別紙２ 様式第３号(病院事業）
収支計画
収益的収支
(単位：千円、％)
年 度
21年度 22年度 23年度 24年度 25年度 26年度 27年度 20年度 21年度
区 分 決算額 見込額
１. ａ 1,346,553 1,225,184 1,113,536 1,278,184 1,305,057 1,307,917 1,306,312 1,306,312 1,306,312 1,307,917 90.9 114.8 102.1 100.2 99.9 100.0 100.0 100.1
(1) 1,272,883 1,160,032 1,027,836 1,153,684 1,177,657 1,180,517 1,178,912 1,178,912 1,178,912 1,180,517 88.6 112.2 102.1 100.2 99.9 100.0 100.0 100.1
749,076 656,743 502,691 564,988 585,903 587,508 585,903 585,903 585,903 587,508 76.5 112.4 103.7 100.3 99.7 100.0 100.0 100.3
523,807 503,289 525,145 588,696 591,754 593,009 593,009 593,009 593,009 593,009 104.3 112.1 100.5 100.2 100.0 100.0 100.0 100.0
(2) 73,670 65,152 85,700 124,500 127,400 127,400 127,400 127,400 127,400 127,400 131.5 145.3 102.3 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0
49,924 38,916 60,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 154.2 166.7 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0
49,924 38,916 60,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 154.2 166.7 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0
２. 183,342 156,602 139,557 148,758 242,086 153,364 154,590 176,357 175,391 174,416 89.1 106.6 162.7 63.4 100.8 114.1 99.5 99.4
(1) 77,295 83,650 64,926 60,000 63,683 63,727 63,772 63,818 60,000 60,000 77.6 92.4 106.1 100.1 100.1 100.1 94.0 100.0
77,295 83,650 64,926 60,000 63,683 63,727 63,772 63,818 60,000 60,000 77.6 92.4 106.1 100.1 100.1 100.1 94.0 100.0
(2) 92,971 59,661 60,477 78,812 166,903 78,137 79,318 101,039 103,891 102,916 101.4 130.3 211.8 46.8 101.5 127.4 102.8 99.1
92,971 59,661 60,477 78,812 166,903 78,137 79,318 101,039 103,891 102,916 101.4 130.3 211.8 46.8 101.5 127.4 102.8 99.1
(3) 1,444
(4) 13,076 13,291 12,710 9,946 11,500 11,500 11,500 11,500 11,500 11,500 95.6 78.3 115.6 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0
(A) 1,529,895 1,381,786 1,253,093 1,426,942 1,547,143 1,461,281 1,460,902 1,482,669 1,481,703 1,482,333 90.7 113.9 108.4 94.5 100.0 101.5 99.9 100.0
１. ｂ 1,874,847 1,826,889 1,426,250 1,398,628 1,620,339 1,386,024 1,380,318 1,381,113 1,358,559 1,355,425 78.1 98.1 115.9 85.5 99.6 100.1 98.4 99.8
(1) 1,154,734 1,094,433 824,856 796,653 819,075 820,350 818,709 816,607 823,831 827,701 75.4 96.6 102.8 100.2 99.8 99.7 100.9 100.5
583,528 544,112 406,141 371,286 387,153 383,249 379,715 371,622 375,705 375,577 74.6 91.4 104.3 99.0 99.1 97.9 101.1 100.0
571,206 550,321 418,715 425,367 431,922 437,101 438,994 444,985 448,126 452,124 76.1 101.6 101.5 101.2 100.4 101.4 100.7 100.9
(2) 265,045 248,607 182,965 191,005 199,316 198,044 197,146 197,131 197,210 197,527 73.6 104.4 104.4 99.4 99.5 100.0 100.0 100.2
