131,819 0.1 120,672 0.2 11,147 109.2

地 方 特 例 交 付 金 151,834 0.2 161,213 0.2 △ 9,」79 94.2

財 地 方 交 付 税 11,785,683 13.4 11,909,854 14.6 △ 1「4,171 99.0

交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 29,946 0.0 32,014 0.0 △ 「,068 93.5

源 国 庫 支 出 金 21,816,037 24.8 19,647,274 24.0 2,168,763 111.0

府 支 出 金 5,728,284 6.5 5,893,178 7.2 △ 164,894 97.2

市 債 6,734,200 7.6 4,569,500 5.6 2,164,700 147.4

小 計 50,915,968 57.8 47,587,234 58.2 3,328,734 107.0

合 計 88,140,414 100.0 81,811,207 100.0 6,329,207 107.7

　 源 　 別 　 構 　 成 　 比 　 較 　 表

成「8 度 成「7 度

単 位 ： 千 円 ％

増 減 前 度比

自 主 財 源 依 存 財 源 を 前 度 比 較 し 自 主 財 源 30億47 万3千 円

- 19 -

ま た 構 成 比 市 税 が32.6％ 最 も 大 き 国 庫 支 出 金 24.8％ 地 方 交 付 税 13.4％ 市 債7.6％ 府 支 出 金6.5％ 地 方 消 費 税 交 付 金4.5％ い

お れ を 過 去 間 推 移 次 表 の お り あ

区 成「4 度 成「5 度 成「6 度 成「7 度 成「8 度

自 収 入 済 額 32,046,801 33,482,229 34,312,892 34,223,973 37,224,446

主 構 成 比 40.3 42.5 42.9 41.8 42.2

財 前 度 比 102.1 104.5 102.5 99.7 108.8

源 指 数 100 104.5 107.1 106.8 116.2

依 収 入 済 額 47,578,153 45,264,155 45,775,122 47,587,234 50,915,968

存 構 成 比 59.7 57.5 57.1 58.2 57.8

財 前 度 比 110.1 95.1 101.1 104.0 107.0

源 指 数 100 95.1 96.2 100.0 107.0

合

収 入 済 額 79,624,954 78,746,384 80,088,014 81,811,207 88,140,414

構 成 比 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0

前 度 比 106.7 98.9 101.7 102.2 107.7

計

指 数 100 98.9 100.6 102.7 110.7

自 主 源 依 存 源 の ５ 間 推 移 表

単位:千円 ％

- 20 -

ア 市 税

市 税 に つ い 税 目 別 に 前 度 比 較 し 次 表 の お り あ

収入済額 収入済額 増 減

A B A‐B

13,094,611 45.6 100.1 13,080,454 45.9 101.0 14,157

個　　　　　　人 11,166,581 38.9 100.4 11,127,598 39.1 102.1 38,983

法　　　　　　人 1,928,030 6.7 98.7 1,952,856 6.8 94.8 △ 「 4 , 8 「 6

11,252,802 39.2 101.9 11,045,126 38.8 99.2 207,676

270,168 0.9 125.3 215,651 0.8 103.3 54,517

1,613,972 5.6 96.3 1,676,711 5.9 99.0 △ 6「,7」9

0 0.0 － 0 0.0 － 0

22,256 0.1 469.0 4,745 0.0 99.5 17,511

2,476,393 8.6 100.8 2,457,555 8.6 99.0 18,838

28,730,202 100.0 100.9 28,480,242 100.0 100.0 249,960

32.6 34.8

入 湯 税

都 市 計 画 税

合 計

歳 入 に 占 割 合

市 民 税

固 定 資 産 税

軽 自 動 車 税

市 た 税

特別土地保有税

税 目 別 前 度 比 較 表

単位:千円 ％

成「8 度 成「7 度

区

構成比

前 度 比

構成比

前 度 比

増 減 の 主 容 納 税 者 の 所 得 の 増 等 に よ 個 人 市 民 税 の 増 加 宅 地 等 の

地 目 変 更 等 に よ 固 定 資 産 税 の 増 加 税 率 の 引 げ 及 び 自 家 用 軽 四 輪 乗 用 車 の

録 数 の 増 等 に よ 軽 自 動 車 税 の 増 加 鉱 泉 浴 場 の 増 加 等 に 伴 う 鉱 泉 浴 場 利 用 者

の 増 に よ 入 湯 税 の 増 加 税 制 改 (法 人 税 及 び 法 人 市 民 税 の 税 率 引 下 げ)等 に よ 法 人 市 民 税 の 減 少 た の 消 費 本 数 の 減 に よ 市 た 税 の 減 少 あ

