議案第65号 平成30年度日高市下水道事業会計補正予算（第１号） （総則） 第１条 平成30年度日高市下水道事業会計の補正予算（第１号）は、次に定めるところによる。 （収益的収入及び支出） 第２条 平成30年度日高市下水道事業会計予算（以下「予算」という。）第３条に定めた収益的収入及び支出の予定額を次のとおり補正する。 第１款 下水道事業収益 千円 千円 千円 第１項 営業収益 千円 千円 千円 第２項 営業外収益 千円 千円 千円 第２款 農業集落排水事業収益 千円 千円 千円 第１項 営業収益 千円 千円 千円 第２項 営業外収益 千円 千円 千円 第３款 コミュニティ・プラント事業収益 千円 千円 千円 第１項 営業収益 千円 千円 千円 第２項 営業外収益 千円 千円 千円 千円 千円 千円 第１款 下水道事業費用 千円 千円 千円 第１項 営業費用 千円 千円 千円 第２項 営業外費用 千円 千円 千円 第３項 特別損失 千円 千円 千円 第４項 予備費 千円 千円 千円 第２款 農業集落排水事業費用 千円 千円 千円 第１項 営業費用 千円 千円 千円 第２項 営業外費用 千円 千円 千円 第３項 予備費 千円 千円 千円 2,368 1,500 103,212 112 936,012 568,384 367,628 5,000 1,155,736 62,461 58,593 158,959 支 出 △ 12,547 △ 8,880 △ 3,667 0 811,243 収 入 1,500 0 （既決予定額） （補正予定額） 106,879 （計） （科 目） 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 60,765 9,482 51,283 114,602 44,357 936,012 568,384 367,628 60,765 9,482 51,283 158,959 114,602 44,357 1,155,736 5,000 62,264 58,396 2,368 197 197 0 112 910,687 802,363 合 計 0 923,234
第３款 コミュニティ・プラント事業費用 千円 千円 千円 第１項 営業費用 千円 千円 千円 第２項 営業外費用 千円 千円 千円 第３項 予備費 千円 千円 千円 千円 千円 千円 （資本的収入及び支出） 第３条 予算第４条本文括弧書中「資本的収入額が資本的支出額に対し不足する額453,259千円」を「資本的収入額が資本的支出額に対し不足する額 462,781千円」に、「当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額10,479千円」を「当年度分消費税及び地方消費税資本的収支調整額 9,441千 円」に「過年度分損益勘定留保資金400,203千円」を「過年度分損益勘定留保資金402,158千円」に「減債積立金 42,577千円」を「減債積立金 51, 182千円」に改め、資本的収入及び支出の予定額を次のとおり補正する。 第１款 下水道事業資本的収入 千円 千円 千円 第１項 企業債 千円 千円 千円 第２項 国庫補助金 千円 千円 千円 第３項 分担金及び負担金 千円 千円 千円 第４項 他会計補助金 千円 千円 千円 第２款 農業集落排水事業資本的収入 千円 千円 千円 第１項 分担金及び負担金 千円 千円 千円 第３款 コミュニティ・プラント事業資本的収入 千円 千円 千円 第１項 企業債 千円 千円 千円 第２項 基金収入 千円 千円 千円 千円 千円 千円 第１款 下水道事業資本的支出 千円 千円 千円 第１項 建設改良費 千円 千円 千円 第２項 企業債償還金 千円 千円 千円 第２款 農業集落排水事業資本的支出 千円 千円 千円 第１項 企業債償還金 千円 千円 千円 154,586 406,100 18,800 590,316 600,013 22,400 51 8,807 3,514 8,807 1,127,734 46,621 152,431 655 0 0 0 0 475,035 497,487 支 出 928,940 328,927 51 497,487 22,400 1,500 収 入 22,451 0 △ 13,909 1 1 22,451 9,522 △ 175 9,697 919,418 329,102 0 0 8,807 8,807 156,145 151,872 2,773 1,500 1,141,643 △ 2,118 （科 目） （既決予定額） （補正予定額） （計） 合 計 合 計 0 0 0 0 0 0 0 475,035 406,100 18,800 3,514 46,621 1 △ 1,559 559 1