141,669 136,821 88,944 92,057 96,136 94,757 93,933 94,037 94,116 94,359 65.0 103.5 104.4 98.6 99.1 100.1 100.1 100.3
(3) 366,066 409,828 353,920 358,020 557,188 324,888 323,718 328,633 309,974 309,304 86.4 101.2 155.6 58.3 99.6 101.5 94.3 99.8
89,213 76,930 77,024 79,038 74,680 74,680 74,680 74,680 74,680 74,680 100.1 102.6 94.5 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0
(4) 83,935 71,867 56,152 50,600 42,410 40,392 38,395 36,392 25,194 18,543 78.1 90.1 83.8 95.2 95.1 94.8 69.2 73.6
(5) 5,067 2,154 8,357 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350 2,350 388.0 28.1 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0
２. 58,583 68,749 74,091 48,999 48,455 47,935 45,984 42,445 36,073 28,095 107.8 66.1 98.9 98.9 95.9 92.3 85.0 77.9
(1) 33,493 46,829 43,381 28,122 27,450 27,048 24,979 21,921 15,628 7,767 92.6 64.8 97.6 98.5 92.4 87.8 71.3 49.7
13,866 29,555 38,346 18,000 18,757 19,803 19,150 17,399 12,168 5,379 129.7 46.9 104.2 105.6 96.7 90.9 69.9 44.2
(2) 25,090 21,920 30,710 20,877 21,005 20,887 21,005 20,524 20,445 20,328 140.1 68.0 100.6 99.4 100.6 97.7 99.6 99.4
(B) 1,933,430 1,895,638 1,500,341 1,447,627 1,668,794 1,433,959 1,426,302 1,423,558 1,394,632 1,383,520 79.1 96.5 115.3 85.9 99.5 99.8 98.0 99.2
経 常 損 益 (A)−(B) (C) △ 403,535 △ 513,852 △ 247,248 △ 20,685 △ 121,651 27,322 34,600 59,111 87,071 98,813 48.1 8.4 588.1 △ 22.5 126.6 170.8 147.3 113.5
１. (D) 150,000 150,000 219,359 120,000 128,000 123,000 209,000 466,000 580,000 384,000 146.2 54.7 106.7 96.1 169.9 223.0 124.5 66.2
150,000 150,000 210,000 120,000 128,000 123,000 209,000 466,000 580,000 384,000 140.0 57.1 106.7 96.1 169.9 223.0 124.5 66.2
２. (E) 385 202 646 300 300 300 300 300 300 300 319.8 46.4 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0
特 別 損 益 (D)−(E) (F) 149,615 149,798 218,713 119,700 127,700 122,700 208,700 465,700 579,700 383,700 146.0 54.7 106.7 96.1 170.1 223.1 124.5 66.2
△ 253,920 △ 364,054 △ 28,535 99,015 6,049 150,022 243,300 524,811 666,771 482,513 7.8△ 347.0 6.1 2480.1 162.2 215.7 127.0 72.4
(G) 3,772,449 4,136,503 4,165,038 4,066,023 4,059,974 3,909,952 3,666,652 3,141,841 2,475,070 1,992,557 100.7 97.6 99.9 96.3 93.8 85.7 78.8 80.5
(ｱ) 264,448 207,239 224,635 227,144 221,381 216,227 221,886 227,733 212,494 216,228 108.4 101.1 97.5 97.7 102.6 102.6 93.3 101.8
211,553 155,086 167,755 202,176 196,276 196,752 196,485 196,485 196,485 196,752 108.2 120.5 97.1 100.2 99.9 100.0 100.0 100.1
(ｲ) 2,292,570 2,556,746 1,717,148 1,706,888 1,788,285 1,728,693 1,588,436 1,158,397 577,416 207,230 67.2 99.4 104.8 96.7 91.9 72.9 49.8 35.9
2,210,000 2,490,000 1,616,000 1,634,000 1,720,000 1,670,000 1,530,000 1,100,000 520,000 150,000 64.9 101.1 105.3 97.1 91.6 71.9 47.3 28.8
