16 第 000532 号 成 28 10 21 日
各部課 室 局 長
総 務 部 長
成 29 度 算 成 い
い 紙 成 29 度 算 成 い 算 成方針 定
主管 長 算 成方針 基 必要 書類 作成 指定 期日 務課長 経 提 出 う 市長 命 通知
成 29 度 算 成 い
9 調査 日銀短観 大企業 製造業 業況 断 い 大企業 非製造業 幅 悪
い 製造業 熊 地震 影響 束 改善 高 歯 悪 避 模様
非製造業 候要因 来店客数 減や ン ン 需用 一服感 あ 消費 連 業況 断 悪
消費税増税 2019 10 送 発表 6 1 日 発表 骨 方針 2016 時 議決定 ッ ン一億総活躍プ ン 日 再興戦略 2016 創生基 方針 2016 規制改革実施計 政策文書 ッセン 盛 込 比 経済方面
市民生活 近い 格差是 や適 配 視 政策提言 い 言え
政策 基礎自治体 あ 市 村 直接的 影響 言え 国 動向 い
深 注視 い 必要 あ
成 32 度 2020 国 地方 プ ン 黒 実現等 向 地方 対 一般 源 総 い 成 30 度 成 27 度 水準 回 い う実質的 水準 確保
地方交付税 進的 例 基準 ップ ン 方式 段階的 入や 新地方公会計
制度 決算指標 見え 通 従来 わ 国 生産性向 組 進
い
市 入見込 政 根幹 成 市税 入 全体 若 減 全国的 企業 益 増加 傾向 踏 え法人市民税 い 増 い 個人市民税 い 就業形態 変 あ
減 い
地方交付税 合併算定替 終了 成 27 度 激変 和措置 5 間 10 億 程度縮 減 成 29 度 3 目 縮減幅 更 大 推計 い
成 29 度当初 算 2 新 政措置 設 い
第一 現在 新 総合計 策定 い あ 新規 業や既 業 充 目的
感 計 推進 い 総合計 推進特 枠 設 い
第 合併特例債 適用期限 成 31 迫 中 既 投資的 業 う 大規模 業 度
長期 渡 い 特 大規模 業枠 途 政措置 講 業停滞 招
い体制 講 い
鎌 中学校校舎改築 業や 部学校給食セン 建設 大型 業 格的 稼働 国民健康保険 業 護保険 業 繰出金 増加 公共 水 業会計 補 費等 増 問
山積 硬直 避 世 持 可能 方策 見出 い い
踏 え 市行 政 担う者 基 的 役割 見据え 健全 政 範 世
投資 行う 成 29 度 算 成 当 留意 臨 い
い
．基 的
(1) 必 一 間 歳入 歳出 羅 間総合 算 優 充 精査 業
効果的 執行 わ 広報 係費 旅費等 含 遺漏 い う要求 算
補 い 制度改 災害復 費 義務費 足等 特 緊要 経費 支出等
除 原則行わ い
(2) 組 機構改革 定 い 場合 歳入 い 説明 ベ 歳出 い 要求 業 ベ
新 い課単 区 う整理 歳出 い 款 目 目
う 設定
(3) 歳入 い 限 特定 源 確保 自主 源 確保 特 入
未済 い 期 実態 把握 うえ 解消 納 損 生 い う 要
処 等 実施
(4) 務 業 現在策定中 阪市行 政改革推進方針 誰 何 い
視 税 投入 見極 選択 中 行 い 限 あ
資源 効率的 効果的 活用 持 可能 市政運営 実現 い 目指 務 業 成果 適 評価 定 的 指標 設定 的 成果 課 検証 PDCA
確立 う 業 組 立
(5) 要施策 い 現在策定中 新 い 総合計 阪市総合計 や 進行中！ ョン ップ 阪 実施計 成 29 度 踏 え 係部局等 充 調整 行 うえ 算要求
(6) 新規 業 入 既 業 充等 い 原則 各部局等 務 業 総 検
等 源 捻出 ップ 原則
実施計 成 29 度 計 総合計 推進特 枠 い 配 枠 枠 検討 (7) 国 県 市 民間 業主体及 経費 担 区 い 法 等 準 明確 適
(8) 工 等 い 算要求部局 執行 部局 執行依頼 定 い い 執行依頼 充 協議 行 うえ 要求
算計 含 実施 環境整備 業 業実施 枠 実施 相互 情
報共 方針決定 うえ 算要求 行う
(9) 議会及 監査委員 指摘 い 容 精査検討 算 映 (10) 行政 業 総 検 い 設定 指標や 業 定 業 い
