法令および定款に基 くインターネット開示事項
業務の適正を確保す た の体制
連 結 注 記 表
個 別 注 記 表
第37期 平成25年 月１日～平成26年 月31日
株式会社ミロク情報サービス
法令および当社定款の規定に基 き インターネット上の当社 ブ
サイトに掲載す によ 提供し い の あ ます
http:４４www３mjs３co３jp
表紙
業務の適正を確保す た の体制
当社 会社法 び会社法施行規則 基 取締役 職務 執行 法令 び定款
適合 確保 体制 他会社 業務 適正 確保 体制 以下 内
部統制 いう い 基本方針 決定 次 定 当社 本基本方針
び MJS ー 倫理行動規範 基 社会規範 倫理 び法令等 遵守 公正
適切 経営 実現 図
．取締役 職務 執行 法令 び定款 適合 確保 体制
取締役会 い 取締役会規則 定 事項 漏 く適時 付議
議案 十分 審議 通 適法性 他 確認 適切 体制
取締役 職務執行 適法性確保 び牽制機能 強化 常 複数名
社外取締役 び社外監査役 在籍 体制
MJS ー 内部通報規程 基 く内部通報窓口 設置 利用 取締
役 法令 び定款違反等 通報 体制
反社会的勢力 対 基本方針 び MJS ー 反社会的勢力対応規程 等
基 反社会的勢力 関係遮断 び不当要求 拒絶等 い 外部機関 連携
組織的 対応 体制
．取締役 職務 執行 係 情報 保存 び管理 関 体制
文書管理規程 従い 取締役 職務執行 係 情報 以下 文書 適切 保存
取締役 び監査役 常 閲覧 体制
株主総会議事録 関連資料
取締役会議事録 関連資料
取締役 主催 他 重要 会議 議事 経過 記録 指示事項 関連資料
取締役 決定者 決定書類 び付属書類
他取締役 職務 執行 関 重要 文書
．取締役 職務 執行 効率的 行わ 確保 体制
取締役会 取締役会 定 経営機構 組織 び職務分掌 基 適正
効率的 代表取締役 び各業務担当取締役 職務 執行 体制
法令 社内規定 定 職務権限 び意思決定 ー 基 適正 効率
的 代表取締役 び各業務担当取締役 職務執行 行わ 体制
取締役 職務執行 係 個別経営課題 実務的 観点 網羅的 効率的 協議
決定 常勤取締役 主要 ン ー 経営会議 定期的 開催
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業務の適正を確保するための体制
．使用人 職務 執行 法令 び定款 適合 確保 体制
社会規範 法令 遵守義務 明記 MJS ー 倫理行動規範 ン
ッ 掲載 使用人 閲覧可能 体制
MJS ー 倫理行動規範 周知徹底 含 内部統制教育 定期的 実施 使
用人 コン ン 意識 高 体制
MJS ー 内部通報規程 基 く内部通報窓口 設置 利用 使用
人 法令 び定款違反等 通報 体制
法令 び定款 適合 諸規定 定 諸規定 び 下位文書 基
使用人 職務 執行 体制
MJS ー 内部監査規程 基 く内部監査 定期的 実施 使用人 職務
執行 法令 定款 び諸規定 適合 確認 適合 い場合 指
摘 是正 体制
．損失 危険 管理 関 規定 他 体制
内部統制規程 管理方針 基 ERM Enがeおpおiかe Riかk Managemenが：
統合 管理 実施 わ 全社 わ 潜在的 要因 漏 く
認識 発生 予防 顕在化 場合 影響 極小化 速や 復
旧・回復 う適切 管理 行う
災害 製品 びサービ 品質 情報セ ュ コン ン 反社会的
勢力 取引等 係 い 各担当部門 規則・ ン 制定 研
修 実施 マ ュ 作成 配布等 行う体制
．企業集団 業務 適正 確保 体制
当社 ー 業務 適正 確保 必要 規定 MJS ー 倫理
行動規範 内部統制規程 MJS ー 内部通報規程 MJS ー セ
ュ ン ・ ワー ン 防止規程 MJS ー 反社会的勢力
対応規程 等 定 企業集団 内部統制 強化 図