市 税 総 額 に 占 割 合 市 民 税 の 比 率 が 最 も 高 45.6％ 次 い 固 定 資 産 税

39.2％ 都 市 計 画 税8.6％ い

- 21 -

次 に 徴 収 状 況 の 間 の 推 移 及 び 現 課 税 滞 納 繰 越 に つ い 前

度 比 較 し 次 表 の お り あ

不 納

指数 指数 損 額 指数 指数

100 100 100 100

100.2 101.2 82.2 91.7

99.8 102.0 78.7 81.0

98.8 101.9 62.0 71.3

98.8 102.8 264.2 44.3

調 定 額 収 入 済 額

収入済額の

徴収率

2,839,763

収 入 未 済 額 前 度増 減

27,938,969 △ 「7,790 度

24 31,041,868 90.0 263,136 90.9 216,415

31,098,819 28,279,333 2,603,071

26 30,990,513

340,364

1,257,451 28,484,430 205,097 91.9

163,017 207,017 28,480,242 △ 4,188

28 30,682,930 28,730,202 249,960

単位：千円 ％ 徴 収 状 況 ５ 間 推 移 表

93.6 695,277

2,023,959

27 30,667,218 92.9

2,299,066 25

度

成

28,220,790 98.5 553 442,249 △ 5 8 , 4 4 4

28 509,412 25.2 694,724 815,202 △ 7 0 8 , 0 6 4 度

合 計 28,730,202 93.6 695,277 1,257,451 △ 7 6 6 , 5 0 8

成

27,864,982 98.2 4,199 500,693 △ 4 9 , 6 7 1

27 615,260 26.8 158,818 1,523,266 △ 「 「 5 , 4 」 6 度

28,480,242 92.9 163,017 2,023,959

徴 収 状 況 前 度 比 較 表

単位:千円 ％

現 課 税

区 調 定 額

28,369,874

合 計 30,682,930

不 納

損 額 比 較

現 課 税 28,663,592

滞 納 繰 越 2,019,338

収 入 済 額 徴収率

収 入 未 済 額

前 度

合 計 30,667,218

滞 納 繰 越 2,297,344

△ 2 7 5 , 1 0 7

市 税 全 体 の 調 定 額 前 度 に 比 1,571万2千 円(0.1％) 収 入 済 額 2億4,996 万 円(0.9％)そ れ れ 増 加 し お り 歳 入 決 算 額 に 占 市 税 の 割 合 32.6％(前

度34.8％) あ

ま た 不 納 損 額 5 億 3,226 万 円(326.5％)の 増 加 収 入 未 済 額 7 億

6,650万8千 円(37.9％)の 減 少 い 徴 収 率 93.6％(前 度92.9％)

0.7ポ イ ン ト 改 善 し 成22 度 88.4％ 連 の 向 た が よ

- 22 -

次 に 不 納 損 額 の 税 目 別 理 由 別 訳 次 表 の お り あ

理 由

税 目 件 数 金 額 件 数 金 額 件 数 金 額 件 　 数 金 　 額

市民税 個人 1,243 51,118 69 3,976 633 24,133 1,945 79,227

市民税 法人 46 9,017 24 1,704 29 1,739 99 12,460

固 定 資 産 税 929 219,585 51 20,404 178 5,026 1,158 245,015

軽 自 動 車 税 1,362 3,379 20 61 1,907 3,807 3,289 7,247

特別土地保有税 2 294,140 0 0 0 0 2 294,140

都 市 計 画 税 (929) 50,894 (51) 5,050 (178) 1,244 (1,158) 57,188

合 計 3,582 628,133 164 31,195 2,747 35,949 6,493 695,277

注 1 地 方 税 法 第 1 5 条 の 第 項 滞 納 処 の 執 行 停 が 間 し た あ ま た 同 条 第 項 滞 納 処 の 執 行 を 停 し 直 ち に 納 付 納 入 義 務 を 消 滅 さ せ た あ

「 同 法 第 1 8 条 第 項 徴 収 権 の 時 効 消 滅 あ

」 都 市 計 画 税 固 定 資 産 税 同 時 に 徴 収 さ れ た 合 計 件 数 に 含 ま れ い い

納欠損額の税目別・理由別 訳表

地 方 税 法 第 1 5 条 の

地 方 税 法 第 1 8 条 第 項

合 　 　 計

第 項 第 項

単 位 ： 千 円

イ 地 方 譲 与 税

収 入 済 額3 億3,075 万8 千 円 前 度(3億3,202 万 円)に 比 126万 2千 円

(0.4％)の 減 少 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 0.4％(前 度0.4％) あ

の 地 方 譲 税 自 動 車 重 量 税(国 税)収 入 額 の1,000 の407の 額 及 び 地 方 揮 発 油 税 収 入 額 の100 の42の 額 を そ れ れ 市 管 理 す 道 路 の 延 長 及 び 面

積 按 し た 額 が 国 市 に 譲 さ れ た も の あ

ウ 利 子 割 交 付 金

収 入 済 額4,122万6千 円 前 度(9,650万 円)に 比 5,527万4千 円(57.3％) の 大 幅 減 少 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 0.0％(前 度0.1％) あ

- 23 -

(府 税)が 廃 さ れ た に よ も の あ

の 利 子 割 交 付 金 金 融 機 関 等 の 利 子 の 支 払 を け に 課 税 さ れ 利 子 割

収 入 額 の99％ の の を 市 し 過 去 の 個 人 府 民 税 均 収 入 額

按 し た 額 が 府 市 に 交 付 さ れ た も の あ

エ 配 当 割 交 付 金

収 入 済 額1億5,028万 7千 円 前 度(2 億2,644万4千 円)に 比 7,615 万7 千 円(33.6％)の 減 少 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 0.2％(前 度

0.3％) あ

減 少 の 主 理 由 投 資 信 等 の 配 当 が 減 少 し た に よ も の あ

の 配 当 割 交 付 金 場 株 式 等 の 配 当 に 係 配 当 割(府 税)収 入 額 の99％ の

の を 市 し 過 去 の 個 人 府 民 税 均 収 入 額 按 し た 額 が 府

市 に 交 付 さ れ た も の あ

株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金

収 入 済 額8,852万6千 円 前 度(2 億4,837万5千 円)に 比 1億5,984 万9 千 円(64.4％)の 大 幅 減 少 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 0.1％(前 度 0.3％) あ