指標 対 進捗状況 把握 うえ ップ 基 指標 成 視 入 うえ 要求等
(11) 業 実施方法 い 現在策定中 阪市行 政改革推進方針 基 市民 参加 誇 愛着 持 う あ い 自主性 自 性 発揮 う 工 凝
(12) 国等 害者就労施設等 物品等 調 推進等 法 いわゆ 害者優 調 推進法 施行 い 市 い 阪市 い者就労施設等優 調 方針 制定 い 物品等 調 当 公 性 競 性 留意 害者就労施設等 物品等 調
う
(13) 国 県 動向 い 大 変 想 あ 当面 現在 明 い
範 算 成 進 算 成過程 い 係府省等 情報
動向 い 的確 把握 うえ 適 対応
特 県 い 例 い厳 算 成 あ 情報 28 比 45％ 算 見直 対象 当 間 政策的経費 投資的経費 削減対象 等 寄 い 情報 余念 無い う対応
(14)複合機 統合 伴う 扱い い 昨 度 算計 漏 属 い 計 い う 注意 28 度使用実績 踏 え うえ 算定
(15)非常勤職員使用 庁 ッ ワ 利用 ソ ン 扱い い 成 27 度 各 属 い
調 場合 あ 成 28 度 セ ュ 問 あ 情報企 課
対応 容 ソ ン い 新規調 い う
(16)公共施設 ン 業 施設 約 複合 転用 除却 い 公共施設
ン 基金 造成 源措置 い あ 該当 業 あ 場合 前協議期間 中 業 概要 公共施設 ン 推進室 協議 うえ 基金繰入金 計
．歳入
(1) 担金及 担金
担金 根 必 条例 担金 根 必 法 特定 源
あ 担金及 担金 目 節区 歳出 算 款 区 対応
(2) 使用料及 手数料
使用料及 手数料 根 必 条例 原則 占用料 除 特定 源
あ 使用料及 手数料 目 節区 歳出 算 款 区 対応
(3) 国 県支出金
国 県 区 注意 わ 国庫支出金 県 歳入歳出 算 計 市
交付 場合 県支出金 扱う あ
担金 補 金 委 金 区 注意 わ 担金 地方 政法第 10 条 第 10 条 2 第 10 条 3 類 必 個 法 定 い ほ 委 金 地方 政法第 10 条 4 例示
補 金 地方 政法第 16 条 類 奨励的 政援 的性格 持 あ い 当該支出金 対象 務 業 対 当該地方団体 支出 要件
源 全部 一部 交付 あ 施越 業 除 特定 源 あ
国 県支出金 目 節区 歳出 算 款 区 対応
県 国庫 担金 市 県支出金 交付 場合 法 担 根 任意 単独補
プ う 場合 当該単独補 県 担金 県補 金 区 計
あ
特 補 金 い 必要度 緊急度 充 検討 単 度及 将来 一般 源 担等
考慮 国県補 金 適 確保 国 県 算 成過程 補 対象 業
補 基 補 率等 状況 充 留意
成 29 度 補 要望 行う場合 必 務課長等 前協議 うえ 合議
各府省等 概算要求 い 補 金等総 削減 い い 動向 留意
充 把握 地方 務 業 定着 いう 国庫補 制度
廃 普通交付税 基準 政需要 算入 場合 単 国 県 側 情
廃 縮減 い 業 廃 縮減 一般 源 振
替え 行わ い 補 率 引 地方団体 担義務 う い
真 必要 認 い 入 地方団体 担 任意 い
国 県 担減 対 一般 源 足 い (4) 繰入金
充当可能 基金 活用 特 指定寄附基金 積 立 寄附金 寄附者 意向 沿う う 期 繰 入
(5) 市 債
起債 意義 充 理解 市債充当 業 厳 選択 行う わ 例え 義務教育施設
う 将来長い間 わ 効果 生 あ う 施設 建設 現在 民
一 担 う 合理 あ あえ 将来 民 担 う 方法 源調
う あ 経費 担公 原則 起 あ 算計 あ 設計書等
起債対象経費 明確 示 うえ 要求
．歳出 (1) 人件費
各種委員等 報酬 い 委員会 委員等 報酬及 費用弁償 条例 整備 合わ 計
(2) 扶 費
市単独 扶 費 業 行う 民 間 得再配 行う
民 多 許容 必要性 緊要性 あ 社会経済情勢 変 見 現在 い 必要 施策 施策 行 い え 個人や家庭 向 意欲 失わ 地域社会
互 や連帯 気運 醸成 い うえ 害 い い い 留意 計
(3) 賃金及 賃金共済費