規定 当社 び関係会社各社 ン ッ 掲載 当社 ー 全従
業者 閲覧可能 体制
当社 取締役 び部門責任者 当社各部門 業務 適正 確保 体制
確立 び運用 い 権限 責任 有 関係会社各社 代表取締役 各関係会社
業務 適正 確保 体制 確立 び運用 い 権限 責任 有 体制
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業務の適正を確保するための体制
関係会社管理規程 基 関係会社管理部門 設置 関係会社 自主性
尊重 経営 関 統括的 管理 行う 関係会社 代表取締役
招集 関係会社連絡会議 定期的 開催 関係会社 対 適切 内部統制
整備等 指導 体制
MJS ー 内部監査規程 基 当社各部門 び関係会社各社 内部監査
定期的 実施 体制
．監査役 補助 使用人 置く 求 場合 当該使用人 関 事項
監査役 職務 補助 使用人 配置
．前項 使用人 取締役 独立性 関 事項
監査役 職務 補助 使用人 補助業務遂行 あ 監査役以外 指揮命
令 服 い
監査役 職務 補助 使用人 人事異動 人事考課 び懲戒処分 い あ
監査役 同意 必要
．取締役 び使用人 監査役 報告 体制 他 監査役 報告 関 体制
取締役 使用人 監査役 対 当社 び当社 ー 著 い損害
あ 事項 び 重大 影響 事項 内部監査 実施状況 内部通
報制度 通報状況 び 内容 速や 報告 体制 取 内部監査
部門 内部統制部門 経営企画部門 責任者 監査役 対 定期的 担当部門 業務
い 報告 体制
６５． 他監査役 監査 実効的 行わ 確保 体制
監査役 び監査役会 代表取締役 び会計監査人 定期的 意見交換会
開催 監査 実効性 確保 体制
－ ８ －
業務の適正を確保するための体制
連結注記表
．連結計算書類作成 基本 重要 事項 関 注記
．連結 範囲 関 事項 連結子会社 数 社
連結子会社 名称 ： 株式会社 ・ ー・ ー 株式会社 ・ ・ ー 株式会社
．持分法 適用 関 事項
持分法 適用 関連会社 数 社 関連会社 名称 ： マ 株式会社
マ 株式会社 決算日 連結決算日 異 当該会社 事業年度 係 計算書類 使用
．会計処理基準 関 事項 資産 評価基準及び評価方法 有価証券
満期保有目的 債券･････償却原価法(定額法) 他有価証券
時価 あ ･･･････期末日 市場価格等 基 く時価法(評価差額 全部純資産直入法 処 理 売却原価 移動平均法 算定)
時価 い ･･･････移動平均法 原価法 時価法
卸資産
商品･････････････････総平均法 原価法(貸借対照表価額 収益性 低下 簿価切下 方法 算定)
仕掛品･･･････････････個別法 原価法(貸借対照表価額 収益性 低下 簿価切下 方 法 算定)
貯蔵品･･･････････････最終仕入原価法(貸借対照表価額 収益性 低下 簿価切下 方法 算定)
－ ９ －
連結注記表
固定資産 減価償却 方法 有形固定資産･･･････････定率法
ー 資産 除く 耐用年数及び残存価額 い 法人税法 規定 方法 同一
基準 平成６５年 月 日以降 取得 建物(建
物附属設備 除く) い 定額法 取得価額
６５万円以上７５万円未満 少額減価償却資産 い 年間 均等償却 方法
無形固定資産･･･････････定額法
ー 資産 除く 耐用年数 い 法人税法 規定 方法 同一 基準 市場販売目的 ソ い 残存有効期間 基 く均等配分額 見込販売数量 基 く償却額 い 大 い額
計上 見込有効期間 主 年(一部 年) あ
自社利用 ソ い 社内 利用可能期間( 年以内) 基 く定額法
ー 資産･････････････所有権移転外 ン ･ ー 取引 係 ー 資産 ー 期間 耐用年数 残存価額 零 定額法 長期前払費用･･･････････定額法
引当金 計上基準