減 少 の 主 理 由 株 式 の 売 が 迷 し た に よ も の あ

の 株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金 株 式 等 の 譲 渡 に よ 発 生 し た 株 式 等 譲 渡 所

得 割(府 税)収 入 額 の99％ の の を 市 し 過 去 の 個 人 府 民 税 均 収 入 額 按 し た 額 が 府 市 に 交 付 さ れ た も の あ

地 方 消 費 税 交 付 金

収 入 済 額 39 億 2,736 万 8 千 円 前 度(43億 5,019 万 円)に 比 4 億 2,282 万 2 千 円(9.7％)の 減 少 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 4.5％(前 度

5.3％) あ

の 地 方 消 費 税 交 付 金 都 道 府 県 間 清 算 さ れ た 後 の 地 方 消 費 税(府 税)収 入

額 の う ち ２ の を 市 し そ の ２ の を 国 勢 調 査 人 口 他 の ２ の

- 24 -

額 を 国 勢 調 査 人 口 按 し た 額 が 府 市 に 交 付 さ れ た も の あ

キ 自 動 車 取 得 税 交 付 金

収 入 済 額1億3,181万 9千 円 前 度(1 億2,067万2千 円)に 比 1,114 万7 千 円(9.2％)の 増 加 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 0.1％(前 度

0.2％) あ

の 自 動 車 取 得 税 交 付 金 自 動 車 取 得 税(府 税)収 入 額 の 95％ の 10 の を 市 管 理 す 道 路 の 延 長 及 び 面 積 按 し た 額 が 府 市 に 交 付 さ れ た も

の あ

ク 地 方 特 例 交 付 金

収 入 済 額 1億 5,183 万 4 千 円 前 度(1 億 6,121 万3 千 円)に 比 937万 9 千 円(5.8％)の 減 少 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 0.2％(前 度

0.2％) あ

の 地 方 特 例 交 付 金 宅 ロ ン 減 税 に よ 個 人 市 民 税 の 減 収 を 補 す

た の 減 収 補 特 例 交 付 金 あ

ケ 地 方 交 付 税

収 入 済 額117億8,568万3千 円 前 度(119億985万4千 円)に 比 1億2,417 万 1千 円(1.0％)の 減 少 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 13.4％(前 度

14.6％) あ

- 25 -

成「4 度 12,434,430 11,837,686 596,744 15.6 107.0 100

成「5 度 11,973,701 11,415,121 558,580 15.2 96.3 96.3

成「6 度 12,356,343 11,817,847 538,496 15.4 103.2 99.4

成「7 度 11,909,854 11,385,260 524,594 14.6 96.4 95.8

成「8 度 11,785,683 11,285,147 500,536 13.4 99.0 94.8

収 入 済 額

普 通 交 付 税 特 別 交 付 税

地 方 交 付 税 の ５ 間 推 移 表

単位:千円,％

区 前 度比 指 数

歳 入決 算額

に占

割 合

前 度

△ 446,489

△ 1「4,171 815,042

△ 460,7「9

382,642

比 較

増 減

の 地 方 交 付 税(普 通 交 付 税 特 別 交 付 税)の う ち 普 通 交 付 税 に つ い 基 準 財 政 収 入 額 が 基 準 財 政 需 要 額 に 不 足 す 場 合 に 交 付 さ れ も の あ 当

度 112億8,514万 7千 円 前 度(113億8,526万 円)に 比 1 億11万3千 円

の 減 少 た も の の 本 市 に 貴 重 財 源 あ り 依 然 し 依 存 度 の 高

い も の い

コ 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金

収 入 済 額2,994万6千 円 前 度(3,201万4千 円)に 比 206万8千 円(6.5％) の 減 少 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 0.0％(前 度 0.0％) あ

の 交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金 交 通 則 金 を 当 該 市 に お け 交 通 事 故 発

生 件 数 等 を 基 準 に 算 定 さ れ た 額 が 国 市 に 交 付 さ れ た も の あ

サ 分 担 金 及 び 担 金

収 入 済 額10億880万6千 円 前 度(9 億7,134万7千 円)に 比 3,745 万9 千 円(3.9％)の 増 加 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 1.1％(前 度