業務 容 人員 精査 職員課 充 協議 うえ 計 賃金 支給 職員 い
一定期間 定 用 臨時的 勤務態様 あ 長期間 う 業務
変 等 対応 う 肝要 あ 職員課 非常勤職員 用計 書 提出 過
去 実績 わ 用 必要性 い 再検討 繁 期 限定 用人数 削減 用期間 縮減
全体掲示 掲示 成 29 度非常勤職員任用計 ン い 中 注意 確認 う
え 算計 行う 特 ン 算査定 係 い
(4) 旅 費
費用弁償 職務 執行 要 経費 償う 支給 金銭給付 支給対象 概 節 1 報 酬 給者 範 一 役務 対価 実費弁償 性格 持 あ 議会 議員 対
実費 弁償 講師等 招聘 係 旅行 旅費 あ
普通旅費 具体的 業 目的 必要 旅費 通常 業務
特 旅費 普通旅費 該当 い 特定 務 業 執行 伴う旅費 いい ほ
該当 思わ
(5) 燃料費 熱水費
料金改定 対応 留意 ョンプ 組 冷暖 設
備 運転時間 執務時間 昼休 運転 停 ン あ 部屋 施設 夏 28℃ 冬 20℃ 目 運転管理 行う等 基 い 成 28 度実績 成 29 度使用見込 基準 見積 特 電気使用 い 震災 節電対応 前提 積算
車両 連 ソ ン 等 い 務課 通知 全体掲示 基 計 (6) 修 料 or 工 請 費
施設修 い 個 施設計 計 修 容 い 必要 算計
未計 い 個 施設計 見直 うえ 計 規模修 等 範
や 個 施設計 業 一対一 対応 い い 算要求 計
個 施設計 計 条件 い 限 個 施設計 計 望 い
修 効果 耐用 数 長期 耐震性 向 等 必然性 法定 整備 容 あ 条文等 い 説明 う資料 準備
修 行わ い 使用 数 短縮 う あ 積極的 行う あ 各施設 現 況 充 把握 適 維持管理 修 計 作成 うえ 緊急性 必要性等 高 い 実施 等 計 的 効率的 対応
土地 工作物等 造成又 製造及 改造 工 並 工作物等 移転及 除去 工 等 要 経費 契約 工 請 費 備品 修 若 備品又 船舶 航空機等 部 品 替え 費用及
家屋等 修 工 請 費 い 修 料 い
工 請 費 修 料 資産 形成 耐用 数 延長含 否 区 (7) 委 料
測 設計 計 策定等業務 蓄積 承 易 外注 業務委 見直 必
要 場合 委 業務 容 範 等 細部 精査 必要性 委 範 何 委
委 理 職員 い あ い い 及 費用対効果 明確 うえ
要求
(8) 備品購入費 or 消耗品費
備品 性質又 形状 変え 比較的長期間 わ 使用 耐え あ 得時
単品 得価格 得価格 い あ 評価価格 1 万 等 あ 阪市
物品管理規則第 3 条第 1 第 1 号 単品 定価格 1 万 い 備品購入費 要求 入 等 結果 1 万 未満 必要 応 流用 消耗品費 執行
学校 教育機 用 供 物品 い 阪市立 中学校 幼稚園備品管
理規程 原則 使用 耐え い 換え備品 要求
日備品 規定 備品 消耗品 断基準 い 全体掲示 掲載 定 必
確認
(9) 担金 補 及 交付金
担金 一般的 法 契約 基 い 国 地方公共団体 対 担
い経費 いう ほ 市 構成 加入 い 各種団体 対 会費等や講習会 講料
担金 区 各種団体 担金 い 決算 繰越金 多 出 い 縮減
一部 務組合等 担金 建設 業 係 含 い 当然
能動的 組合等 運営 参 来 組合等設立 趣 あ 効率的 運営 行い 担金 軽減
補 金 一般的 特定 業 研究等 育成 長 公益 必要 あ 認 場
合 限 対価 支出 あ 地方自治法第 232 条 2 公益 必要 あ 場合
公益 社会的見地 認定 認定 者 市長及 議会 あ
認定 全 自 裁 行 い 客観的 公益 必要 あ 認
い 昭 28.6.29 行実 憲法第 89 条 公金支出 宗教 組 若 団体 使用
便益若 維持 又 公 支配 属 い慈善 教育若 博愛 業 支出 禁
い 注意
交付金 法 等 団体あ い 組合等 対 地方公共団体 務 委 い 場合
い 当該 務処理 報償 支出 あ 委 金 法 規定 私法 契約 行
政 務執行 委 あ 対 交付金 報償 一方的 交付 い 異