第３款 コミュニティ・プラント事業資本的支出 千円 千円 千円 第１項 建設改良費 千円 千円 千円 第２項 投資 千円 千円 千円 千円 千円 千円 （議会の議決を経なければ流用することのできない経費） 第４条 予算第10条に定めた経費の金額を次のように改める。 (1) 職員給与費 千円 千円 千円 平成30年11月27日提出 日高市長 谷ケ﨑 照 雄 960,268 1,552 100,135 （既決予定額） （補正予定額） （計） 22,470 51 950,746 22,521 22,470 51 9,522 101,687 0 0 0 22,521 合 計
１ 営業収益 １ 使用料 ２ 雨水処理負担金 ３ その他営業収益 ２ 営業外収益 １ 受取利息及び配当金 ２ 他会計補助金 ３ 長期前受金戻入 ４ 雑収益 業収益 １ 営業収益 １ 使用料 ２ その他営業収益 ２ 営業外収益 １ 他会計補助金 ２ 長期前受金戻入 プラント事業収 １ 営業収益 益 １ 使用料 ２ その他営業収益 ２ 営業外収益 １ 長期前受金戻入 ２ 雑収益 合 計 9,482 9,480 2 51,283 34,761 既決予定額 44,356 1 1,155,736 補正予定額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 367,628 89 178,655 188,821 63 60,765 9,482 9,480 2 51,283 34,761 16,522 158,959 114,602 114,600 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1,155,736 ２ 農業集落排水事 備 考 計 936,012 568,384 529,800 28,815 9,769 0 0 0 0 0 63 60,765 188,821 9,769 367,628 89 178,655 目 936,012 568,384 529,800 28,815 １ 下水道事業収益 款 収益的収入及び支出 収 入 項 予算に関する説明書 ３ コミュニティ・ 44,357 16,522 158,959 114,602 114,600 2 44,357 44,356 平成30年度日高市下水道事業会計補正予算実施計画 （単位 千円）
１ 営業費用 １ 管渠費 ２ ポンプ場費 ３ 処理場費 ４ 普及促進費 ５ 業務費 ６ 総係費 ７ 減価償却費 ２ 営業外費用 １ 支払利息及び企業債 取扱諸費 ２ 消費税及び地方消費 税 ３ 特別損失 １ 過年度損益修正損 ４ 予備費 １ 予備費 業費用 １ 営業費用 １ 管渠費 ２ 処理場費 ３ 減価償却費 ２ 営業外費用 １ 支払利息及び企業債 取扱諸費 ３ 予備費 １ 予備費 0 0 0 197 62,264 58,396 6,542 27,201 24,653 2,368 2,368 1,500 1,500 197 1,500 0 14 183 0 0 2,368 1,500 106,879 96,279 10,600 112 112 5,000 5,000 △ 12,547 △ 8,880 △ 21 0 △ 197 △ 1,889 △ 77 3,107 △ 9,803 △ 3,667 △ 3,667 0 0 0 0 （単位 千円） 923,234 811,243 56,168 14,359 212,646 8,378 35,756 43,827 440,109 １ 下水道事業費用 款 項 103,212 92,612 10,600 112 112 5,000 5,000 62,461 58,593 6,542 27,215 24,836 2,368 備 考 計 補正予定額 既決予定額 目 910,687 802,363 56,147 14,359 212,449 6,489 35,679 46,934 430,306 支 出 ２ 農業集落排水事
プラント事業費 １ 営業費用 用 １ 管渠費 ２ 処理場費 ３ 減価償却費 ２ 営業外費用 １ 支払利息及び企業債 取扱諸費 ３ 予備費 １ 予備費 合 計 １ 下水道事業資本 的収入 １ 企業債 １ 建設改良費等企業債 ２ 国庫補助金 １ 国庫補助金 ３ 分担金及び負担 金 １ 受益者負担金 ２ その他負担金 ４ 他会計補助金 １ 他会計補助金 ２ 農業集落排水事 １ 分担金及び負担 金 １ 受益者分担金 0 46,621 0 0 0 1 1 1 46,621 1 46,621 46,621 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 3,003 475,035 406,100 406,100 18,800 18,800 3,514 511 3,003 備 考 475,035 406,100 406,100 18,800 18,800 3,514 511 0 522 △ 2,118 △ 2,118 0 資本的収入及び支出 収 入 （単位 千円） 48,276 655 655 1,500 1,500 1,127,734 1,500 0 目 既決予定額 補正予定額 計 156,145 151,872 37,053 67,065 154,586 152,431 37,053 67,102 47,754 2,773 2,773 1,500 △ 13,909 1,141,643 △ 1,559 559 0 37 款 項 ３ コミュニティ・ 業資本的収入