1.2％) あ

- 26 -

区

児 童 福 祉 費

担 金

留 家 庭 児 童 会

保 育 料

下 水 道 施 設 管 理

運 営 費 担 金

802,457 773,186 29,271 103.8

7,825

120,019 107,542 12,477

11,975

分 担 金 及 び 担 金 の 主 節 別 増 減 表

単位:千円,％

成 「8 度 成 「7 度 増 減 前 度 比

△ 4,150 65.3

111.6

増 減 の 主 容 民 間 保 育 所 の 入 所 児 童 数 の 増 に 伴 う 児 童 福 祉 費 担 金 の 増

加 留 家 庭 児 童 会 の 利 用 対 象 児 童 が 前 度 に 全 24 校 中 12 校 小 学 校 生

ま 小 学 校 ６ 生 ま に 大 さ れ お り 当 度 に 残 り の 12校 大 さ れ た

に 伴 う 留 家 庭 児 童 会 保 育 料 の 増 加 前 度 に 深 谷 雨 水 幹 線 修 工 事 に 係

枚 方 市 の 費 用 担 が あ た に よ 下 水 道 施 設 管 理 運 営 費 担 金 の 減 少

あ

お 過 去 の 収 納 状 況 を 比 較 し 次 表 の お り あ

前 度 比較増減

成「8 度 1,093,002 1,008,806 92.3 13,883 70,313 △ 「「,714

成「7 度 1,074,153 971,347 90.4 9,779 93,027 △ 1」,817

成「6 度 1,215,686 1,100,752 90.5 8,090 106,844 △ 10,90」

不 納

損 額 収 納 率

収 入 未 済 額 区 調 定 額

収 納 状 況 か 比 較 表

収 入 済 額

単 位 : 千 円 , ％

- 27 -

千 円(42.0％)増 加 し た

収 入 未 済 額 7,031万 3千 円 そ の 訳 民 間 保 育 所 の 保 育 料 等 あ 児 童 福 祉 費 担 金5,063万 円 老 人 福 祉 施 設 入 所 等 に 係 担 金 あ 老 人 福 祉 費 担 金1,616万 6千 円 留 家 庭 児 童 会 保 育 料 350万7千 円 未 熟 児 養 育 医 療 費 担 金 1万 円 あ 前 度(9,302万7 千 円)に 比 2,271 万 4千 円(24.4％)減 少 し た も の の 今 後 よ り 一 層 収 入 の 確 保 を 図 り 不 納 損 が 生 い よ う

れ た い

シ 使 用 料 及 び 手 数 料

収 入 済 額 9億 651万 9 千 円 前 度(8 億 4,479 万 8千 円)に 比 6,172 万 1 千 円(7.3％)の 増 加 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 1.0％(前 度

1.0％) あ

の 収 入 済 額 の 主 増 減 額 を 節 別 次 表 の お り あ

区

国 道 号 高 架 下

駐 車 場 使 用 料

74,800

皆 増

－ 15,624

増 減 前 度 比

－

21,820 △ 4,580

墓 地 管 理 料 14,960 － 14,960

墓 地 使 用 料

使 用 料 及 び 手 数 料 の 主 節 別 増 減 表

79.0 74,800

納 骨 堂 使 用 料 17,240

皆 増

単位:千円,％

成 「8 度 成 「7 度

△ 15,6「4 皆 減

処 理 手 数 料 200,270 207,693 △ 7,4「」 96.4

増 減 の 主 容 返 還 さ れ た 墓 地 区 画 の 使 用 者 募 を 行 た に よ 墓 地

使 用 料 及 び 墓 地 管 理 料 の 皆 増 指 定 管 理 者 制 度 を 入 し た に よ 国 道 号 高

架 下 駐 車 場 使 用 料 の 皆 減 事 業 所 の 搬 入 量 の 減 に 伴 う 処 理 手 数 料 の 減 少

- 28 -

お 過 去 の 収 納 状 況 を 比 較 し 次 表 の お り あ

前 度 比較増減

成「8 度 955,783 906,519 94.8 0 49,264 △ 589

成「7 度 894,651 844,798 94.4 0 49,853 5,196

成「6 度 773,074 728,123 94.2 294 44,657 △ 167

収 納 状 況 か 比 較 表

収 入 未 済 額

単 位 : 千 円 , ％

不 納

損 額 収 入 済 額

調 定 額 収 納 率

区

当 度 の 不 納 損 額 前 度 同 あ

収 入 未 済 額 4,926万 4千 円 そ の 訳 宅 使 用 料4,384 万6千 円 ､公 立 保 育 所 保 育 料 503万3千 円 あ 前 度(4,985万 3千 円)に 比 58万9千 円

(1.2％)減 少 し た

ス 国 庫 支 出 金

収 入 済 額 218 億 1,603 万 7 千 円 前 度(196 億 4,727 万 4 千 円)に 比 21 億 6,876 万 3 千 円(11.0％)の 増 加 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合

24.8％(前 度24.0％) あ

- 29 -

円 。57.1％ )の 増 加 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 」.0％ 。前 度 1.9％ ) 区

環 型 社 会 形 成

推 進 交 付 金

金生活者等 支援

給付金 高齢 者

事 業 費 補 金

公 営 宅 等 関 連 事 業

推進事業費補 金

地 域 民 生 活 等 緊 急 支 援 の た の 交 付 金

生 活 保 護 等

対 策 費 担 金

皆 増

1,512.5 273,689 18,095

－

255,594

－ 751,320

322,300 751,320

△ 」「「,」00 皆 減

国 庫 支 出 金 の 主 節 別 増 減 表

単位:千円,％

成 「8 度 成 「7 度 増 減 前 度 比

1,912,860 323,862 1,588,998 590.6

9,544,130 9,739,852 △ 195,7「「 98.0

増 減 の 主 容 新 処 理 施 設 建 設 事 業 に 係 補 対 象 事 業 費 の 増 に 伴 う

環 型 社 会 形 成 推 進 交 付 金 の 増 加 金 生 活 者 等 支 援 給 付 金 高 齢 者 事 業 費 補

金 の 皆 増 市 営 宅 再 整 備 第 期 建 替 事 業 に 係 補 対 象 事 業 費 の 増 に 伴 う

公 営 宅 等 関 連 事 業 推 進 事 業 費 補 金 の 増 加 地 域 民 生 活 等 緊 急 支 援 の た の

交 付 金 の 皆 減 生 活 保 護 費 の 減 に 伴 う 生 活 保 護 等 対 策 費 担 金 の 減 少 あ

セ 府 支 出 金

収 入 済 額57億2,828万4千 円 前 度(58億9,317万8千 円)に 比 1億6,489 万 4 千 円(2.8％)の 減 少 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 6.5％(前 度

