貸 借 対 照 表 （平成２４年３月３１日現在） （単位：千円） 科 目 金 額 科 目 金 額 （ 負 債 の 部 ） 流 動 負 債 買 掛 金 未 払 金 未 払 費 用 未 払 法 人 税 等 未 払 消 費 税 等 前 受 金 預 り 金 一年内支払リース債務 ソ フ ト ウ ェ ア 補 修 引 当 金 固 定 負 債 退 職 給 付 引 当 金 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 資 産 除 去 債 務 リ ー ス 債 務 ６，７１８，９４５ ３，７８７，９８４ １，００３，７８７ １，０４６，６５０ ３０４，１０６ ３２１，４６８ １１３，６１８ ７３，３５１ ７，９６３ ６０，０１３ ４，７６９，６６６ ４，５５８，２８１ ５４，７６０ １４６，５６７ １０，０５７ 負 債 合 計 １１，４８８，６１１ （ 純 資 産 の 部 ） 株 主 資 本 資 本 金 利 益 剰 余 金 利 益 準 備 金 そ の 他 の 利 益 剰 余 金 任 意 積 立 金 繰 越 利 益 剰 余 金 評 価 ・ 換 算 差 額 等 そ の 他 有 価 証 券 評 価 差 額 金 １１，４９７，８５７ ５００，０００ １０，９９７，８５７ １２５，０００ １０，８７２，８５７ １００，０００ １０，７７２，８５７ △２９，０７０ △２９，０７０ （ 資 産 の 部 ） 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 売 掛 金 商 品 ・ 貯 蔵 品 仕 掛 品 未 収 入 金 前 渡 金 前 払 費 用 繰 延 税 金 資 産 そ の 他 の 流 動 資 産 貸 倒 引 当 金 固 定 資 産 有 形 固 定 資 産 建 物 工 具 器 具 備 品 リ ー ス 資 産 無 形 固 定 資 産 電 話 加 入 権 ソ フ ト ウ ェ ア ソ フ ト ウ ェ ア 仮 勘 定 リ ー ス 資 産 その他無形固定資産 投資その他の資産 投 資 有 価 証 券 敷 金 繰 延 税 金 資 産 長 期 前 払 費 用 そ の 他 の 投 資 等 １６，６０７，１３４ ４，１７０，９７１ １１，３５５，７４９ １５，３０６ ２０８，３３２ ５９，５４２ １８，４５６ ３４１，０６３ ４４５，４４４ ２，０９９ △９，８２９ ６，３５０，２６３ ６２５，２６３ ３０７，１２８ ３０７，７３６ １０，３９８ １，５０６，９３３ ５０，５６９ １，３９３，６７７ ５６，２３１ ５５ ６，３９８ ４，２１８，０６６ １４６，３５３ ２，１９６，９１４ １，７９５，１４８ ７１，０３３ ８，６１６ 純 資 産 合 計 １１，４６８，７８６ 資 産 合 計 ２２，９５７，３９８ 負 債 ・ 純 資 産 合 計 ２２，９５７，３９８ （注）記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております。
損 益 計 算 書 自 平成２３年４月 １日 至 平成２４年３月３１日 （単位：千円） 科 目 金 額 売 上 高 売 上 原 価 ３５，５００，５６９ ２８，２７２，７４６ 売 上 総 利 益 販売費及び一般管理費 ７，２２７，８２３ ５，３０４，８９５ 営 業 利 益 営 業 外 収 益 受 取 利 息 及 び 配 当 金 物 件 貸 付 料 収 入 そ の 他 の 営 業 外 収 益 １２，６８５ ５５，４８７ １９，４５７ １，９２２，９２７ ８７，６３０ 営 業 外 費 用 支 払 利 息 投 資 有 価 証 券 評 価 損 そ の 他 の 営 業 外 費 用 ６１９ ６，８７１ ２，７１０ １０，２０１ 経 常 利 益 特 別 損 失 固 定 資 産 除 却 損 １０，７６４ ２，０００，３５６ １０，７６４ 税 引 前 当 期 純 利 益 法人税､住民税及び事業税 法 人 税 等 調 整 額 ９６９，９５０ ２８，９５３ １，９８９，５９２ ９９８，９０３ 当 期 純 利 益 ９９０，６８９ （注）記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております。
