成「」 期 連結業績 成「「 日～ 成「」 」1日
。「 連結財政状態
。」 連結キャッ ュ フロ 状況
配当 状況
成「4 期 連結業績予想 成「」 日～ 成「4 」1日
上場会社 株式会社ミロク情報サ ビ 上場取引所の 東
コ 番号 99「8 ＲＬの hっっＵ〔//ててて.mjs.cＴ.jＵ
代表者ののののののののの 役職 代表取締役社長 氏 是枝の 周樹 問合せ先責任者の 役職
取締役 常務執行役員 経営管理 部長
氏 滝 の 訓夫 ＥＬ の 0」 5」61 6」69
定時株主総会開催予定日 成「」 「9日 配当支払開始予定日 成「」 」0日
価証券報告書提出予定日 成「」 」0日 の の
決算補足説明資料作成 無： の の
決算説明会開催 無ののののの ： ア リ 向け の の
百万円 満 捨
。1 連結経営成績 ％表示 対前期増減率
の 売上高 営業利益 経常利益 当期純利益
の 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
「」 期 18,750 △0.5 1,506 「8.9 1,488 」1.1 705 「6.」
「「 期 18,84」 △1.7 1,169 40.「 1,1」5 44.「 558
注 包括利益 「」 期 695百万円 「1.1％ 「「 期 574百万円 ％
の
株当 当期純利益
潜在株式調整後 株当 当期純利益
自己資 当期純利益率
総資産 経常利益率
売上高 営業利益率
の 円 銭 円 銭 ％ ％ ％
「」 期 「「 97 「「 「0 8.8 9.9 8.0
「「 期 17 7「 17 1「 7.1 7.6 6.「
参考 持 法投資損益 「」 期 百万円 「「 期 百万円
の 総資産 純資産 自己資 比率 株当 純資産
の 百万円 百万円 ％ 円 銭
「」 期 14,99」 7,899 5「.7 「58 「1
「「 期 15,041 7,761 51.6 「47 」7
参考 自己資 「」 期 7,899ｄ百万円 「「 期 7,761百万円
の
営業活動 よ キャッ ュ フロ
投資活動 よ キャッ ュ フロ
財務活動 よ キャッ ュ フロ
現金及び現金 等物 期 残高
の 百万円 百万円 百万円 百万円
「」 期 1,054 △「」8 △7」8 」,001
「「 期 1,」16 △「15 △7」4 「,9「4
の
間配当金 配当金総額
。合計)
配当性向 連結
純資産配当 率 連結
第 四半期 第 四半期 第 四半期 期 合計
の 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 円 銭 百万円 ％ ％
「「 期 0 00 1「 00 1「 00 」76 67.7 4.9
「」 期 0 00 1「 00 1「 00 」67 5「.「 4.7
「4 期 予想 0 00 1「 00 1「 00 44.」
％表示 通期 対前期 第 四半期 累計 対前 四半期増減率
の 売上高 営業利益 経常利益 当期純利益
株当 当期純利益
の 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 円 銭
第 四半期 累計 9,47「 」.0 597 」5.6 58」 」「.9 「96 」0.」 9 64 通期 19,」00 「.9 1,650 9.5 1,600 7.5 8」「 17.9 「7 09
新規ののののの― 社のの 社 の のののののののののののののののののの 除外ののののの― 社のの 社 のの
。「 会計処理 原則 手続 表示方法等 変更
。」 発行済株式数 普通株式
参考 個 業績 概要
成「」 期 個 業績 成「「 日～ 成「」 」1日
。「 個 財政状態
成「4 期 個 業績予想 成「」 日～ 成「4 」1日
※の 監査手続 実施状況 関す 表示
決算短信 金融商品取引法 基 く監査手続 対象外 あ 決算短信 開示時点 おい 金融商品 取引法 基 く財務諸表 監査手続 終了し お ませ
※の 業績予想 適 利用 関す 説明 そ 他特記事項
資料 記載 い 業績見通し等 将来 関す 記述 当社 現在入手し い 情報及び合理的 あ 断す 一定 前提 基 い お 実際 業績等 様々 要因 よ 大 く異 可能性 あ ます お 業績予
想 前提 条件及び業績予想 利用 あ 注意事項等 い 添付資料 ペ 経営成績 関す
析 覧く い
の 会計基準等 改正 伴う変更： の 以外 変更ののののののののののののの ：
の 期 発行済株式数 自己株式 含む 「」 期 」4,7「5,「86株 「「 期 」4,700,「86株 の 期 自己株式数 「」 期 4,1」」,1「5株 「「 期 」,」「1,746株 の 期中 均株式数 「」 期 」0,715,161株 「「 期 」1,5「」,754株
。1 個 経営成績 ％表示 対前期増減率
の 売上高 営業利益 経常利益 当期純利益
の 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
「」 期 17,450 1.1 1,465 「4.0 1,」9」 「5.1 6」8 58.」
「「 期 17,「57 0.4 1,18「 「「.」 1,114 「1.」 40」 4」5.5 の
株当 当期純利益
潜在株式調整後 株当 当期純利益
の 円 銭 円 銭
「」 期 「0 78 「0 09
「「 期 1「 79 1「 」6
の 総資産 純資産 自己資 比率 株当 純資産
の 百万円 百万円 ％ 円 銭
「」 期 14,588 7,75「 5」.1 「5」 40
「「 期 14,610 7,680 5「.6 「44 77
参考 自己資 「」 期 7,75「百万円 「「 期 7,680百万円
％表示 通期 対前期 第 四半期 累計 対前 四半期増減率
の 売上高 経常利益 当期純利益
株当 当期純利益
の 百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％ 円 銭
第 四半期 累計 9,000 5.」 564 5「.0 「9」 54.8 9 54
通期 18,」00 4.9 1,550 11.「 806 「6.」 「6 「4
○添付資料 目
経営 績ｄ……… 「 経営 績 析ｄ……… 「 政状態 析ｄ……… 『 利益配 基 方針及 当期 期 配当ｄ……… 』 事業等 ｄ……… 』 企業集団 状況ｄ……… 買 経営方針ｄ……… 貸 会社 経営 基 方針ｄ……… 貸 目標 経営指標ｄ……… 貸 中長期的 会社 経営戦略 対処 課 ｄ……… 貸
連結 諸表ｄ……… 9
連結 借対照表ｄ……… 9
連結損益計算書及 連結包括利益計算書ｄ……… 11
連結損益計算書ｄ……… 11
連結包括利益計算書ｄ……… 1」
連結株主資 等変動計算書ｄ……… 1『
連結 ャ 計算書ｄ……… 1買 企業 前提 注 ｄ……… 18
連結 諸表作 基 重要 事 ｄ……… 18
連結 諸表作 基 重要 事 変更ｄ……… 「「 表示方法 変更ｄ……… 「」 追加情報ｄ……… 「」 10 連結 諸表 注 事 ｄ……… 「『 連結包括利益計算書 ｄ……… 「『 ン 情報等 ｄ……… 「『 株当 情報 ｄ……… 「』 重要 後発事象 ｄ……… 「買 個 諸表ｄ……… 「貸 借対照表ｄ……… 「貸 損益計算書ｄ……… 」0 株主資 等変動計算書ｄ……… 」「 企業 前提 注 ｄ……… 」『 重要 会計方針ｄ……… 」『 会計処理方法 変更ｄ……… 」貸
経営 績 析
当連結会計 度 国 経済 企業収益 改善や個人消費 持 直 緩や 回復基調 推移
長引く 高 影響や 経済 海外 気 先行 懸念 東日 大震災 甚大 被害等
況感 落 込 透明感 強い状況
ソ 業界及 情報 業界 大企業 中心 企業収益 改善 伴い ．９投資 回復
見 多く 中 企業 い 気 先行 透明感 依然 ．９投資 対
慎重 姿勢 見 引 厳 い状況 い
当社 う 厳 い経営環境 中 定 長 高収益体質 実現 ン 掲 顧 基盤