7.2％) あ

- 30 -

円 。57.1％ )の 増 加 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 」.0％ 。前 度 1.9％ ) 区

密 宅 市 街 地 整 備

進事業 費補 金

宅 市 街 地 総 合

整備事業 費補 金

安 心 も 基 金

特 別 対 策

事 業 費 補 金

注 。 ) 成 「 7 度 の 称 あ

78,819 32,624 46,195 241.6

7.7

統 計 調 査 委 金 8,044 104,743

－

△ 96,699

府 支 出 金 の 主 節 別 増 減 表

単位:千円,％

成 「8 度 成 「7 度 増 減 前 度 比

129,658 △ 1「9,658 皆 減

増 減 の 主 容 都 市 計 画 道 路 対 馬 大 利 線 の 整 備 に 係 補 対 象 事 業 費 の

増 に 伴 う 密 宅 市 街 地 整 備 進 事 業 費 補 金 の 増 加 民 間 保 育 所 整 備 に 係 補

財 源 が 府 支 出 金 国 庫 支 出 金 変 更 さ れ た に よ 安 心 も 基 金 特 別

対 策 事 業 費 補 金 の 皆 減 前 度 に 国 勢 調 査 が あ た に よ 統 計 調 査

委 金 の 減 少 あ

ソ 諸 収 入

収 入 済 額24億6,328万8千 円 前 度(15億4,350万8千 円)に 比 9億1,978 万 円(59.6％)の 増 加 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 2.8％(前 度

1.9％) あ

- 31 -

円 。57.1％ )の 増 加 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 」.0％ 。前 度 1.9％ ) 区

市 振 興

宝 交 付 金

81.3 △ 18,「「5

生活保護法返 還金

諸 収 入 の 主 節 別 増 減 表

単位:千円,％

成 「8 度 成 「7 度 増 減 前 度 比

事 業 収 入 1,714,923 817,074

34,327 132.9

79,210 97,435

897,849 209.9 138,722 104,395

増 減 の 主 容 京 阪 本 線 連 立 体 交 差 事 業 の 推 進 に よ 大 阪 府 の

事 業 収 入 の 増 加 返 還 対 象 生 活 保 護 費 の 増 等 に よ 生 活 保 護 法 返 還 金 の 増

加 大 阪 府 に お け 宝 の 売 の 減 に 伴 う 市 振 興 宝 交 付 金 の 減 少

あ

お 過 去 の 収 納 状 況 を 比 較 し 次 表 の お り あ

前 度 比較増減

成「8 度 3,268,152 2,463,288 75.4 18,070 786,794 201,477

成「7 度 2,134,407 1,543,508 72.3 5,582 585,317 108,925

成「6 度 1,381,877 903,264 65.4 2,221 476,392 74,678 収 入 済 額

収 入 未 済 額 調 定 額

不 納

損 額

収 納 状 況 か 比 較 表

区 収 納 率

単 位 : 千 円 , ％

不 納 損 額 1,807 万 円 そ の 訳 児 童 扶 養 手 当 返 納 金1,480万6 千 円 生 活 つ 資 金 貸 付 金 163万8千 円 児 童 手 当 返 納 金84万1千 円 生 活 保 護 法 返 還 金76 万4千 円 り 親 医 療 成 費 返 納 金2万1千 円 破 産 及 び 時 効 に よ 債 権 の 消 滅 に よ も の 並 び に 納 付 義 務 者 が 死 亡 し 相 人 全 員 が 相 棄 し た た

徴 収 き た も の あ 前 度(558 万 2 千 円)に 比 1,248 万 8 千 円

- 32 -

収 入 未 済 額 7億 8,679 万4 千 円 そ の 訳 生 活 保 護 法 返 還 金 5 億 5,229 万 5千 円 児 童 扶 養 手 当 返 納 金340万5千 円 あ り 前 度(5億8,531 万7 千 円)に 比 2億147万7千 円(34.4％)増 加 し た お 収 入 未 済 額 の う ち 1億

9,003 万 8 千 円 に つ い 京 阪 本 線 連 立 体 交 差 事 業 に 係 事 業 用 地 の 引 渡 し

が 度 に け れ た に よ 事 業 収 入 の 収 入 未 済 あ

今 後 よ り 一 層 収 入 の 確 保 を 図 り 不 納 損 が 生 い よ う れ た い

タ 市 債

収 入 済 額67億3,420 万 円 前 度(45億6,950万 円)に 比 21 億6,470万 円

(47.4％)の 増 加 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 7.6％(前 度 5.6％) あ

の 収 入 済 額 の 主 増 減 額 を 節 別 次 表 の お り あ

円 。57.1％ )の 増 加 区 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 」.0％ 。前 度 1.9％ )