３ コミュニティ・ プラント事業資 １ 企業債 本的収入 １ 建設改良費等企業債 ２ 基金収入 １ 基金収入 合 計 １ 下水道事業資本 的支出 １ 建設改良費 １ 建設総務費 ２ 管渠整備費 ３ 処理場整備費 ４ 固定資産購入費 ２ 企業債償還金 １ 企業債償還金 ２ 農業集落排水事 １ 企業債償還金 １ 企業債償還金 ３ コミュニティ・ プラント事業資 １ 建設改良費 本的支出 １ 管渠整備費 ２ 投資 １ 基金利子積立金 合 計 928,940 328,927 19,112 211,084 8,807 600,013 22,521 22,470 22,470 0 △ 175 0 0 497,487 支 出 （単位 千円） 備 考 業資本的支出 0 95,256 600,013 22,521 22,470 22,470 51 960,268 0 3,475 9,522 51 51 950,746 0 9,697 9,697 0 0 51 0 0 8,807 8,807 95,256 3,475 590,316 590,316 8,807 8,807 0 0 8,807 項 919,418 329,102 19,287 211,084 目 既決予定額 22,400 22,400 51 9,522 計 △ 175 0 0 0 22,451 22,400 22,400 51 51 497,487 22,451 補正予定額 51 0 0 款
１ 業務活動によるキャッシュ・フロー 当年度純利益 減価償却費 賞与引当金の増減額 法定福利費引当金の増減額 貸倒引当金の増減額 前払金の増減額 長期前受金戻入額 受取利息及び配当金 支払利息及び企業債取扱諸費 未収金の増減額 未払金の増減額 小計 利息及び配当金の受取額 利息の支払額 業務活動によるキャッシュ・フロー ２ 投資活動によるキャッシュ・フロー 有形固定資産の取得による支出 基金への積み立てによる支出 基金の運用による収入 国庫補助金等による収入 一般会計又は他の特別会計からの繰入金による収入 負担金等による収入 投資活動によるキャッシュ・フロー ３ 財務活動によるキャッシュ・フロー 建設改良費等の財源に充てるための企業債による収入 建設改良費等の財源に充てるための企業債の償還による支出 財務活動によるキャッシュ・フロー 資金増加（減少）額 資金期首残高 資金期末残高 97,251,520 △ 89,000 平成30年度日高市下水道事業予定キャッシュ・フロー計算書 （平成30年４月１日から平成31年３月31日まで） △ 249,699,000 29,161,075 △ 294,000 △ 608,820,000 △ 180,320,000 （単位 円） 428,500,000 500,000 476,377,936 89,000 △ 95,635,000 △ 61,549,009 748,865,003 687,315,994 △ 51,000 44,739,280 △ 262,060,945 △ 327,462,487 3,254,636 51,000 17,407,626 410,000 89,000 △ 4,659 380,831,936 95,635,000 503,418,000
１ 総括 （ ） （ ） （ ） （ ） （ ） 2 （ ） （ ） （ ） （ ） 12 給 与 費 明 細 書 特別職 一般職 区 分 （人） （人） （千円） （千円） （千円） （千円） （千円） （千円） 法定福利費 合 計 17,151 101,687 12 資本勘定支弁職員 合 計 補 正 後 損益勘定支弁職員 給 料 職 員 数 賃 金 給 与 費 報 酬 290 手 当 計 （千円） 12 84,189 2,944 17,498 14,207 69,982 14,554 28,273 5,858 290 8,696 40,445 974 290 290 974 8,940 49,141 14,192 期 末 勤 勉 1,551 79 1,630 時間外勤務 974 14,475 34,131 △ 78 1,552 39,947 82,623 3,037 17,512 27,220 5,535 比 較 損益勘定支弁職員 資本勘定支弁職員 合 計 損益勘定支弁職員 資本勘定支弁職員 合 計 補 正 前 （千円） 1,199 826 373 手 当 （千円） 1,053 323 手 当 1,376 手 当 974 通 勤 特殊勤務 0 （千円） 1,587 1,574 13 扶 養 地 域 住 居 124 手 当 の 内 訳 区 分 補 正 後 補 正 前 比 較 管 理 職 手 当 （千円） 1,457 1,457 0 2,214 124 手 当 手 当 手 当 手 当 （千円） 12,398 （千円） 手 当 （千円） 82,906 17,229 100,135 402 1,986 228 0 0 0 8,818 0 0 10 2 12 10 12 0 0 48,887 498 △ 244 254 15 1,566 △ 93 （千円） △ 14 （ ）内は、短時間勤務職員で外書き 32,755 84,536 68,431 0 12 4,990 4,990 0 942 942 0 0 12,038 360 （千円） 9,220