大 品質 向 い
製品開発面 い 製 一体型組織 強 活 営業 （８ 担当者 様 多様
的確 捉え 開発部門 連携 製品力強化 実現 い 特 主力製品 あ
中堅企業向 分７５ 低aせじせごぞた図 及 中 企業向 分７５ ２／８１．３KⅡ い 外部
連携機能やB． ン ン 管理会計 ワ 機能 様
機能改良 機能 張 積極的 組 い 発売 会計事 所向 主力製
品 新規開発 注力 度 売 献 向 製品開発 行 い ｄ
売面 い 新規顧 大 向 コン ン 力 ソ ン提案力 高 全国各
地 提案力向 向 教育研修や５２ ャ ８分 ン 育 教育 的
行 い 主力 分７５ 加え 製品や 複合機
様 合わ 幅広い製品群 提案力強化 新規顧 既存顧 売 大
い
面 い 「「 10 ワ 保 自営化 自社
提供 段 的 推進 全国 要員 人材力強化 組 い
全 製品 入支援 保 高品質 ワン
提供 事業体制 整い あ
う 事業活動 推進 新規顧 売 大幅 伸長 顧 基盤 堅調 大 い 新
規顧 増加 保 売 中心 収入 増大 自営保 ワ
保 利益率 向 定 長 高収益体質 実現 向 基盤作 着実 進展 い
当連結会計 度 売実績 い 会計事 所 A（分１．３K ３a不じ 換え需要
一巡 い 会計事 所向 ソ 売 減少 一方 企業 新規顧 及 既存顧 主
力製品 売 好調 推移 総合保 やソ 使用料 収入 大幅増
個 業績 総売 高 増収 子会社 開発売 減少 連結総売
高 減収
利益面 い 利益率 高い 収入 増加 加え ソ 開発原価 縮 力
大幅増益
ｄ 結果 当連結会計 度 業績 売 高 百万 前 期比 ％減 営業利益 百万
前 期比 ％増 経常利益 百万 前 期比 ％増 当期純利益 百万 前 期比
％増
当連結会計 度 品目 業績 通 あ
入契約売 高
売 高 前 期比」普貸財減少 「0億」8百万 ソ 売 高 個 開発売 減少
前 期比」普貸財減 貸買億買『百万 売 高 前 期比「普買財増加 「『億1「百万
結果 入契約売 高 合計 前 期比「普』財減少 1「1億1』百万
※ 入契約売 高 入契約時 売 高 合計 ソ
入支援 等 売 高 構 い
ｄ 経営 績
18貸億』0 0普』 1』億買
「8普9 1『億88 」1普1 貸億』 「買普」
- 2 -
定収入
会計事 所向 総合保 あ ９別８ 収入 前 期比買普0財増加 18
億』9百万 ソ 使用料収入 会計事 所 顧問先企業向 価格 会計ソ 使用料売 伸
張 前 期比1』普8財増 億』『百万 企業向 ソ 運用支援 収入 契約企
業数 増加 前 期比9普0財増 「』億』「百万 ワ 保 収
入 前 期比0普買財減 11億「0百万 用品 前 期比9普8財減 億18百万 結果 定収入 合計 前 期比『普買財増加 買』億11百万
※ 定収入 主 的 役 対価 定的 収入 ソ 保 や ワ
保 ソ 使用料収入 用品等 売 高 構 い
売上高前年同期比較 単位：百万円、％
ｄ
期 見通 今後 国経済 東日 大震災 影響 生産設備 資材 原
材料 調達 電力 足等 生産力 況感 著 く悪化 福島第一原子力
発電所 事故処理 影響や夏季 電力 足 懸念 先行 透明 状況 く 思わ
当社 属 ソ 業界及 情報 業界 ．９投資 高い
生産設備 抑制状況 今後 く 思わ
う 透明 環境 当社 第 中期経営計画 掲 基 方針 基 く具
体的 経営戦略 着実 実行 顧 基盤 大 目標 業績確保 い
期 業績目標 売 高19」億 前 期比「普9％増 営業利益1買億』0百万 前 期比9普』％ 増 経常利益1買億 前 期比貸普』％増 当期純利益8億」「百万 前 期比1貸普9財増 計画
ｄ 前連結会計 度 当連結会計 度
前 期比較
ｄ ｄ 自ｄｄ 「1 日ｄｄ 自ｄｄ 「「 日ｄｄ
ｄ ｄ ｄｄ ｄｄ 「「 」1日 ｄｄ ｄｄ 「」 」1日
ｄ ｄ 売 高 構 比 売 高 構 比 増減 前期比
ｄ 「,11貸 11普「 「,0」8 10普9 △貸8 △」普貸
ｄ ソ 貸,9買「 『「普」 貸,買買『 『0普9 △「9貸 △」普貸
ｄ 「,」』1 1「普』 「,『1「 1「普9 買0 「普買
入契約売 高 1「,『」0 買買普0 1「,11』 買『普買 △」1』 △「普』
ｄ ９別８ 1,貸』『 9普」 1,8』9 9普9 10』 買普0
ｄ ソ 更新料 10 0普1 』 0普0 △『 △『』普貸
ｄ ソ 使用料 」0』 1普買 」』『 1普9 『8 1』普8
ｄ ソ 運用支援 「,」『「 1「普『 「,』』「 1」普買 「09 9普0
ｄ ワ 保 1,1「貸 買普0 1,1「0 買普0 △貸 △0普買
ｄ 用品 買8買 」普買 買18 」普」 △買貸 △9普8
定収入ｄ 買,「「貸 」」普0 買,』11 」『普貸 「8『 『普買
18』 1普0 1「」 0普貸 △買1 △」」普『
合計 18,8『」 100普0 18,貸』0 100普0 △9「 △0普』
政状態 析 ｄ 資産 債及 純資産 状況
当連結会計 度 総資産 前連結会計 度 比 百万 減少 百万
主 要因 流動資産 手形及 売掛金 百万 減少 価証券 1億 減少 固定
資産 ソ 及 ソ 仮 定 「億8買百万 増加 あ
債合計 前連結会計 度 比 百万 減少 百万 主 要因 賞 引当
金 万 増加 掛金 百万 減少 社債 百万 減少 長 短借入金 」貸百万 減少 職給付引
当金 百万 減少 あ
純資産 百万 増加 百万 自己資 比率 ％
ｄ
ｄ ャ 状況
当連結会計 度 現金及 現金 等物 残高 前連結会計 度 百万 増加 百万
各 ャ 状況 要因 通 あ
営業活動 ャ
営業活動 ャ 百万 収入 前 期 百万 収入
主 税金等調整前当期純利益1」億81百万 あ
投資活動 ャ
投資活動 ャ 百万 支出 前 期 百万 支出
主 形固定資産及 無形固定資産 得 支出「億9貸百万 投資 価証券 得 支出
百万 投資 価証券 売 収入 百万 投資 価証券 償還 収入 あ
活動 ャ
活動 ャ 百万 支出 前 期 百万 支出
主 借入 返済 支出 純 」貸百万 自己株式 得 支出 百万 配当金 支
払 百万 及 利息 支払 百万 あ あ
参考 ャ 連指標 推移
注 自己資 比率 自己資 総資産
時価 自己資 比率 株式時価総 総資産 債 償還 数 利子 債 営業 ャ
ン 営業 ャ 利払い
各指標 い 連結 数値 計算
株式時価総 期 時価終値兆期 発行済株式数 算出
営業 ャ 連結 ャ 計算書 営業活動 ャ 使用
利子 債 連結 借対照表 計 い 債 う 利子 払 い 全 債 対象
利払い い 連結 ャ 計算書 利息 支払 使用
『貸 1『9億9」
「億』8
1億8『 貸0億9『
1億19 1億」9 『『
』0
1億」貸 貸8億99 』「普貸
貸貸 」0億1
10億』『 1」億1買
「億」8 「億1』
1億貸』 1億』 1億
貸億」8 貸億」『
1億81
」億貸』 貸貸
ｄ 19 期 「0 期 「1 期 「「 期 「」 期
自己資 比率 『0普」％ 』「普貸％ 』1普9％ 』1普買％ 』「普貸％
時価 自己資
比率
％
』」普「 』買普貸％ 『1普買％ 『貸普1％ 『』普」％
債 償還 数 9普買 買普0 買普買 「普9 」普買
ン
10普』 8普0 貸普1 1買普0 1」普買
- 4 -
利益配 基 方針及 当期 期 配当 剰余金 配当等 決定 方針
当社 配当政策 株主 方々 対 長期的 定 利益還元 維持 あ
長期的 定的 利益還元 維持 経営基盤 体質 強化 あ 部留保 い
総合的 案 適正 利益還元 行う 基 方針
当社 会社法第『』9条第 規定 基 締役会 決議 毎 」0日 基準日 中間配
当 行う 旨定款 定
剰余金 配当 状況
当社 「」 期 事業 度 剰余金 配当 「」 」1日 基準日 「」
「9日 定時株主総会 決議 株当 1「 定
期 配当 現時 引 株当 1「 定 ｄ
ｄｄｄ
事業等 事業環境
ｄｄ当社 全国 会計事 所 対 税 会計ソ 開発 売及 経営情報等 コン
ン 提供 企業向 分７５ 統合型基幹業 開発 売 ン