市 民 会 館 施 設

整 備 事 業 債

街 路 事 業 債 301,700 234.4

臨 時 財 政 対 策 債 2,650,000 3,100,000 △ 450,000 85.5 土 地 区 画 整 理 事 業 債 179,300

2,534,600 784.3

99,500

清 掃 債

市 債 の 主 節 別 増 減 表

単位:千円,％

成 「8 度 成 「7 度 増 減 前 度 比

－

224.7 128,700 173,000

2,905,000

79,800

皆 減 164,400 △ 164,400

370,400

増 減 の 主 容 新 処 理 施 設 の 建 設 に 係 事 業 費 等 充 当 す た の 清

掃 債 の 増 加 あ

お 一 般 会 計 に お け 市 債 収 入 が 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 の 間 推 移 及 び

市 債 の 状 況 別 表 第 ２( 尾 資 料P68,69)の お り あ

- 33 -

億 4,299万 円)に 比 3億5,546万4 千 円 の 減 少 い が 市 民 人 当 た り

25 万6,750円 前 度(25万6,315円)に 比 435円 の 増 加 い お 一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 の 市 債 残 高 本 来 措 置 さ れ き 地 方 交 付 税

額 の 不 足 額 を 補 す 目 的 発 行 し た 臨 時 財 政 対 策 債 の 残 高 337億 8,876 万 1 千 円 前 度345億861万2千 円 を 除 い た 場 合 の 市 民 人 当 た り 11万4,035 円(前 度 11万1,653 円) い

チ そ の 他( 産 収 入 )

そ の 他 残 余 の 科 目(財 産 収 入 寄 附 金 繰 入 金 繰 越 金)の 収 入 済 額 41億 1,563 万 1千 円 前 度(23億8,407 万8千 円)に 比 17億 3,155万3 千 円(72.6％) の 増 加 お り 歳 入 決 算 額 に 占 割 合 4.7％(前 度 2.9％) あ

の 収 入 済 額 の 主 増 減 額 を 節 別 次 表 の お り あ

収 入 済 額 「1億 4,」」4万 4千 円 前 度 。1」億 6,」90万 8千 円 )に 比 し 7億 7,94」万 6千 区

公共公益施設 整備

基 金 繰 入 金

減 債 基 金 繰 入 金 1,491,000 400,682

1,635,423 1,415,159 148,030 8,734

繰 越 金

不 動 産 売 払 収 入

指 定 き 寄 附 金 0 88,336 △ 88,」」6 皆 減

139,296 1,694.9

そ の 他 の 主 節 別 増 減 表

単位:千円,％

成 「8 度 成 「7 度 増 減 前 度 比

1,090,318 372.1

220,264 115.6

416,429 62,084 354,345 670.8

増 減 の 主 容 減 債 基 金 繰 入 金 の 増 加 公 共 公 益 施 設 整 備 基 金 繰 入 金 の 増

加 繰 越 金 の 増 加 不 動 産 売 払 収 入 の 増 加 指 定 き 寄 附 金 の 皆 減 あ

以 歳 入 の 主 科 目 に つ い 検 討 を 加 え き た が 市 税 を 担 金 及 び

担 金 並 び に 諸 収 入 に お い も 収 入 未 済 や 不 納 損 が 生 い の 担

の 公 性 の 観 点 適 債 権 管 理 に よ り 未 収 金 の 早 期 回 収 に も に

- 34 -

歳 出

予 算 の 執 行 状 況 次 表 の お り あ

成 「 8 度 4,943,301

成 「 7 度 3,699,018

歳 出 予 算 執 行 状 況 表

単位:千円 ％

区

予 算 現 額 支 出 済 額

不 用 額

執 行 率

B ／ A

A B

975,167 92,514,661 86,596,193

翌 度 繰 越 額

95.2 80,175,784 319,269

84,194,071

93.6

支 出 済 額865億9,619万3千 円 前 度 に 比 64億2,040 万9千 円(8.0％) の 増 加 り 予 算 現 額 925 億 1,466 万 1 千 円 に 対 し 執 行 率 93.6％ 前 度

(95.2％)に 比 1.6ポ イ ン ト 下 し い

翌 度 繰 越 額 9億7,516万7千 円 全 額 繰 越 明 許 費 繰 越 額 あ ま た 不 用 額 49億4,330万 1千 円 主 に 民 生 費 土 木 費 及 び 教 育 費

あ り 予 算 現 額 に 占 割 合 5.3％ 前 度(4.4％)に 比 0.9ポ イ ン ト 昇 し い

- 35 -

単 位 : 千 円 , ％

議 会 費 503,042 490,208 97.4 0.6 0 12,834

民 生 費 46,036,897 44,291,689 96.2 51.1 0 1,745,208

衛 生 費 9,533,672 9,226,494 96.8 10.6 0 307,178

産業経済費 263,318 238,408 90.5 0.3 0 24,910

土 木 費 10,564,336 8,729,503 82.6 10.1 明 許 273,596 1,561,237

消 防 費 2,756,468 2,750,557 99.8 3.2 0 5,911

教 育 費 6,918,326 5,688,959 82.2 6.6 明 許 683,307 546,060

災害復旧費 50 0 0.0 0.0 0 50

公 債 費 7,956,052 7,822,990 98.3 9.0 0 133,062

諸 支 出 金 1,910,014 1,908,467 99.9 2.2 0 1,547

予 備 費 94,652 0 0.0 0.0 0 94,652

明 許 975,167

合 計 975,167

不 用 額

金　　　額

合 計 92,514,661 86,596,193

予 算 現 額

18,264 5,448,918

支 出 済 額

歳　出　科　目 款） 別 支 出 状 況 表

93.6 4,943,301

執 行 率

100.0

注 翌 度 繰 越 額 欄 の 明 許 繰 越 明 許 費 繰 越 額 あ

翌 度 繰 越 額

510,652

総 務 費 5,977,834 明 許

構 成 比

91.2 6.3 区

科 目 。 款 )