２ 給料及び手当の増減額の明細 給与改定の状況 給料の改定率 給与改定実施時期 勤勉手当 扶養手当 地域手当 通勤手当 期末手当 勤勉手当 ３ 給料及び手当の状況 (1) 職員１人当たり給与 (2) 初任給 平 均 給 料 月 額 373 185,800 区 分 平 均 給 料 月 額 平 均 給 与 月 額 高 校 卒 平 均 給 与 月 額 平 均 年 齢 補 正 前 (円) 396,393 (歳) 44.6 平 均 年 齢 給与改定に伴う増減分 74 227 227 制度改正に伴う増減分 給 料 その他の増減分 180 H30.4.1 228 千円 千円 328,873 一 般 行 政 職 175 平成30年１月１日現在 338,275 13 397,135 平成30年10月１日現在 187,200 156,800 168,600 大 学 卒 179,200 大 学 卒 行 政 職（一） （円） 148,600 1,376 備 考 一 般 行 政 職 （円） 158,300 180,700 短 大 卒 (円) 区 分 (円) (円) (歳) 補 正 後 区 分 説 明 360 その他の増減分 1,149 補 正 前 補 正 後 高 校 卒 短 大 卒 147,100 156,800 増減額（千円） 0.15% 254 備 考 増減事由別内訳 （千円） 手 当 45.6 国 の 制 度 158,300 170,100
(3) 級別職員数 ( ) ( ) ( ) ( ) 2 ( ) ( ) 3 ( ) ( ) 4 ( ) ( ) 2 ( ) ( ) 1 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) (級別の標準的な職務内容) １級 ２級 平成30年10月１日現在 平成30年１月１日現在 ３級 ４級 ３級 ４級 ５級 ６級 ７級 計 １級 ２級 区 分 一 般 行 政 職 級 職 員 数 (人) 構 成 比 (％) 27.3 36.3 9.1 9.1 11 100.0 16.7 ７ 級 25.0 33.3 16.7 8.3 12 1 100.0 ５ 級 計 （ ）内は、短時間勤務職員で外書き ６ 級 ４ 級 一 般 行 政 職 主事補 主 事 主 任 主 査 主 幹 課 長 部 長 区 分 １ 級 ２ 級 ３ 級 ５級 ６級 ７級 2 18.2 3 4 1
補 正 前 昇給に係る職員数 （Ｂ） (人） 12 12 １号給 (人） ２号給 (人） ３号給 (人） ４号給 (人） 12 12 ５号給 (人） 1 ７号給 (人） ８号給 (人） ０号給 (人） 1 補 正 後 100.0 100.0 比 率 （Ｂ）／（Ａ） （％） 100.0 号 給 数 内 訳 一 般 行 政 職 12 12 12 12 1 1 9 9 1 1 12 職 員 数 （Ａ） （人） 昇給に係る職員数 （Ｂ） (人） 号 給 数 内 訳 (4) 昇給 区 分 合 計 １号給 (人） ２号給 (人） ３号給 (人） ４号給 (人） ５号給 (人） ６号給 (人） ６号給 (人） ７号給 (人） ８号給 (人） 比 率 （Ｂ）／（Ａ） （％） 職 員 数 （Ａ） （人） 100.0 12
(5) 期末手当・勤勉手当 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 12月（月分） （月分） 級 等 に よ る 加 算 措 置 4.40 ６月（月分） 職 制 上 の 段 階 、 職 務 の （ ）内は、再任用職員に係る支給率 備 考 支 給 率 計 1.075 1.275 2.35 有 2.125 2.325 4.45 国 の 制 度 補 正 後 補 正 前 区 分 1.075 1.275 2.35 有 2.125 2.325 4.45 1.075 1.225 2.30 有 2.125 2.275 支 給 期 別 支 給 率