ン事業 行 会計事 所 税理士法人 頭や事業 後 者
足 事 所数 漸減 自体 縮 場合 当社 収益 影響 え 能性 あ
ソ 開発
当社 ．８４9001:「000 基 く品質管理体制 ソ 開発 行 万
一 具合 発生 場合 状況 当社 収益 影響 え 事態 発生 考え
一方 ．９ 業界 巻く市場環境 急激 変化 術革新 急速 進 対応 遅
場合 当社 収益 影響 え 能性 あ
人材
当社 属 ソ 業界及 情報 業界 大 産 人材 あ 優秀 人
材 確保 育 今後 経営基盤 維持 大 あ 業界 い 若手 中心 人材
流動化 進 当社 い 積極的 定期採用や中途採用 人材確保 想定
進 い場合 当社 収益 影響 え 能性 あ
情報 ｄ
当社 主要 あ 会計事 所 顧問先企業 個人情報 含 情報資産 保 い
当社 様 情報 構築 あ 様 情報資産 預
あ う 状況 い 情報 漏洩 場合 様 損害賠償請求
や．９ 企業 信用 失墜等 業績や 政状況 影響 及ぼ 能性 あ
当社 い う 顧 情報等 漏洩 回避 「1 社部門 含
全部門 い 情報 ン ．８２８貨 認証 得 行い 今後 更 社
体制 強化 引 情報漏洩等 排除 く 一層 力 い
災害等
全国 営業 当社 各 災害 見舞わ 場合 当社 収益 影響
え 能性 あ ｄ
ｄ 決議
配当金 総 千
株当 配当
基準日 効力発生日
「」 「9日 定時株主総会
」買貸,10』 1「 「」 」1日 「」 」0日
当社 株式会社 情報 当社 及 子会社 社 株式会社 ン ン
株式会社 ン 株式会社 株式会社 株
式会社 構 全国 税理士 公認会計士事 所及 顧問先 中心 企業向 ソ
連事業 行
当社 事業 容 あ
ソ 連事業
ソ 連事業 業 用 ソ 経営 税 売 給 人事等 開発
売 入 運用 わ コン ン コン 汎用 ソコ
ン 周辺機器等 用品 売 ソ 及 等 保 あ
当社 事業運営 当社 会社 概 通 あ
注 ㈱ ン ン 「」 解散 清算手 中 あ ㈱
「」 清算結了 連結 範 除い
企業集団 状況
- 6 -
。1貨ｄ会社 経営 基 方針
当社 わ 国税理士 公認会計士事 所 顧問先企業 適 経営 及 経営
開発 及 コン ン 経営情報 行い
わ 国税理士 公認会計士事 所 顧問先企業 経営革新 推進 職業会計人 社会的地 向 顧
問先企業 中心 中堅 中 企業 繁栄 寄 い 日 経済 発展 献 経営 基 方針
。「貨ｄ目標 経営指標
「「 11 19日 「」 度 「8 度 中長期経営 ン 発表い
中長期経営 ン 基 終 度 あ 「8 度 経営目標 売 高経常利益率1』％ 掲
。」貨 中長期的 会社 経営戦略 対処 課
第 中期経営計画 「」 度～ 「』 度 第 中期経営計画 「0 度～ 「「 度 基 方
針 あ 定的 収益基盤 確立 引 組 新 い価値創造 ャ ン 目指 第
中期経営計画 「買 度～ 「8 度 繋 く 中長期経営 ン 基 方針 掲
環境変化 対応 術基盤 経営基盤 確立 組 い
中長期経営 ン
ン 等 術革新や経営環境 変化 適応 様 視 立 様 喜 頂 新 い価
値 経営 経営 経営情報 提供 様 経営 ン 推進
～ｄ中 企業 ．９化 支援 中 企業 元気 ～
第 中期経営計画 「」 度～ 「』 度 基 方針
基 方針 沿 事業活動 推進 「』 度 経営目標 達 目指
中期経営計画 「「 11 19日付 中期経営計画策定 知 参照い
し図図た:景景与与与普mす囲普続ぞ普すた景じちじそさぞち景たこさ景101119普たこさ
第 中期経営計画 推進 い 目 主 対処 課 認識
商品 ン 強化 品質 向 課
1 中 企業 ．９化 経営 ン 支援 既存商品 統廃合や新 商品 開発
商品 ン 選択 集中
「 様満足度 向 定収入 大 寄 あ 方 見極 競 力 あ 高品質
創出
開発体制 抜 改革 画期的 新商品 市場投入 課
1 ン ャ ワ 用い 様 経営 適化 実現
経営方針
商品 ン 強化 品質 向
開発体制 抜 改革 画期的 新商品 市場投入 新規顧 大 向 売体制 改革 人材力 強化
新規事業創出 基盤作
生産性向 収益力 強化 （８７活動 実
「』 度
売 高 「0』億
経常利益 「1億』0百万
経常利益率 10普』％
く 商品 差 化 競 力 強化
新規顧 大 向 売体制 改革 人材力 強化 課
1 売戦力強化 ン 行い 営業力 集中投 絞 込 優先
断
「 コン ン 力 ソ ン営業力 高 優秀 人材 確保 既存 営業力向
人材育 強化
「」 発生 東日 大震災 教訓 生 事業 観 当社 総合
管理 分７２ 事業 計画 B（５ 見直 い
う 課 積極的 組 目標 経営計画 実現 全 ホ
期待 応え 今後 企業価値 増大 向 一層 力 い
- 8 -
連結 諸表 連結 借対照表
単 千
前連結会計 度
。 「「 」1日貨
当連結会計 度
。 「」 」1日貨 資産 部
流動資産
現金及 預金 「,9』「,『買」 」,1「9,買『1
手形及 売掛金 」,『貸9,910 」,「「1,8『「
価証券 100,000
商品 1』9,「0『 19「,9貸貸
掛品 貸』,0買1 『9,8』貸
貯蔵品 「「,』01 「1,10」
前払費用 『『買,』』『 『11,0」9
繰延税金資産 「「買,」00 」1』,『9「
」9,9貸」 」1,1買0
倒引当金 △『1,」「「 △『』,」』』
流動資産合計 貸,『買0,買『貸 貸,」「貸,貸買0
固定資産 形固定資産
建物及 構築物 「,『『『,98」 「,『8買,8買』
減価償 計 △1,」1』,」『8 △1,」81,」10
建物及 構築物 純 1,1「9,買」』 1,10』,』』『
土地 「,貸「9,91「 「,貸「9,91「
資産 貸8,989 81,』」『
減価償 計 △」1,『9『 △『8,「8『
資産 純 『貸,『9』 」」,「』0
1,「8「,918 1,10貸,」00
減価償 計 △1,0貸買,1貸9 △9」貸,810
純 「0買,貸」9 1買9,『89
形固定資産合計 『,11」,貸8「 『,0」8,「0貸
無形固定資産
」」,1『」 1「,』80
ソ 1,「8貸,8買』 1,10貸,1』買
ソ 仮 定 「0」,貸』9 買貸0,買買8
「0,』0』 19,10『
無形固定資産合計 1,』『』,「貸」 1,809,』10
投資 資産
投資 価証券 』買買,『』1 買8買,「11
長期前払費用 8貸,」99 9買,「「『
繰延税金資産 」8『,10」 」0」,「「8
9」1,』1』 貸』8,998
倒引当金 △『貸,9貸」 △「買,」貸貸
投資 資産合計 1,9「1,『9』 1,818,「8』
固定資産合計 貸,』80,』』「 貸,買買買,00」
資産合計 1』,0『1,199 1『,99」,貸買」
単 千 前連結会計 度
。 「「 」1日貨
当連結会計 度
。 「」 」1日貨 債 部
流動 債
掛金 貸『『,1『8 買0『,『』買
短期借入金 1,」00,000 1,100,000
1 返済 定 長期借入金 1,0」貸,」80 『』8,0買0
1 償還 定 社債 「『『,000 「『『,000
債 19,『『「 1貸,9貸9
払金 『0買,9』貸 」8買,買」」
払費用 「9』,貸9』 」1「,『」」
払法人税等 『買『,』買8 『「』,貸」『
前 収益 貸貸9,『」』 貸8買,『8』
賞 引当金 」01,「」9 『「0,8」」
役員賞 引当金 」0,000
返品調整引当金 11,「『9 「0,買8』
「」買,9』』 1貸1,買89
流動 債合計 』,8『1,1貸1 『,9貸8,990
固定 債
社債 貸0買,000 買買「,000
長期借入金 』『貸,貸8』 1,「89,貸「』
債 」9,9買買 「』,」9貸
職給付引当金 貸0,8』0 「0,貸』0
役員 職慰労引当金 「「,』00
資産除去債 1買,』『8
』0,9』』 101,11「
固定 債合計 1,『」8,0』貸 「,11』,』」『
債合計 貸,「貸9,「「8 貸,09『,』「』
純資産 部 株主資
資 金 」,198,「貸『 」,198,「99