個別注記表 １． 重要な会計方針 （１） 有価証券の評価基準及び評価方法 ①子 会 社 株 式 ･････････ 移動平均法による原価法 ②その他有価証券 市場価格のあるもの ･････････ 決算日の市場価格等に基づく時価法 （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移 動平均法により算定） 市場価格のないもの ･････････ 移動平均法による原価法 （２） 棚卸資産の評価基準及び評価方法 商 品 ････････ 移動平均法による原価法 仕 掛 品 ･･･････ 個別法による原価法 貯 蔵 品 ･･･････ 最終仕入原価法 （貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定） （３） 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産（リース資産除く） ･･･････ 旧定率法 無形固定資産（リース資産、ソフトウェア除く） ･･･････ 旧定額法 リース資産・・・・・ リース期間を耐用年数とし、残存価額１０％として計算した定率法による 減価償却費相当額に９分の１０を乗じる方法を採用しております。 なお、ソフトウェアの減価償却の方法は次のとおりです。 ①市場販売目的のソフトウェア 市場販売目的のソフトウェアについては、見込販売期間（３年以内）における販売数量または 収益に基づく償却額と販売可能な残存販売期間に基づく均等配分額を比較し、いずれか大きい 額を計上する方法によっております。 ②自社利用のソフトウェア 自社利用のソフトウェアについては、見込利用可能期間（５年以内）に基づく定額法によってお ります。 （４） 引当金の計上基準 貸倒引当金 ･････････････････ 債権の貸倒れに備えるため、一般債権については貸倒実 績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については債権 の回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しておりま す。 ソフトウェア補修引当金 ･･･････ ソフトウェア製品の引渡後の無償補修費用に充てるた め、補償期間内の補修費用見込額を、過去の瑕疵担保実 績等を基礎に計上しております。 退職給付引当金 ････････････ 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における 退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上してお ります。 数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存 勤務期間に基づく年数による定額法により、翌事業年度か ら償却することとしております。 過去勤務債務は、その発生時の従業員の平均残存勤務 期間に基づく年数による定額法により、発生時より償却す ることとしております。 役員退職慰労引当金 ･････････ 役員の退職慰労金の支給に備えて、役員退職慰労金規 則に基づく期末要支給額を計上しております。 工事損失引当金 ・・・・・・・・・・・・・・ 当事業年度に着手した受注制作ソフトウェアのうち損失 の発生が見込まれるものについて、将来の損失に備えるた め、その損失見込額を計上しております。
（５） 収益及び費用の計上基準 完成工事高及び完成工事原価の計上基準 当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事契約については工事 進行基準を適用し、その他の工事契約については、工事完成基準を適用しております。なお、工 事進行基準を適用する工事の当期末における進捗度の見積りは、原価比例法によっておりま す。 （６） その他 ①消費税等の会計処理 ･･････ 税抜方式 ②連結納税制度の適用 ･･････ 連結納税制度を適用しております。 ２．貸借対照表に関する注記 （１） 有形固定資産の減価償却累計額 ３，１４０，６４９千円 （２） 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く） 短期金銭債権 ４，４７３，８５９千円 短期金銭債務 １，２２６，６３１千円 ３．税効果会計に関する注記 （１）繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 繰延税金資産 賞与引当金 ３１７，６４４千円 未払事業税 ６０，５５６千円 投資有価証券評価損 ６１，２１２千円 退職給付引当金 １，６２６，８５１千円 減価償却超過額 １２０，００５千円 資産除去債務 ５１，９３１千円 その他有価証券評価差額金 １７，６６９千円 その他 １０１，７１１千円 繰延税金資産小計 ２，３５７，５８３千円 評価性引当額 △９５，６８１千円 繰延税金資産合計 ２，２６１，９０２千円 繰延税金負債 有形固定資産（資産除去債務） △２１，３０９千円 繰延税金負債合計 △２１，３０９千円 繰延税金資産の純額 ２，２４０，５９２千円 （２）法人税率の変更等による影響 平成２３年１２月２日に「経済社会の構造の変化に対応した税制の構築を図るための所得税 法等の一部を改正する法律」（平成２３年法律第１１４号）及び「東日本大震災からの復興のた めの施策を実施するために必要な財源の確保に関する特別措置法」（平成２３年法律第１１７ 号）が公布され、平成２４年４月１日以降開始する事業年度より法人税率が変更されるととも に、平成２４年４月１日から平成２７年３月３１日までの間に開始する事業年度においては、 復興特別法人税が課税されることとなりました。