76,568 60,163 94,953 66,694 62,091 52,499 52,242 52,203 51,222 51,036 157.8 70.2 93.1 84.6 99.5 99.9 98.1 99.6
(ｳ)
(G)
ａ
ａ
ｂ
(H)
ａ
(I)
（K）
(注)１．複数の病院を有する事業にあっては、合計表のほか、別途、病院ごとの計画を添付すること。
２．当年度以降の収支計画は過去の実績等を勘案のうえ、できる限り正確なものを作成すること。
３．「流動負債」には、企業債の前借りである一時借入金（いわゆる起債前借）の額に相当する額を除くこと。
４．「翌年度繰越財源」とは、当該事業年度に執行すべき事業に係る支出予算額のうち、翌事業年度に繰り越したものの財源に充当することができる特定の収入で当該事業年
度に収入された部分に相当する額をいう。
５．「当年度許可債で未借入又は未発行の額」とは、当該事業年度において支出予算執行済とした建設改良費の財源に充てられる企業債のうち未借入又は未発行のものをいう。
６．「単年度資金収支額」については、次の算式により算出すること。
「N年度 単年度資金収支額」 ＝ N−１年度の「流動負債(イ)−流動資産(ア)＋翌年度繰越財源(ウ)」 − N年度の「流動負債(イ)−流動資産(ア)＋翌年度繰越財源(ウ)」
７．100床未満の病院にあっては、千円単位で記載すること。
18年度
決算額
19年度
決算額
20年度
決算額
150.6 191.8
2,028,122 2,349,507
0.4 0.0
伸 率
0.5 0.0
1.0 1.0
0.0
0.4 0.0
0.4 0.0
26年度 27年度
1.3 0.7
0.8 0.8
1.0 1.0
0.4
△ 8,998
1,307,917
△ 0.7
364,922
122,412
1,306,312
27.9
487,334
37.3
△ 8,998
△ 0.7
565,742
189.5
96.2
373,920
152.3
96.5
1,306,312
839,200
104.6 71.2
134.0 115.8 120.1 115.6
1,346,553
364,688
1,225,184 1,113,536 1,278,184 1,305,057 1,307,917 1,306,312
1,366,550 930,664
721,812 603,602 484,562 243,973
1,492,513 1,479,744
166.3 152.7
1,566,904 1,512,466
132.5 89.9
150.6 191.8 209.4 172.2
2,170,506 1,997,028 1,731,238 1,174,637
2,028,122 2,349,507 2,331,713 2,201,556
80.5 94.4 94.6 94.6
71.8 67.1 78.1 91.4
311.1 298.9 280.7 240.5
280.2 337.6 374.0 318.1
△ 87,160 54,438 145,916 435,886
△ 209,509 △ 321,385 856,994 12,769
退 職 手 当
(ｴ)
地 方 財 政 法 施 行 令 第 19 条 第 １ 項
に よ り 算 定 し た 資 金 の 不 足 額
医 業 収 支 比 率 ×100
う ち 基 準 内 繰 入 金
う ち 基 準 外 繰 入 金
う ち 基 準 内 繰 入 金
う ち 基 準 外 繰 入 金
地 方 財 政 法 に よ る
資 金 不 足 の 比 率 ×100
(H)
累 積 欠 損 金 比 率 ×100
う ち 一 時 借 入 金
う ち 未 払 金
単 年 度 資 金 収 支 額
経 常 費 用
う ち 未 収 金
累 積 欠 損 金
純 損 益 (C)＋(F)
流 動 資 産
減 価 償 却 費
支 払 利 息
特
別
損
益
特 別 利 益
う ち 他 会 計 繰 入 金
特 別 損 失
支
出
材 料 費
う ち 一 時 借 入 金 利 息
そ の 他
そ の 他
う ち 薬 品 費
経 費
う ち 委 託 料
他 会 計 負 担 金
そ の 他
医 業 外 費 用
そ の 他
国 ( 県 ) 補 助 金
そ の 他
経 常 収 益
医 業 費 用
職 員 給 与 費
基 本 給
22年度 23年度 24年度 25年度
収
入
医 業 収 益
料 金 収 入
入 院 収 益
外 来 収 益
他 会 計 補 助 金
一 時 借 入 金 利 息 分
そ の 他
う ち 他 会 計 負 担 金
医 業 外 収 益
健全化法施行令第16 条により算定した
資 金 の 不 足 額（I）
健全化 法第 22条 により算
定 し た 資 金 不 足 比 率 ×100
健全化法施行規則第６条に規定する
解 消 可 能 資 金 不 足 額（J）
健全化法施行令第17 条により算定した
事 業 の 規 模（K）
流 動 負 債
翌 年 度 繰 越 財 源
当 年 度 許 可 債 で 未 借 入
又 は 未 発 行 の 額
△ 2.7 0.0 △ 6.8 △ 0.6
1.0 1.0
1.1 0.9 1.0 1.0
2.7 3.0
0.9 0.9
0.9 0.7
1.2 1.2
1.0 0.9 1.0 0.9
0.9 1.2
1.1 0.8 1.0 0.9
0.7
0.6 1.0 1.1 1.0
0.9 0.7
0.9 0.7
1.0
0.9 1.1 1.0 1.0
0.8 0.8 0.8
8
0.9 0.7
0.7 0.9 1.0 1.0
1.0
別紙２ 様式第３号(病院事業）
収支計画
資本的収支
(単位：千円、％)
年 度
21年度 22年度 23年度 24年度 25年度 26年度 27年度 20年度 21年度
区 分 決算額 見込額
１. 162,100 868,300 5.4
２. 68,999 53,665 81,452 36,721 34,261 32,154 30,093 7,486 7,605 7,728 1.5 0.5 0.9 0.9 0.9 0.2 1.0 1.0
３.
４.
５.