- 36 -

　度

科 目 。 款 ) 支出済額 構 成 比 支出済額 構 成 比

490,208 0.6 534,360 0.7 △ 4 4 , 1 5 「 91.7

5,448,918 6.3 6,011,096 7.5 △ 5 6 「 , 1 7 8 90.6

44,291,689 51.1 43,295,330 54.0 996,359 102.3

9,226,494 10.6 4,889,163 6.1 4,337,331 188.7

238,408 0.3 372,937 0.5 △ 1 」 4 , 5 「 9 63.9

8,729,503 10.1 6,248,668 7.8 2,480,835 139.7

2,750,557 3.2 2,904,032 3.6 △ 1 5 」 , 4 7 5 94.7

5,688,959 6.6 5,986,118 7.5 △ 「 9 7 , 1 5 9 95.0

0 0.0 0 0.0 0 －

7,822,990 9.0 7,406,020 9.2 416,970 105.6

1,908,467 2.2 2,528,060 3.1 △ 6 1 9 , 5 9 」 75.5

0 0.0 0 0.0 0 －

86,596,193 100.0 80,175,784 100.0 6,420,409 108.0

総 務 費

民 生 費

衛 生 費

　 　 単位:千円,％

成2 度 成2 度

増 ･ 減 前 度比

議 会 費

歳　出　科　目 款） 別 比 較 表

合 計

災害復旧費

公 債 費

諸 支 出 金

予 備 費

産業経済費

土 木 費

消 防 費

教 育 費

支 出 済 額 の 主 構 成 比 を 民 生 費 が 51.1％ 最 も 大 き 衛 生 費 10.6％ 土 木 費 10.1％ 公 債 費 9.0％ 教 育 費 6.6％ い ま た 支 出 済 額 を 前

度 比 較 す 衛 生 費 新 処 理 施 設 建 設 に 係 事 業 費 の 増 に よ り

88.7％ 土 木 費 39.7％ 公 債 費 5.6％ 民 生 費 2.3％ そ れ れ 増 加 し 産 業 経 済 費 36.1％ 諸 支 出 金 24.5％ 総 務 費 9.4％ 議 会 費 8.3％ 消 防 費 5.3％ 教 育 費 5.0％ そ れ れ 減 少 し い

- 37 -

構成比 構成比

11.9 13.2 97.0

。 退 職 手 当 ) 1.1 1.1 104.7

。 そ の 他 ) 10.8 12.1 96.3

35.7 37.4 103.2

。 生 活 保 護 費 ) 14.7 16.0 99.6

。 民 間 保 育 所 等 措 置 費 ) 4.6 4.8 102.4

。 児 童 手 当 ) 4.3 4.8 97.3

。 児 童 扶 養 手 当 ) 1.5 1.6 98.7

。 害 福 祉 サ ビ ス 費 等 ) 5.7 5.7 108.1

。 そ の 他 ) 4.9 4.5 118.6

9.0 9.2 105.6

。 元 利 償 還 金 ) 9.0 9.2 105.6

。 一 時 借 入 金 利 子 ) 0.0 0.0 908.8

56.6 59.8 102.2

7.4 2.5 320.6

3.7 2.9 138.0

1.9 1.0 212.8

13.0 6.4 221.4

8.9 9.6 99.6

0.3 0.4 95.8

8.6 9.6 96.8

2.3 3.2 76.1

0.6 0.6 107.0

9.7 10.4 100.6

30.4 33.8 97.0

108.0 小 計 26,291,567 27,112,874 △ 8「1,」07

合 計 86,596,193 100.0 80,175,784 100.0 6,420,409

543,480 507,993 35,487

繰 出 金 8,385,213 8,339,172 46,041

そ の 他 経 費

物 件 費 7,675,843 7,710,014

補 費 等 7,468,376

維 持 補 修 費 279,960 292,182

投資及び出資金 貸付金

883,926 783,319

積 立 金 1,938,695 2,547,127 △ 6 0 8 , 4 」 「 △ 」 4 , 1 7 1 △ 1 「 , 「 「 「 △ 「 4 8 , 0 1 0

投 資 的 経 費

補 事 業 費 6,435,221

7,716,386 2,007,344

事 業 費

小 計 11,289,276 5,099,169 単 事 業 費 3,186,810

1,667,245

6,190,107 7,817,192 7,405,382 411,810

5,798 638 5,160

4,427,877

2,308,506 878,304 370,893

4,236,971 3,573,135 663,836

7,406,020 416,970 4,937,587 4,566,694

1,051,609 3,767,270 3,870,900 △ 1 0 」 , 6 」 0

1,265,135 1,281,586 △ 1 6 , 4 5 1

92,042

△ 」 5 6 , 」 」 4 扶 費 30,922,245 29,971,816 950,429

12,740,629

義 務 的 経 費

人 件 費 10,270,115 10,585,905

9,360,841 9,717,175

小 計 49,015,350 47,963,741

3,974,653

支出済額

性 質 別 経 費 の 前 度 比 較 表

単位:千円 ％ 区

成「8 度 成「7 度

増 減 前 度比 支出済額

12,796,890

公 債 費 7,822,990

△ 」15,790

909,274 868,730 40,544

△ 5 6 , 「 6 1

- 38 -

支 出 済 額 を 性 質 別 に 前 度 比 較 す そ の 他 経 費 減 少 し い も の の

義 務 的 経 費 及 び 投 資 的 経 費 そ れ れ 増 加 し お り 支 出 済 額 全 体 64 億

2,040 万9千 円(8.0％)の 増 加 い

義 務 的 経 費 の 支 出 済 額 490億 1,535万 円 前 度(479 億6,374 万 1千 円)に 比 10 億5,160万9千 円(2.2％)の 増 加 い