資 剰余金 」,01」,」89 」,01」,」89
利益剰余金 「,買「9,』『」 「,9』8,』90
自己株式 △98「,80」 △1,1買『,』『貸
株主資 合計 貸,8』8,『0『 8,00』,貸」「
包括利益 計
価証券評価差 金 △買『,99貸 △貸貸,8』『
繰延 損益 △」1,『」買 △「8,買」9
包括利益 計 合計 △9買,『」」 △10買,『9」
純資産合計 貸,貸買1,9貸0 貸,899,「」8
債純資産合計 1』,0『1,199 1『,99」,貸買」
- 10 -
連結損益計算書及 連結包括利益計算書 連結損益計算書
単 千
前連結会計 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当連結会計 度
。自 「「 日
「」 」1日貨
売 高 18,8『」,』「貸 18,貸』0,9『8
売 原価 貸,「0』,1「0 買,『」」,「貸9
売 総利益 11,買」8,『0貸 1「,」1貸,買買8
返品調整引当金戻入 10,9「貸 11,「『9
返品調整引当金繰入 11,「『9 「0,買8』
差引売 総利益 11,買」8,08』 1「,」08,「」「
売費及 一般管理費
売 進費 買「」,11『 買』『,999
倒引当金繰入 」『,『」8 8,買0」
給料及 手当 『,09買,』9』 『,「「』,貸買買
賞 引当金繰入 「』0,91貸 」『貸,1貸1
役員賞 引当金繰入 」0,000
』,『買」,9「0 』,』」』,00貸
売費及 一般管理費合計 10,『買8,98貸 10,801,』『9
営業利益 1,1買9,098 1,』0買,買8「
営業外収益
利息 』,貸19 『,貸『「
配当金 買,19』 』,「」1
保険配当金 』,0』0 10,8「9
金収入 「買,「「8 」「,買「9
賃 料 』,『『』 』,」『貸
1』,貸買0 9,819
営業外収益合計 買『,」99 買8,買01
営業外費用
支払利息 8「,0『0 貸買,」「9
社債発行費 9,』91 「,81貸
』,8貸9 貸,『「』
営業外費用合計 9貸,』1「 8買,』貸1
経常利益 1,1」』,98』 1,『88,貸11
単 千 前連結会計 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当連結会計 度
。自 「「 日
「」 」1日貨 特 利益
投資 価証券売 益 10貸,貸貸9 』「,99貸
倒引当金戻入 『,9貸「
株式割当益 1『,8『『
特 利益合計 11「,貸』「 買貸,8『1
特 損失
固定資産除 損 』,8』『 貸,911
減損損失 』,貸89 」,」『9
投資 価証券売 損 11,貸』0
投資 価証券評価損 「貸,』貸8 『,「「「
職給付制度改定損 「』,『「』
和解金 9」,000
災害義援金 『「,000
資産除去債 会計基準 適用 伴う影響 「0,81『
『,800 」,900
特 損失合計 81,198 1貸』,198
税金等調整前当期純利益 1,1買貸,』」9 1,」81,」』』
法人税 民税及 事業税 』『9,8買0 買貸貸,「91
法人税等調整 』9,「10 △1,』「』
法人税等合計 買09,0貸0 買貸』,貸買買
少数株主損益調整前当期純利益 貸0』,』89
当期純利益 』』8,『買8 貸0』,』89
- 12 -
連結包括利益計算書
単 千
前連結会計 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当連結会計 度
。自 「「 日
「」 」1日貨
少数株主損益調整前当期純利益 貸0』,』89
包括利益
価証券評価差 金 △1「,8』貸
繰延 損益 「,貸9貸
包括利益合計
※「
△10,0買0 包括利益
※1
買9』,』「9 訳
親会社株主 包括利益 買9』,』「9
少数株主 包括利益
連結株主資 等変動計算書
単 千
前連結会計 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当連結会計 度
。自 「「 日
「」 」1日貨 株主資
資 金
前期 残高 」,198,「』8 」,198,「貸『
当期変動
新株 発行 1買 「』
当期変動 合計 1買 「』
当期 残高 」,198,「貸『 」,198,「99
資 剰余金
前期 残高 」,01」,」89 」,01」,」89
当期変動
当期変動 合計
当期 残高 」,01」,」89 」,01」,」89
利益剰余金
前期 残高 「,『』」,91」 「,買「9,』『」
当期変動
剰余金 配当 △」8「,8」貸 △」貸買,』『「
当期純利益 』』8,『買8 貸0』,』89
当期変動 合計 1貸』,買」0 」「9,0『買
当期 残高 「,買「9,』『」 「,9』8,』90
自己株式
前期 残高 △8貸0,91「 △98「,80」
当期変動
自己株式 得 △111,890 △181,貸『『
当期変動 合計 △111,890 △181,貸『『
当期 残高 △98「,80」 △1,1買『,』『貸
株主資 合計
前期 残高 貸,貸9『,買『8 貸,8』8,『0『
当期変動
新株 発行 1買 「』
剰余金 配当 △」8「,8」貸 △」貸買,』『「
当期純利益 』』8,『買8 貸0』,』89
自己株式 得 △111,890 △181,貸『『
当期変動 合計 買」,貸』買 1『貸,」「貸
当期 残高 貸,8』8,『0『 8,00』,貸」「
- 14 -
単 千 前連結会計 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当連結会計 度
。自 「「 日
「」 」1日貨 包括利益 計
価証券評価差 金
前期 残高 △81,0買8 △買『,99貸
当期変動
株主資 外 目 当期変動 純 1買,0貸1 △1「,8』貸
当期変動 合計 1買,0貸1 △1「,8』貸
当期 残高 △買『,99貸 △貸貸,8』『
繰延 損益
前期 残高 △」1,『0「 △」1,『」買
当期変動
株主資 外 目 当期変動 純 △」」 「,貸9貸
当期変動 合計 △」」 「,貸9貸
当期 残高 △」1,『」買 △「8,買」9
包括利益 計 合計
前期 残高 △11「,『貸1 △9買,『」」
当期変動
株主資 外 目 当期変動 純 1買,0」貸 △10,0買0
当期変動 合計 1買,0」貸 △10,0買0
当期 残高 △9買,『」」 △10買,『9」
純資産合計
前期 残高 貸,買8「,1貸貸 貸,貸買1,9貸0
当期変動
新株 発行 1買 「』
剰余金 配当 △」8「,8」貸 △」貸買,』『「
当期純利益 』』8,『買8 貸0』,』89
自己株式 得 △111,890 △181,貸『『
株主資 外 目 当期変動 純 1買,0」貸 △10,0買0
当期変動 合計 貸9,貸9」 1」貸,「買貸
当期 残高 貸,貸買1,9貸0 貸,899,「」8
連結 ャ 計算書
単 千
前連結会計 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当連結会計 度
。自 「「 日
「」 」1日貨
営業活動 ャ
税金等調整前当期純利益 1,1買貸,』」9 1,」81,」』』
減価償 費 『』」,『81 』1買,買』』
減損損失 』,貸89 」,」『9
及 償 「」,「9「 「0,』買「
倒引当金 増減 △ 減少 1』,貸買」 △1」,貸買」
賞 引当金 増減 △ 減少 △99』 119,』9」
役員賞 引当金 増減 △ 減少 」0,000
返品調整引当金 増減 △ 減少 」「1 9,『」買
職給付引当金 増減 △ 減少 「」,8」「 『18
利息及 配当金 △11,91『 △9,9貸『
支払利息 8「,0『0 貸買,」「9
差損益 △ 益 △「,「貸9 △「買「
和解金 9」,000
投資 価証券売 損益 △ 益 △9買,0「8 △』「,99貸
投資 価証券評価損益 △ 益 「貸,』貸8 『,「「「
固定資産除売 損益 △ 益 』,8』『 貸,911