６. 2,152
７.
８. 60 5,276
９. 1,200
(a) 68,999 215,825 958,380 36,721 34,261 32,154 30,093 7,486 7,605 7,728 4.4 0.0 0.9 0.9 0.9 0.2 1.0 1.0
(c)
純計(a)−{(b)＋(c)} (A) 68,999 215,825 958,380 36,721 34,261 32,154 30,093 7,486 7,605 7,728 4.4 0.0 0.9 0.9 0.9 0.2 1.0 1.0
１. 24,995 69,248
２. 87,102 245,153 69,442 173,617 169,930 168,180 165,922 132,853 133,878 134,914 0.3 2.5 1.0 1.0 1.0 0.8 1.0 1.0
87,102 245,153 69,442 56,133 51,720 49,140 46,048 12,138 12,317 12,500 0.3 0.8 0.9 1.0 0.9 0.3 1.0 1.0
３.
４.
(B) 112,097 245,153 138,690 173,617 169,930 168,180 165,922 132,853 133,878 134,914 0.6 1.3 1.0 1.0 1.0 0.8 1.0 1.0
差 引 不 足 額 (B)−(A) (C) 43,098 29,328 △ 819,690 136,896 135,669 136,026 135,829 125,367 126,273 127,186△ 27.9 △ 0.2 1.0 1.0 1.0 0.9 1.0 1.0
１.
２.
３.
４. 1,191
(D) 1,191 0 0 0 0 0 0 0 0 0
補てん財源不足額 (C)−(D) (E) 41,907 29,328 0 136,896 135,669 136,026 135,829 125,367 126,273 127,186 0.0 1.0 1.0 1.0 0.9 1.0 1.0
(E)−(F) 41,907 29,328 0 136,896 135,669 136,026 135,829 125,367 126,273 127,186 0.0 1.0 1.0 1.0 0.9 1.0 1.0
（G）
（H) 444,090 361,037 1,159,896 986,376 816,445 648,265 482,343 349,491 215,613 80,699 3.2 0.9 0.8 0.8 0.7 0.7 0.6 0.4
一般会計等からの繰入金の見通し
21年度 22年度 23年度 24年度 25年度 26年度 27年度
(27,000) (90,000) (2,612) (99,790) (3,960) (89,126) (345,285) (458,439) (261,588)
370,190 332,227 395,403 358,812 458,586 364,864 452,090 730,857 843,891 646,916
(18,428)
68,999 53,665 81,452 36,721 34,261 32,154 30,093 7,486 7,605 7,728
(27,000) (0) (108,428) (2,612) (99,790) (3,960) (89,126) (345,285) (458,439) (261,588)
439,189 385,892 476,855 395,533 492,847 397,018 482,183 738,343 851,496 654,644
（注）
1 （ ）内はうち基準外繰入金額を記入すること。
2
18年度
決算額 19年度決算額 20年度決算額 26年度 27年度
伸 率
（単位：千円）
他 会 計 借 入 金 残 高
企 業 債 残 高
収
入
企 業 債
他 会 計 出 資 金
実 質 財 源 不 足 額
他 会 計 負 担 金
う ち 基 準 内 繰 入 金
前年度同意等債で当年度借入分
支
出
建 設 改 良 費
企 業 債 償 還 金
支 出 計
国 ( 県 ) 補 助 金
工 事 負 担 金
う ち 翌 年 度 へ 繰 り 越 さ れ る
(b)
う ち 基 準 外 繰 入 金
当 年 度 許 可 債 で 未 借 入
(F)
又 は 未 発 行 の 額
補
て
ん
財
源
損 益 勘 定 留 保 資 金
利 益 剰 余 金 処 分 額
繰 越 工 事 資 金
そ の 他
計
22年度 23年度 24年度 25年度
う ち 繰 延 勘 定
う ち 災 害 復 旧 の た め の 企 業 債 分
他 会 計 長 期 借 入 金 返 還 金
そ の 他
う ち 職 員 給 与 費
他 会 計 借 入 金
他 会 計 補 助 金
う ち 建 設 改 良 の た め の 企 業 債 分
固 定 資 産 売 却 代 金
そ の 他
支 出 の 財 源 充 当 額
収 入 計
「基準外繰入金」とは、「地方公営企業繰出金について」（総務省自治財政局長通知）に基づき他会
計から公営企業会計へ繰り入れられる繰入金以外の繰入金をいうものであること。
資 本 的 収 支
合 計
収 益 的 収 支
18年度
決算額
19年度
決算額
20年度
決算額