例 都 府県 市 村 対 交付 利子割交付金 配当割交付金 株式等譲渡 得割交付金 地方消費税交付金 場利用税交付金等 あ 市 村 務 想定 い 思わ
成 22 11 定 補 金等 基 方針 基 補 金等 い 新規 計 及 変更 交付要 案 合わ 要求
(10)繰出金
繰出金 一般会計 特 会計 企業会計 特 会計相互間 算 相互 充用 あ
繰出金 法 通 等 基 繰出基準 計 市特 情 繰 出
あ 前者 法定繰出金 い 根 法 通知等 明確 算出根 明示
者 法定外繰出金 い 繰出金 算出根 並 経緯 必要性 い 説明 資料 準 備
．債務 担行
実施等 決定 い 積算 可能 あ 当初 算 計 債務 担行
基 執行力 当該債務 担行 設定 度 限 度経過 当初 債務 担行 基 変更契
約 締結 い 場合 増 及 期間 係 新 債務 担行 設定
．特 会計
特 会計 い 法 特 定 あ 除 源 足 一般会計 繰出金 依
運営 合理 経費 節減 支 均衡維持 基 方針 一般会計 考え方 準 見積
．
算要求基準 算見積書 積算等注意 ン 時 注意 務会計 入力 い
注意 紙＜1＞＜2＞ 参照 特定 歳入歳出科目 積算 添 ンプ 使
用
． 算 成 日程及 提出 様式等 (1) ン 等日程 い 定
務課長 前協議 一 業 前審査： 成 28 10 21 日 金 ～12 9 日 金 総務部長 ン 一 業 ： 成 28 12 12 日 ～27 日 火
市長 副市長 ン 業 ： 成 29 1 10 日 ～24 日 火
(2) 提出書類 い ～ 綴 ～ 各 11 部 各 1 部
※提出期限 提出 当初歳入 算要求書 当初歳出 算要求書 一 当初歳出 算要求書
費見積書
債務 担行 見積書 新規 政策 業等説明資料 新規 業 補 金交付要 案 新規 変更
債務 担行 見積書 ※ 提出
行政 業 総 検 政部局 意見 付 返却 対 成 29 度当初 算 い 検討 映 容 述 うえ 提出
新規 業指標設定 い 成 28 度 29 度新規 業 い 提出 成 29 度当初 算等 係 課 懸案
前 度 変更 容等 特 市長 報告 案件
※ 様式 務会計 様式 プ 共通文書
掲載 様式
※ 債務 担行 見積書 作成 あ 必 共通文書 入例 参照
※ 政策 業等説明資料 議会基 条例第 9 条第 2 係 説明資料 議案 提出
あ 従前 新規 業 概要 わ 作成 注意
※ い ○○課 債務 担行 回覧 提出
※ い 務課回覧 提出
※ い 提出期限終了 該当 案件 発生 場合 逐 提出
(3) 提出期限 → 成 28 11 25 日(金) 午 3 時 厳 (4) 提 出 務課 政係
算要求基準
途通知 各部局 一般 源配 見積 経費区 要求基準
表 目
経費区 要求基準
人件費 公債費 要 配 い
扶 費 算 成方針 則 要 配 い
積立金 要 配 い
繰出金 一組 担金等 算 成方針 則 要 配 い
投資的経費 成 28 度当初 算 要一般 源 範 又 成 29 度実施計 要望 一般 源 い う 少 い方 範
投資的経費 大型 業枠
投資的経費 大型 業 成 28 度当初 算 要一般 源
増 配 い 実施計 要望 一般 源 限
経費 成 28 度当初 算 要一般 源 98％ 1,000 万 未満 部局 100％ 総合計 推進特 枠 成 29 度総合計 推進特 枠 業 場合 成 28 度当初 算 要
一般 源 増 限定 配 い
算要求 類
一 要求 経常的 非政策的 業 算要求
総合計 推進特 枠 要求 新規 業 臨時的 政策的 業 投資的経費
大型 業枠 業
○ 一 要求 務課長 前審査対象 総務部長 ン 対象
一般 務費 施設維持管理費等 経常的 業 ほ 非政策的 業
○ 要求 総務部長 ン 対象 市長 副市長 ン 対象 政策的 業
新規 業
市独自 業 市単扶 費 建築物等 大規模 修
経常的 経費 あ 制度改 業 容 大幅 変更 政策的要素 高い 等
総合計 推進特 枠
総合計 い 総合計 推進特 枠 認 業 配 超過 途査定
投資的経費
普通建設 業 建設補 金 県施行 担金 含 災害復 業 1 件 100 万 備品購入
大型 業枠 投資的 業 う 実施 大規模 業 配 超過 途査定