売 債権 増減 △ 増加 △『1買,』01 「80,』1』
卸資産 増減 △ 増加 「買『,『9」 △『』8,119
入債 増減 △ 減少 △』,0「「 △1」9,買9「
△1』,88『 △1「,』「」
計 1,』「1,」買0 1,8』買,01貸
法人税等 支払 △「0』,「89 △貸08,889
和解金 支払 △9」,000
営業活動 ャ 1,」1買,0貸1 1,0』『,1「貸
投資活動 ャ
定期預金 預入 支出 △「8,」」『 △「8,」貸『
定期預金 払戻 収入 8,」1「 「8,」」『
形固定資産 得 支出 △8『,901 △1「1,」」『
形固定資産 売 収入 」1」
無形固定資産 得 支出 △「』8,『』貸 △1貸』,8貸8
投資 価証券 得 支出 △」,」「1 △1貸』,90「
投資 価証券 売 収入 1』8,貸「1 10』,』買貸
投資 価証券 償還 収入 100,000
長期前払費用 得 支出 △1貸,0貸買 △11,』買8
利息及 配当金 11,91『 10,「『」
△「,『10 」0,1貸0
投資活動 ャ △「1』,』』」 △「」8,『「貸
- 16 -
単 千 前連結会計 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当連結会計 度
。自 「「 日
「」 」1日貨
活動 ャ
短期借入 収入 」,買00,000 『,1』0,000
短期借入金 返済 支出 △『,000,000 △『,」』0,000
長期借入 収入 』00,000 1,「00,000
長期借入金 返済 支出 △』8「,100 △1,0」貸,」80
社債 発行 収入 『90,『08 19貸,18「
社債 償還 支出 △1』0,000 △「『『,000
株式 発行 収入 1買 「』
自己株式 得 支出 △111,890 △181,貸『『
配当金 支払 △」8「,9買0 △」貸』,貸1」
利息 支払 △8「,」』0 △貸貸,「」8
△1』,貸買『 △19,9』買
活動 ャ △貸」『,買『1 △貸」8,8「『
現金及 現金 等物 増減 △ 減少 」買8,1』』 貸貸,1」貸
現金及 現金 等物 換算差 「,「貸9 「買「
現金及 現金 等物 期首残高 「,』』』,9貸」 「,9「『,1「9
現金及 現金 等物 期 残高 「,9「『,1「9 」,001,「買買
当事 あ ｄ
。』貨 企業 前提 注
。買貨連結 諸表作 基 重要 事
目
前連結会計 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当連結会計 度
。自 「「 日
「」 」1日貨
連結 範 事 子会社 全 連結 子会社 全 連結
ｄ 連結子会社 数 社
連結子会社 称
連結子会社 数 社 連結子会社 称
ｄ ㈱ ン ン
㈱
㈱ ン
㈱
㈱
㈱
㈱ ン ン
㈱ ン
㈱
㈱
㈱
㈱ ン ン
「」 解散 清算手 中
あ ㈱
清算結了 連結 範
除い 連結子会社 事業 度等
事
連結子会社 事業 度 日 連結決算日 一
会計処理基準 事 。1貨ｄ重要 資産 評価基準及 評価方法 価証券 評価基準及 評価方法 ｄ満期保 目的 債券
償 原価法 定 法 ｄ
。1貨ｄ重要 資産 評価基準及 評価方法 価証券 評価基準及 評価方法 ｄ満期保 目的 債券
ｄ ｄ
ｄ ｄ 価証券
ｄ ｄ時価 あ
連結決算日 市場価格等 基 く 時価法。評価差 全部純資産直入
法 処理 売 原価 移動
均法 算定 貨
ｄ 価証券
ｄ ｄ時価 あ
ｄ ｄ ｄ時価 い
移動 均法 原価法
ｄ ｄ時価 い
ｄ
時価法
ｄ 卸資産
商品
総 均法 原価法 借対照
表価 収益性 基 く簿価
方法 算定
卸資産 商品
ｄ 掛品
個 法 原価法 借対照表
価 収益性 基 く簿価
方法 算定
掛品
ｄ 貯蔵品
終 入原価法 借対照表価
収益性 基 く簿価
方法 算定
貯蔵品
- 18 -
目
前連結会計 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当連結会計 度
。自 「「 日
「」 」1日貨
ｄ 。「貨ｄ重要 減価償 資産 減価償 方法 。「貨ｄ重要 減価償 資産 減価償 方法
ｄ 形固定資産 資産 除く
定率法
耐用 数及 残存価 い 法人税法 規定 方法 一 基準
10 日 降
得 建物。建物附属設備 除く貨
い 定 法
得価 10万 「0万 満 少 減価償 資産 い
間 均等償 方法
形固定資産 資産 除く
ｄｄ 無形固定資産 資産 除く
定 法
耐用 数 い 法人税
法 規定 方法 一 基準
市場 売目的 ソ
い 残存 効期間 基 く均 等配 見込 売数量 基 く償
い 大 い 計
見込 効期間 あ
自社利用 ソ い
社 利用 能期間。 貨
基 く定 法
無形固定資産 資産 除く
ｄ ｄ
ｄ 資産
ｄ 期間 耐用 数 残存期
間 零 定 法
ｄ 資産
ｄ ｄ
長期前払費用 定 法
長期前払費用
目
前連結会計 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当連結会計 度
。自 「「 日
「」 」1日貨
ｄ 。」貨ｄ重要 引当金 計 基準 。」貨ｄ重要 引当金 計 基準
ｄ 倒引当金
債権 倒 損失 備え
一般債権 い 倒実績率
倒懸念債権等特定 債権
い 個 回収 能性 検討 回
収 能見込 計
倒引当金
ｄ 賞 引当金
従業員 対 支給 賞 支出 支給見込 基 計
賞 引当金
ｄ ――――――――― 役員賞 引当金
役員 対 支給 賞 支出
支給見込 基 計
ｄ 返品調整引当金
量 店向 ソ
製品 返品 損失 備え
過去 返品実績率 返品損失 見込 計
返品調整引当金
ｄ 職給付引当金
従業員 職給付 備え 一
部 子会社 当連結会計 度 職給付債 及 金資産 見込
基 当連結会計 度 い
発生 い 認 計
職給付引当金
ｄ 追加情報
連結子会社 社 「「 日 適格 職 金制度 確定 出 金制度及 中 企業 職金共済制度 移行 職給付制度間 移行等
会計処理 企業会計基準適用 指針第 号 適用
移行 伴い 職給付制度改定損
「』,『「』千 特 損失 計
―――――――――
ｄ 役員 職慰労引当金
役員 職慰労金 支出 備え 一部 子会社 役員 職慰労金規 程 基 く期 要支給 計
―――――――――
- 20 -
目
前連結会計 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当連結会計 度
。自 「「 日
「」 」1日貨
ｄ 。『貨ｄ重要 収益及 費用 計 基準
注制作 ソ 売 高
及 売 原価 計 基準 ｄ 当連結会計 度 進捗部
い 果 確実性 認 開発
進行基準 開発 進捗率 見積 原 価比例法
ｄ 開発 完 基準 会計方針 変更
ｄ 注制作 ソ 売 高
計 基準 い 従来 完 基準
適用 当連結会計
度 事契約 会計基準
企業会計基準第1』号 19 1「 「貸
日 及 事契約 会計基準
適用指針 企業会計基準適用指針第18 号 19 1「 「貸日 適用 当連 結会計 度 着手 開発契約
当連結会計 度 進捗部
い 果 確実性 認 開発
い 進行基準 開発 進捗率 見積
原価比例法 開発
い 完 基準 適用
損益 え 影響 あ
。『貨ｄ重要 収益及 費用 計 基準
注制作 ソ 売 高
及 売 原価 計 基準 ｄ 当連結会計 度 進捗部
い 果 確実性 認 開発
ｄ 開発
――――――――― ｄ
ｄ 。』貨ｄ重要 会計 方法 。』貨ｄ重要 会計 方法
ｄ 会計 方法
繰延 処理
会計 方法
ｄ 手段 対象
手段… 引。金
利 ワ 引貨 対象…借入金金利
手段 対象
ｄ 方針
現 借入金 変動金利 固定
金利 変換 目的 利用
個 借入金 対応 都 度 決裁 認 経 管理
方針
ｄ 効性評価 方法
対象 ャ
変動 計 手段 ャ
変動 計 比較
変動 比率 効性 評
価
効性評価 方法
ｄ ―――――――――
ｄ
。買貨ｄ 償 方法及 償 期間
償 い 間
定 法 償 行
ｄ
ｄｄ
ｄｄ
目