１ 固定資産 (1) 有形固定資産 イ 土地 ロ 建物 減価償却累計額 ハ 構築物 減価償却累計額 ニ 機械及び装置 減価償却累計額 ホ 車両運搬具 減価償却累計額 ヘ 工具、器具及び備品 減価償却累計額 ト 建設仮勘定 有形固定資産合計 (2) 投資その他の資産 イ 基金 投資その他の資産合計 固定資産合計 ２ 流動資産 (1) 現金・預金 (2) 未収金 貸倒引当金 流動資産合計 資産合計 1,911,747,559 △ 928,819,746 982,927,813 20,585,593,700 △ 7,621,260,133 4,706,385,027 △ 3,967,230,257 4,399,546 1,497,861,500 △ 3,306,943 28,401,996 595,239 194,482,630 153,363,183 △ 206,985 16,444,230,177 12,964,333,567 739,154,770 1,092,603 63,782,055 687,315,994 840,472,192 17,284,702,369 153,156,198 16,380,448,122 平成30年度日高市下水道事業予定貸借対照表（当年度分） （平成31年３月31日） （単位 円） 資産の部 △ 27,806,757 63,782,055
３ 固定負債 (1) 企業債 イ 建設改良費等の財源に充 てるための企業債 企業債合計 (2) 引当金 イ 修繕引当金 引当金合計 固定負債合計 ４ 流動負債 (1) 企業債 イ 建設改良費等の財源に充 てるための企業債 企業債合計 (2) 未払金 (3) 引当金 イ 賞与引当金 ロ 法定福利費引当金 引当金合計 (4) その他流動負債 流動負債合計 ５ 繰延収益 (1) 長期前受金 イ 受贈財産評価額 ロ 国庫補助金 ハ 県補助金 ニ 他会計補助金 ホ 分担金及び負担金 ヘ その他 ト 建設仮勘定 長期前受金合計 19,457,082 718,843,156 13,575,352,673 7,348,959,123 246,694,772 5,305,023,470 19,457,082 5,285,566,388 負債の部 50,492,000 485,950,316 173,868,840 8,532,000 485,950,316 7,049,000 1,483,000 2,736,038,084 1,554,505,104 5,285,566,388 1,471,763,332 187,483,743 29,908,515
(2) 長期前受金収益化累計額 イ 受贈財産評価額 ロ 国庫補助金 ハ 県補助金 ニ 他会計補助金 ホ 分担金及び負担金 へ その他 長期前受金収益化累計額合計 繰延収益合計 負債合計 ６ 資本金 ７ 剰余金 (1) 資本剰余金 イ 受贈財産評価額 ロ 国庫補助金 ハ 県補助金 ニ その他 資本剰余金合計 (2) 利益剰余金 イ 減債積立金 ロ 当年度未処分利益剰余金 利益剰余金合計 剰余金合計 資本合計 負債資本合計 1,494,786,591 6,499,554,766 1,163,869,529 3,266,494,386 資本の部 193,637,381 137,279,681 17,707,500 375,418,974 706,961,000 △ 67,125,323 330,917,062 △ 94,804,456 △ 4,132,393,084 4,761,280,977 17,284,702,369 △ 463,783,182 △ 7,075,797,907 △ 1,510,277,812 12,523,421,392 △ 807,414,050 63,782,055
予算の注記を次のように改める。 Ⅲ セグメント情報の開示 １ 報告セグメントの概要 日高市下水道事業は、下水道事業、農業集落排水事業及びコミュニティ・プラント事業を運営しており、それぞれ運営方針等を決定していることから、 当該３事業を報告セグメントとしている。 なお、報告セグメントに属する事業の内容は、以下のとおりである。 下水道事業 農業集落排水事業 コミュニティ・プラント事業 ２ 報告セグメントの営業収益等 当年度（平成30年４月１日から平成31年３月31日まで） △ 27,470 営業費用 営業損益 経常損益 セグメント資産 17,284,702 事業区分 112 △ 339,378 0 0 その他の項目 他会計繰入金 減価償却費 長期前受金戻入 受取利息及び配当金 支払利息及び企業債取扱諸費 655 95,635 145,321 合 計 643,320 982,698 △ 47,979 936 779,234 △ 39,208 4,494 1,418,435 △ 24,836 24,836 16,522 （単位 千円） 事業の内容 市街地等におけるし尿・生活雑排水の処理及び雨水排除 農業集落におけるし尿・生活雑排水の処理 住宅団地等におけるし尿・生活雑排水の処理 92,612 576,203 34,761 865,600 0 12,523,422 242,231 2,368 188,821 89 0 48,276 44,356 0 503,418 249,699 89 28,157 △ 175,955 有形固定資産の増減額 項 目 下水道事業 528,427 780,618 △ 252,191 22,727 15,087,033 11,081,619 207,470 430,306 農業集落排水事業 8,780 56,759 コミュニティ・ プラント事業 106,113 セグメント負債 特別損失 営業収益 112 △ 123,649