れ 人 件 費 3億1,579万 円(3.0％)減 少 し た も の の 扶 費 の 害 福 祉 サ ビ ス 費 等 3億7,089万3千 円(8.1％) 扶 費 の そ の 他 臨 時 福 祉 給 付 金 の 減 及 び 金 生 活 者 等 支 援 臨 時 福 祉 給 付 金 に よ 増 6 億 6,383 万 6 千 円

(18.6％) 公 債 費 の 元 利 償 還 金 4億1,181 万 円(5.6％) そ れ れ 増 加 し た に よ も の あ ま た 構 成 比 56.6％ を 占 前 度(59.8％)に 比 3.2 ポ イ ン ト 下 し い

次 に 投 資 的 経 費 の 支 出 済 額 112 億 8,927 万 6 千 円 前 度(50 億 9,916 万 9千 円)に 比 61 億9,010万7千 円(121.4％)の 増 加 い

れ 補 事 業 費 市 民 会 館 耐 震 補 強 等 工 事 が 前 度 に 完 了 し た 民

間 保 育 所 整 備 費 補 に 係 対 象 事 業 費 の 減 減 少 し た も の の 新 処 理 施

設 建 設 事 業 市 営 宅 再 整 備 第 期 建 替 事 業 都 市 計 画 道 路 対 馬 大 利 線 事 業

の 増 に よ り 44億 2,787万7千 円(220.6％)増 加 し 単 事 業 費 市 民 会 館 耐 震 補 強 等 工 事 が 前 度 に 完 了 し た 太 秦 ２ 号 公 園 整 備 に 係 事 業 費 の 減

減 少 し た も の の 新 処 理 施 設 建 設 事 業 市 営 宅 再 整 備 第 期 建 替 事

業 公 立 保 育 所 耐 震 補 強 工 事 の 増 に よ り8億7,830万4千 円(38.0％)増 加 し 事 業 費 の 京 阪 本 線 連 立 体 交 差 事 業 8億8,392万6千 円(112.8％)増 加 し た に よ も の あ ま た 構 成 比 13.0％ を 占 前 度(6.4％)に 比 6.6 ポ イ ン ト 昇 し い

次 に そ の 他 経 費 物 件 費 維 持 補 修 費 補 費 等 積 立 金 投 資 及 び 出 資 金

貸 付 金 繰 出 金 構 成 さ れ 支 出 済 額 262億 9,156万7千 円 前 度(271億

1,287 万4千 円)に 比 8億2,130万7千 円(3.0％)の 減 少 い

れ 繰 出 金 介 護 保 険 特 別 会 計 及 び 後 期 高 齢 者 医 療 特 別 会 計 の 繰 出 金 の

増 4,604 万1千 円(0.6％)増 加 し た も の の 積 立 金 減 債 基 金 積 立 金 の 減

6億843万2千 円(23.9％) 補 費 等 国 府 担 金 等 の 償 還 金 の 減

- 39 -

3,417万 1千 円(0.4％)そ れ れ 減 少 し た に よ も の あ ま た 構 成 比 30.4％ を 占 前 度(33.8％)に 比 3.4ポ イ ン ト 下 し い

お 各 経 費 の 間 の 推 移 次 表 の お り あ

性 質 別 経 費 ５ 間 推 移 表

単位:千円,％

成「4 度 成「5 度 成「6 度 成「7 度 成「8 度

義 務的 経費 46,364,721 46,847,878 48,769,583 47,963,741 49,015,350

指 数 100 101.0 105.2 103.4 105.7

前 度 比 100.3 101.0 104.1 98.3 102.2

投 資的 経費 5,764,168 5,536,909 4,540,952 5,099,169 11,289,276

指 数 100 96.1 78.8 88.5 195.9

前 度 比 125.9 96.1 82.0 112.3 221.4

そ の他 経費 26,722,540 25,339,646 25,362,320 27,112,874 26,291,567

指 数 100 94.8 94.9 101.5 98.4

前 度 比 116.9 94.8 100.1 106.9 97.0

歳 出 総 額 78,851,429 77,724,433 78,672,855 80,175,784 86,596,193

指 数 100 98.6 99.8 101.7 109.8

前 度 比 107.1 98.6 101.2 101.9 108.0

区

次 に れ 支 出 に つ い 款 別 に 次 す

ア 議 会 費

支 出 済 額4億9,020万8千 円 予 算 現 額5億304万2千 円 に 対 し 執 行 率97.4％ 前 度 支 出 済 額(5億3,436万 円)に 比 4,415万2千 円(8.3％)の 減 少

い

の 支 出 済 額 を 前 度 比 較 し 次 表 の お り あ

区

議 会 費 490,208 534,360 △ 44,15「 91.7

合 計 490,208 534,360 △ 44,15「 91.7

議 会 費 の 項 別 増 減 表

成「8 度 成「7 度 増 減 前 度比