これに伴い、平成２４年４月１日から開始す る事業年度以降において解消が見込まれる一時差異等については、繰延税金資産及び繰延税金 負債を計算する法定実効税率が４０．４%から３７．８%に変更されております。 また、平成２７年４月１日から開始する事業年度以降において解消が見込まれる一時差異等 については、繰延税金資産及び繰延税金負債を計算する法定実効税率が３５．４%に変更されて おります。 その結果、当事業年度末における繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額） が２７０，５９５千円減少し、法人税等調整額が２６９，３５９千円増加しております。
４．関連当事者との取引に関する注記 （１）親会社及び法人主要株主等 属性 会社等の名 称 議決権等の 所有（被所 有）割合 関連当事者と の関係 取引の 内容 取引金額 （千円） 科目 期末残高 （千円） 親会社 日本電信電 話（株） 被所有 直接100％ 当社製品の 販売 資金の預入 役員の兼任 売上（注１） 資金貸付 法人税の 精算 １０，０７５，６０１ ４，８２１，８７２ ６６７，２１６ 売掛金 預け金 未払金 ４３８，９１６ ４，００５，１７７ ６６７，４３１ （注１）価格その他の取引状況は、市場実勢を勘案し、価格交渉の上で決定しております。 （注２）取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。 （注３）資金貸付取引については、期中平均残高を取引金額としています。 （２）子会社及び関連会社等 属性 会社等の名 称 議決権等の 所有（被所 有）割合 関連当事者と の関係 取引の 内容 取引金額 （千円） 科目 期末残高 （千円） 子会社 エヌ・ティ・テ ィ・ソフトサー ビス（株） 所有 直接70％ ITシステムに係 る試験・検証、 運用・保守等の 業務発注 役員の兼任 作業委託 （注１） ２，７５３，２９７ 買掛金 未払金 ４７０，４０４ ７６，２４８ （注１）価格その他の取引状況は、市場実勢を勘案し、価格交渉の上で決定しております。 （注２）取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。 （３）兄弟会社等 属性 会社等の 名称 議決権等の 所有（被所有） 割合 関連 当 事者 との関係 取引の内容 取引金額 （千円） 科目 期末残高 （千円） 親会社の 子会社 ＮＴＴファイナンス （株） なし 当社主要 委託先 資金ネッティ ング ２１，１７８，２５１ 売掛金 ６，７１３，１６７ 親会社の 子会社 東日本 電信電話（株） なし 当社主要 得意先 売上（注１） ２，７０４，５２０ 売掛金 ２５６，０３４ 親会社の 子会社 西日本 電信電話（株） なし 当社主要 得意先 売上（注１） ３，６８０，７４１ 売掛金 １０６，９６４ 親 会 社 の 子会社 エヌ・ティ・ティ・ コミュニケー ションズ（株） なし 当社主要 得意先 売上（注１） ２，３８０，７５４ 売掛金 ６９３，７８１ 親 会 社 の 子会社 （株）エヌ・ティ・ ティ・データ なし 当社主要 得意先 役員の兼任 売上（注１） １，８５２，７４７ 売掛金 １７，０５６ 親 会 社 の 子会社 （株）エヌ・ティ・ ティ・ドコモ なし 当社主要 得意先 売上（注１） ４，７７８，０７５ 売掛金 ４３６，４６３ 親 会 社 の 子会社 ドコモ・テクノロジ （株） なし 当社主要 得意先 売上（注１） ４，８６３，５５１ 売掛金 １，３５２，０６４ 親 会 社 の 子会社 エヌ・ティ・ティ・ コムウェア（株） なし 当社主要 得意先 売上（注１） ５７４，５５１ 売掛金 ９０，２１８ 親 会 社 の 子会社 （株）エヌジェー ケー なし 当社主要 委託先 作業委託 （注１） ４１３，２３１ 買掛金 ２０４，７４６ （注１）価格その他の取引状況は、市場実勢を勘案し、価格交渉の上で決定しております。 （注２）取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
５．1株当たり情報に関する注記
１株当たり純資産額 １，１４６，８７８円 ６４銭
１株当たり当期純利益 ９９，０６８円 ９１銭