前連結会計 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当連結会計 度
。自 「「 日
「」 」1日貨
ｄ ―――――――――
ｄ
。貸貨ｄ連結 ャ 計算書
資金 範
手許現金 時引 出 能 預金
及 容易 換金 能 あ 価
値 変動 い 僅少
わ い 得日 償還期
限 到来 短期投資 ｄ
ｄ 。8貨ｄ 連結 諸表作 重要
事
消費税等 会計処理方法
消費税及 地方消費税 会計処理 税抜方式
。8貨ｄ 連結 諸表作 重要
事
消費税等 会計処理方法
連結子会社 資産及
債 評価 事
連結子会社 資産及 債 評価方法 全面時価評価法 採用
―――――――――
及
償 事
間 均等償 ―――――――――
連結 ャ
計算書 資金 範
連結 ャ 計算書
資金。現金及 現金 等物貨 手許現金 時引 出 能 預金及 容易 換金
能 あ 価値 変動 い 僅少
わ い 得日 償還期限 到来 短期投資
―――――――――
。貸貨連結 諸表作 基 重要 事 変更
前連結会計 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当連結会計 度
。自 「「 日
「」 」1日貨
ｄｄ――――――――― 資産除去債 会計基準 適用
当連結会計 度 資産除去債 会計基
準 企業会計基準第18号 「0 」1日 及
資産除去債 会計基準 適用指針 企業会
計基準適用指針第「1号 「0 」1日 適用
営業利益 経常利益 「,1』」千 税金等調整前当期純利益 「「,9買8千 減少
- 22 -
ｄｄ
。8貨表示方法 変更
前連結会計 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当連結会計 度
。自 「「 日
「」 」1日貨
───────── 連結損益計算書
当連結会計 度 連結 諸表 会計基
準 企業会計基準第「「号 「0 1「 「買日 基 諸表等 用語 様式及 作 方法 規
則等 一部 改正 府 「1 「『日
府 第 号 適用 少数株主損益調整前当期 純利益 科目 表示
前連結会計 度 特 損失 含 表
示 和解金 特 損失 100 10
超え 当連結会計 度 区 掲
前連結会計 度 和解
金 金 『,800千 あ
。9貨追加情報
前連結会計 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当連結会計 度
。自 「「 日
「」 」1日貨
───────── 当連結会計 度 包括利益 表示 会計基
準 企業会計基準第「』号 「「 」0日 適用 包括利益 計 及 包括利益 計 合計 前連結会計 度 金 評価 換算差 等 及 評価 換算差 等合計
金 載
当連結会計 度 自 「「 日 「」 」1日
※ 当連結会計 度 直前連結会計 度 包括利益
※ 当連結会計 度 直前連結会計 度 包括利益
前連結会計 度 自 「1 日 「「 」1日
ソ 連事業 売 高 営業利益及 資産 金 全 ン 売 高 合計 営業利
益及 全 ン 資産 金 合計 占 割合 い 90％超 あ 事業 種類
ン 情報 載 省略 ｄ
前連結会計 度。自 「1 日 「「 」1日貨 外連結子会社及 重要 外支店 い 載 省略 ｄｄ
前連結会計 度。自 「1 日 「「 」1日貨
海外売 高 い 載 省略
ｄｄ
当連結会計 度 自 「「 日ｄ 「」 」1日
当社 ソ 連事業 単一 ン あ 載 省略
追加情報
当連結会計 度 自 「「 日 「」 」1日
当連結会計 度 ン 情報等 開示 会計基準 企業会計基準第1貸号 「1 「貸日
及 ン 情報等 開示 会計基準 適用指針 企業会計基準適用指針第「0号 「0 「1日 適用
。10貨連結 諸表 注 事 連結包括利益計算書
親会社株式 包括利益 ｄ』貸『,』0』千 少数株主 包括利益
計 ｄｄｄｄ』貸『,』0』
価証券評価差 金 ｄ1買,0貸1千
繰延 損益 △」」
計 ｄｄｄｄ1買,0」貸
ン 情報等
事業 種類 ン 情報
所 地 ン 情報
海外売 高
ン 情報
- 24 -
注 株当 当期純利益金 及 潜 株式調整後 株当 当期純利益金 算定 基礎 あ
株当 情報
前連結会計 度
自 「1 日
「「 」1日
当連結会計 度
自 「「 日
「」 」1日
株当 純資産 「『貸普」貸
株当 当期純利益金 1貸普貸「
潜 株式調整後 株当 当期 純利益金
1貸普1「
株当 純資産 「』8普「1
株当 当期純利益金 「「普9貸
潜 株式調整後 株当 当期 純利益金
「「普「0
ｄ
前連結会計 度
自 「1 日
「「 」1日
当連結会計 度
自 「「 日
「」 」1日
株当 当期純利益金 ｄ ｄ
当期純利益 千 』』8,『買8 貸0』,』89
通株主 帰属 い金 千
通株式 当期純利益 千 』』8,『買8 貸0』,』89
期中 均株式数 千株 」1,』「」 」0,貸1』
ｄ ｄ ｄ
潜 株式調整後 株当 当期純利益金 ｄ ｄ
当期純利益調整 千
通株式増加数 千株 1,089 1,0買貸
う 新株 約権 1,089 1,0買貸
希薄化効果 い 潜 株式調整後
株当 当期純利益 算定 含 潜
株式 概要
――――――― ―――――――
ｄｄ
重要 後発事象
前連結会計 度
自 「1 日
「「 」1日
当連結会計 度
自 「「 日
「」 」1日 ｄｄ当社 「「 1「日開催 締役会 い 会
社法第1買』条第 規定 読 え 適用
法第1』買条第 規定 基 自己株式 得
及 具体的 得方法 い 決議 自己株式
得 実施い
。1貨 自己株式 得 締役会 決議 容 ｄ 得 株式 種類
当社 通株式 ｄ 得 株式 総数
株 。 限貨 ｄ 得 期間
「「 「『日 「「 」1日 ｄ 得価 総
千 。 限貨 ｄ 得 方法
東京証券 引所 立会時間外 引 得
。「貨 得日
「「 「『日
。」貨
立会時間外 引 得 結果 当社 通株
式 株。 得価 千 貨 得い
900,000
「「』,000
809,』00 181,」「8
ｄｄ当社 「」 1「日開催 締役会 い 会 社法第「」買条 第「」8条及 第「」9条 規定 基 当社及
子会社 締役 従業員 対 ン
新株 約権 発行 及 募集事 決定
締役会 委任 議案 「」 「9日開催
定 当社第」『回定時株主総会 付議 決議
- 26 -
個 諸表 借対照表
単 千
前事業 度
。 「「 」1日貨
当事業 度
。 「」 」1日貨 資産 部
流動資産
現金及 預金 「,『『1,010 「,』18,9『貸
手形 『』,「09 買』,『8貸
売掛金 」,1『1,買91 「,989,「88
価証券 100,000
商品 1』貸,8買買 18貸,貸08
掛品 『9,9買『 」8,「1「
貯蔵品 「1,0」「 「0,買買買
前渡金 「,9「『 91買
前払費用 『『0,」9買 『09,9』貸
繰延税金資産 「1『,」」9 「88,「貸買
『1,『9」 「』,貸00
倒引当金 △「9,1』『 △」8,9買貸
流動資産合計 買,買「買,貸貸』 買,』0買,19『
固定資産 形固定資産
建物 1,8』9,』』1 1,890,貸「『
減価償 計 △1,01貸,」『『 △1,0買『,9』」
建物 純 8『「,「0買 8「』,貸貸1
構築物 1」8,8『『 1」8,8『『
減価償 計 △111,1貸8 △11『,買19
構築物 純 「貸,買買』 「『,「「『
具 器具及 備品 1,19」,貸9貸 1,0』8,918
減価償 計 △1,001,貸9』 △900,貸買」
具 器具及 備品 純 19「,001 1』8,1』『
土地 「,買』0,0貸0 「,買』0,0貸0
資産 買」,1「』 買買,8買」
減価償 計 △「0,09買 △」」,1買0
資産 純 『」,0「8 」」,貸0」
形固定資産合計 」,貸』『,9貸」 」,買91,9「『
無形固定資産
ソ 1,『0」,」「8 1,「08,8』8
ソ 仮 定 「「』,」『0 貸08,『」0
18,09」 1貸,『0買
無形固定資産合計 1,買『買,貸買「 1,9」『,買9『
単 千 前事業 度
。 「「 」1日貨
当事業 度
。 「」 」1日貨
投資 資産
投資 価証券 』『「,「」8 買買「,」貸』
会社株式 貸89,「「』 買貸買,18貸
出資金 「,0「0 1,』「0
会社長期 付金 80,000 1」』,買買『
破産更生債権等 「1,9買貸 買,19貸
長期前払費用 8買,9貸」 9買,0」0
繰延税金資産 」『9,「買』 「貸8,買9』
敷金及 保証金 『9』,18「 『『「,』』買
保険積立金 「」「,「「」 「」貸,』99
会員権 」9,』『「 」9,』『「
9,『』0 買1,「」0
倒引当金 △買』,貸「1 △181,8買買
投資 資産合計 「,』8「,」買貸 「,『』』,貸」1
固定資産合計 貸,98『,10」 8,08「,」』0
資産合計 1『,買10,8貸8 1『,』88,』『『
債 部 流動 債
掛金 買貸』,118 』80,1「1
短期借入金 1,」00,000 1,100,000
1 返済 定 長期借入金 1,008,「00 『」1,貸00
1 償還 定 社債 「『『,000 「『『,000
債 1」,「1』 1」,」「0
払金 『」8,881 『0」,0「」
払費用 「』貸,80』 「8」,8』8
払法人税等 『「』,』00 『0買,100
払消費税等 110,買1『 貸買,」『『
前 金 『「,』1『 19,「貸0
預 金 『「,1』1 『買,」1』
前 収益 貸』』,0『買 貸』』,0』」
賞 引当金 「88,」19 『0「,貸「貸
役員賞 引当金 」0,000
返品調整引当金 11,「『9 「0,買8』
11,「貸貸 『,0「貸
流動 債合計 』,買「」,89『 『,81買,』『貸
固定 債
社債 貸0買,000 買買「,000
長期借入金 』18,」00 1,「8買,買00
債 」1,」』「 「1,『『「
』0,9』』 『9,80』
固定 債合計 1,」0買,買0貸 「,019,8『8
債合計 買,9」0,』01 買,8」買,」9買
- 28 -
単 千 前事業 度
。 「「 」1日貨
当事業 度
。 「」 」1日貨 純資産 部
株主資
資 金 」,198,「貸『 」,198,「99
資 剰余金
資 準備金 」,01」,」89 」,01」,」89
資 剰余金合計 」,01」,」89 」,01」,」89
利益剰余金
利益準備金 「0買,9「『 「0買,9「『
利益剰余金
途積立金 「,18』,000 1,9」』,000
繰越利益剰余金 1』」,9』0 買買』,貸貸8
利益剰余金合計 「,』『』,8貸『 「,80貸,貸0」
自己株式 △98「,80」 △1,1買『,』『貸
株主資 合計 貸,貸貸『,貸」』 貸,8』『,8『『
評価 換算差 等
価証券評価差 金 △買「,9「1 △貸『,0』買
繰延 損益 △」1,『」買 △「8,買」9
評価 換算差 等合計 △9『,」』8 △10「,買9』
純資産合計 貸,買80,」貸貸 貸,貸』「,1『8
債純資産合計 1『,買10,8貸8 1『,』88,』『『
損益計算書
単 千
前事業 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当事業 度
。自 「「 日
「」 」1日貨 売 高
商品売 高 」,1買『,0貸9 」,08「,99『
ソ 製品売 高 10,貸9』,」』」 10,9買「,」81
保 売 高 」,「9貸,買09 」,『0』,」「1
売 高合計 1貸,「』貸,0『「 1貸,『』0,買9貸
売 原価
商品期首 卸高 「1貸,89買 1』貸,8買買
当期商品 入高 「,』9「,88貸 「,』19,貸『9
合計 「,810,貸8『 「,買貸貸,買1買
商品 定振 高 「10,0買9 18買,貸買」
商品期 卸高 1』貸,8買買 18貸,貸08
商品売 原価 「,『『「,8『貸 「,」0」,1『」
ソ 製品期首 卸高 「貸8,9『」 1」『,買』「
当期ソ 製品製造原価 「,買貸貸,買98 「,『「0,」『『
合計 「,9』買,買『1 「,』』『,99貸
ソ 製品期 卸高 1」『,買』「 8」,』8買
ソ 製品売 原価 「,8「1,988 「,『貸1,『10
保 売 原価 買』』,」08 買」「,11「
売 原価 』,9「0,1『『 』,『0買,買買買
売 総利益 11,」」買,89貸 1「,0『『,0」0
返品調整引当金戻入 10,9「貸 11,「『9
返品調整引当金繰入 11,「『9 「0,買8』
差引売 総利益 11,」」買,』貸』 1「,0」『,』9『
売費及 一般管理費
発 運賃 買「,11買 買「,「「』
売 進費 」90,『貸』 『0「,108
広告 伝費 「「買,00」 「』0,買買」
倒引当金繰入 『0,80『 「買,「」「
役員報酬 「」買,』0』 「」8,9』買
給料及 手当 」,990,買8貸 『,1」買,0』8
賞 「99,『88 」「8,」8貸
賞 引当金繰入 「『8,買『」 」『』,貸貸買
役員賞 引当金繰入 」0,000
福利厚生費 貸買」,99』 8」』,』」1
職給付費用 」80,」」』 」9貸,『」貸
募集教育費 買』,』「貸 10買,貸1」
接待交際費 9』,貸』1 9『,貸」1
旅費及 交通費 「貸9,」00 「買「,』『「
賃借料 貸「貸,9『『 貸0」,9貸』
車両 連費 「『1,買88 「』0,『』』
支払手数料 貸「8,00『 貸」『,90」
減価償 費 『」貸,買「買 『9」,9買」
租税公課 89,」貸『 90,9『1
8』0,1買1 貸貸貸,」『」
売費及 一般管理費合計 10,1』『,『」』 10,』買8,9『買
営業利益 1,18「,1『0 1,『買』,買『貸
- 30 -
単 千 前事業 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当事業 度
。自 「「 日
「」 」1日貨 営業外収益
利息 1,8買』 」,0『『
価証券利息 」,99『 」,09』
配当金 』,』0』 『,貸買『
保険配当金 』,0』0 10,8「9
賃 料 』,買8貸 』,『9『
金収入 10,「8』
1』,818 8,」貸『
営業外収益合計 『8,「0』 」』,買0「
営業外費用
支払利息 買買,990 買「,『』「
社債利息 1」,『『『 1「,901
社債発行費 9,』91 「,81貸
倒引当金繰入 「0,000 「1,800
』,8貸9 貸,」貸貸
営業外費用合計 11』,90』 10貸,」『8
経常利益 1,11『,『『0 1,」9」,90「
特 利益
投資 価証券売 益 10買,08』 』「,99貸
倒引当金戻入 『,買1買
会社 配当金 『』,買0「
株式割当益 1『,8『『
特 利益合計 110,貸01 11」,『『」
特 損失
固定資産除 損 』,『買8 貸,90買
減損損失 』,0」」 』」9
投資 価証券売 損 11,貸』0
投資 価証券評価損 「貸,』貸8 『,「「「
会社株式評価損 1』貸,貸『9 「」,0」8
会社清算損 」買,貸」「
倒引当金繰入 9買,900
災害義援金 『「,000
資産除去債 会計基準 適用 伴う影響 1』,「8』
特 損失合計 「0貸,』81 「「買,買「『
税引前当期純利益 1,01貸,』買1 1,「80,貸「1
法人税 民税及 事業税 』0『,貸00 買『0,0『1
法人税等調整 109,貸0』 「,」08
法人税等合計 買1『,『0』 買『「,」』0
当期純利益 『0」,1』』 買」8,」貸0
株主資 等変動計算書
単 千
前事業 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当事業 度
。自 「「 日
「」 」1日貨 株主資
資 金
前期 残高 」,198,「』8 」,198,「貸『
当期変動
新株 発行 1買 「』
当期変動 合計 1買 「』
当期 残高 」,198,「貸『 」,198,「99
資 剰余金 資 準備金
前期 残高 」,01」,」89 」,01」,」89
当期 残高 」,01」,」89 」,01」,」89
資 剰余金合計
前期 残高 」,01」,」89 」,01」,」89
当期 残高 」,01」,」89 」,01」,」89
利益剰余金 利益準備金
前期 残高 「0買,9「『 「0買,9「『
当期 残高 「0買,9「『 「0買,9「『
利益剰余金 途積立金
前期 残高 「,18』,000 「,18』,000
当期変動
途積立金 崩 △「』0,000
当期変動 合計 △「』0,000
当期 残高 「,18』,000 1,9」』,000
繰越利益剰余金
前期 残高 1」」,買」「 1』」,9』0
当期変動
途積立金 崩 「』0,000
剰余金 配当 △」8「,8」貸 △」貸買,』『「
当期純利益 『0」,1』』 買」8,」貸0
当期変動 合計 「0,」1貸 』11,8「8
当期 残高 1』」,9』0 買買』,貸貸8
利益剰余金合計
前期 残高 「,』「』,』』買 「,』『』,8貸『
当期変動
途積立金 崩 0
剰余金 配当 △」8「,8」貸 △」貸買,』『「
当期純利益 『0」,1』』 買」8,」貸0
当期変動 合計 「0,」1貸 「買1,8「8
当期 残高 「,』『』,8貸『 「,80貸,貸0」
自己株式
前期 残高 △8貸0,91「 △98「,80」
当期変動
自己株式 得 △111,890 △181,貸『『
- 32 -
単 千 前事業 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当事業 度
。自 「「 日
「」 」1日貨
当期変動 合計 △111,890 △181,貸『『
当期 残高 △98「,80」 △1,1買『,』『貸
株主資 合計
前期 残高 貸,8買買,「91 貸,貸貸『,貸」』
当期変動
新株 発行 1買 「』
剰余金 配当 △」8「,8」貸 △」貸買,』『「
当期純利益 『0」,1』』 買」8,」貸0
自己株式 得 △111,890 △181,貸『『
当期変動 合計 △91,』』買 80,109
当期 残高 貸,貸貸『,貸」』 貸,8』『,8『『
評価 換算差 等
価証券評価差 金
前期 残高 △貸買,0』0 △買「,9「1
当期変動
株主資 外 目 当期変動 純 1」,1「8 △11,1」『
当期変動 合計 1」,1「8 △11,1」『
当期 残高 △買「,9「1 △貸『,0』買
繰延 損益
前期 残高 △」1,『0「 △」1,『」買
当期変動
株主資 外 目 当期変動 純 △」」 「,貸9貸
当期変動 合計 △」」 「,貸9貸
当期 残高 △」1,『」買 △「8,買」9
評価 換算差 等合計
前期 残高 △10貸,『』」 △9『,」』8
当期変動
株主資 外 目 当期変動 純 1」,09』 △8,」」貸
当期変動 合計 1」,09』 △8,」」貸
当期 残高 △9『,」』8 △10「,買9』
純資産合計
前期 残高 貸,貸』8,8」8 貸,買80,」貸貸
当期変動
新株 発行 1買 「』
剰余金 配当 △」8「,8」貸 △」貸買,』『「
当期純利益 『0」,1』』 買」8,」貸0
自己株式 得 △111,890 △181,貸『『
株主資 外 目 当期変動 純 1」,09』 △8,」」貸
当期変動 合計 △貸8,『買1 貸1,貸貸1
当期 残高 貸,買80,」貸貸 貸,貸』「,1『8
当事 あ ｄ
。『貨 企業 前提 注
。』貨重要 会計方針
目
前事業 度
自 「1 日
「「 」1日
当事業 度
自 「「 日
「」 」1日 価証券 評価基準及
評価方法
。1貨 満期保 目的 債券 償 原価法 定 法 ｄ
。「貨ｄ子会社株式
移動 均法 原価法
。1貨 満期保 目的 債券
。「貨ｄ子会社株式
ｄ 。」貨ｄ 価証券
時価 あ
期 日 市場価格等 基 く時価法
。評価差 全部純資産直入法 処理 売 原価 移動 均法
算定 貨
。」貨ｄ 価証券 時価 あ
ｄ 時価 い
移動 均法 原価法
時価 い
卸資産 評価基準及 評価方法
商品
総 均法 原価法 借対照表価
収益性 基 く簿価 方法
算定 ｄ
商品
ｄ ｄ
掛品
個 法 原価法 借対照表価
収益性 基 く簿価 方法
算定
掛品
ｄ ｄ
ｄ 貯蔵品
終 入原価法 借対照表価 収益
性 基 く簿価 方法
算定 ｄ
貯蔵品
- 34 -
目
前事業 度
自 「1 日
「「 」1日
当事業 度
自 「「 日
「」 」1日 固定資産 減価償 方
法
。1貨ｄ 形固定資産 資産 除く 定率法
耐用 数及 残存価 い 法人税法 規定 方法 一 基 準
10 日 降 得
建物。建物附属設備 除く貨 い 定 法
得価 10万 「0万 満
少 減価償 資産 い 間
均等償 方法
。1貨ｄ 形固定資産 資産 除く
ｄｄ 。「貨ｄ無形固定資産 資産 除く
ｄ 定 法
耐用 数 い 法人税法
規定 方法 一 基準
市場 売目的 ソ
い 残存 効期間 基 く均等配 見込 売数量 基 く償
い 大 い 計
見込 効期間 あ 自社
利用 ソ い 社
利用 能期間。 貨 基 く定 法
。「貨ｄ無形固定資産 資産 除く
ｄｄ 。」貨 資産ｄ
ｄ 期間 耐用 数 残存価
零 定 法
。」貨 資産ｄ
ｄｄ 。『貨ｄ長期前払費用ｄ
定 法
。『貨ｄ長期前払費用ｄ ｄ 繰延資産 処理方法 。1貨 株式交付費
支出時 全 費用 処理
。1貨 株式交付費
。「貨 社債発行費
支出時 全 費用 処理
。「貨 社債発行費
外 建 資産及 債 邦通 換算基準
外 建金銭債権債 決算日 直物
相場 換算 換算差 損
益 処理
目
前事業 度
自 「1 日
「「 」1日
当事業 度
自 「「 日
「」 」1日 引当金 計 基準 。1貨ｄ 倒引当金
債権 倒 損失 備え
一般債権 い 倒実績率
倒懸念債権等特定 債権 い 個 回収 能性 検討 回収 能 見込 計
。1貨ｄ 倒引当金
ｄ 。「貨ｄ賞 引当金
従業員 対 支給 賞 支出 支給見込 基 計
。「貨ｄ賞 引当金
ｄ ───────── 。」貨ｄ役員賞 引当金
役員 対 支給 賞 支出
支給見込 基 計
ｄ 。『貨ｄ返品調整引当金
量 店向 ソ
製品 返品 損失 備え 過
去 返品実績率 返品損失見込 計
。『貨ｄ返品調整引当金
収益及 費用 計 基準 注制作 ソ 売 高及
売 原価 計 基準
ｄ 当事業 度 進捗部 い
果 確実性 認 開発
進行基準 開発 進捗率 見積 原 価比例法
ｄ 開発 完 基準 会計方針 変更
ｄ 注制作 ソ 売 高
計 基準 い 従来 完 基準
適用 当事業 度
事契約 会計基準 企
業会計基準第1』号 19 1「 「貸日
及 事契約 会計基準 適用
指針 企業会計基準適用指針第18号 19 1「 「貸日 適用 当事業
度 着手 開発契約 当事業
度 進捗部 い 果 確
実性 認 開発 い 進行基
準 開発 進捗率 見積 原価比例
法 開発 い 完 基
準 適用
損益 え 影響 あ
注制作 ソ 売 高及
売 原価 計 基準
ｄ 当事業 度 進捗部 い
果 確実性 認 開発
ｄ 開発
───────── ｄ
- 36 -
ｄｄ
目
前事業 度
自 「1 日
「「 」1日
当事業 度
自 「「 日
「」 」1日
会計 方法 会計 方法
繰延 処理
会計 方法
ｄ 手段 対象
手段… 引
。金利 ワ 引貨 対象…借入金金利
手段 対象
ｄ 方針
現 借入金 変動金利 固定金
利 変換 目的 利用
個 借入金 対応 都度 決 裁 認 経 管理
方針
ｄ 効性評価 方法
対象 ャ 変
動 計 手段 ャ
変動 計 比較 変動
比率 効性 評価
効性評価 方法
諸表作 重要 事
消費税等 会計処理
消費税及 地方消費税 会計処理 税 抜方式
消費税等 会計処理
。買貨会計処理方法 変更
前事業 度
。自 「1 日
「「 」1日貨
当事業 度
。自 「「 日
「」 」1日貨
───────── 資産除去債 会計基準 適用
当事業 度 資産除去債 会計基準
企業会計基準第18号 「0 」1日 及 資産
除去債 会計基準 適用指針 企業会計基準
適用指針第「1号 「0 」1日 適用
営業利益 経常利益 1,『「買千 税引前当期純利益 1買,貸1「千 減少