貸倒引当金･････････････債権 貸倒 損失 備え 一般債権 い 貸倒実績率 貸倒懸念債権等特定 債権 い 個別 回収可能性 検討 回収 不能見込額 計上
賞与引当金･････････････従業員 対 支給 賞与 支出 充 支給見込額 基 計上 返品調整引当金･････････量販店向 ッ ー ・ソ 製品 返品 損失 備え
過去 返品実績率 返品損失見込額 計上 重要 収益及び費用 計上基準
受注制作 ソ 係 売上高及び売上原価 計上基準
当連結会計年度末 進捗部分 い 成果 確実性 認 開発 進行基準 開発 進捗率 見積 原価比例法
他 開発 完成基準
－ 5 －
連結注記表
他連結計算書類 作成 基本 重要 事項 ッ 会計 方法
． ッ 会計 方法･･････繰延 ッ 処理 ロ． ッ 手段 ッ 対象
ッ 手段････････････ 取引 金利 ワッ ッ 対象････････････借入金金利
． ッ 方針
現在 借入金 係 変動金利 固定金利 変換 目的 利用 個別借入金 対応 都度 決裁 承認 経 管理
． ッ 有効性評価 方法
特例処理 要件 満 い 金利 ワッ い ッ 有効性評価 省略 退職給付 係 会計処理 方法
退職給付 係 負債 従業員 退職給付 備え 一部 子会社 当連結会計年度末 退職給付債務 見込額 基 当連結会計年度末 い 発生 い 認 額 計上
退職給付債務 算定 簡便法 消費税等 会計処理
消費税及び地方消費税 会計処理 税抜方式 記載金額 千円未満 切 捨 表示
．表示方法 変更 連結貸借対照表
前連結会計年度 い 表示 い 退職給付引当金 退職給付 関 会計基準 (企業会計基準 第７6号 平成７９年 月６7日 以下 退職給付会計基準 いう )及び 退職給付 関 会計基準 適用指 針 (企業会計基準適用指針第７5号 平成７９年 月６7日 以下 退職給付適用指針 いう ) 適用 伴い 当連結会計年度 退職給付 係 負債 表示
連結損益計算書
前連結会計年度 い 独立掲記 営業外収益 助成金収入 当連結会計年度 ６５6千円 金額的重要性 乏 く 当連結会計年度 他 含 表示
．連結貸借対照表 関 注記
有形固定資産 減価償却累計額 ７１９８８１９6９千円
－ 6 －
連結注記表
．連結株主資本等変動計算書 関 注記
．当連結会計年度末 発行済株式 種類及び総数
普通株式 ８９１8５6１７86株
．配当 関 事項 配当金支払額
決 議 株式 種類 配 当 金千円 総 額 株当円 配当額 基準日 効力発生日
平成７5年 月７7日
定時株主総会 普通株式 ８68１５９5 ６７ 平成７5年 月８６日 平成７5年 月７8日
当連結会計年度 属 配当 う 配当 効力発生日 翌連結会計年度
決議予定 株式 種類 配当金 総額千円 配当 原資 株当 円配当額 基準日 効力発生日 平成７6年 月７7日
定時株主総会 普通株式 ９6５１５８5 利益剰余金 ６5 平成７6年 月８６日 平成７6年 月８５日
．当連結会計年度末 新株予約権 目的 株式 種類及び数
普通株式 989１５５５株
．金融商品 関 注記
．金融商品 状況 関 事項
当社 ー 必要 運転資金 銀行借入や社債発行 調達 一時的 余資 安全性 高い金
融資産 運用 取引 銀行 借入時 金利変動 ッ 図
行い 投機的 取引 行わ い方針 あ
営業債権 あ 受取手形及び売掛金 顧客及び取引先 信用 晒 当該 関 当社 ー 各社 与信管理等 定 社内規定 従い 相手先 期日管理及 び残高管理 行 投資有価証券 満期保有目的 債券及び 他有価証券 あ 満 期保有目的 債券 元本保証 安全性 高い債券 あ 他有価証券 市場価格 変動 晒
定期的 時価 把握 軽減 努
短期借入金 長期借入金及び社債 運転資金 充足 図 調達 あ 長期借入金 一部 除 変動金利 実施 支払金利 変動 回避 金利 ワッ 取引 ッ 手段
利用 取引 金利 ワッ 取引 信用度 高い国内銀行 行
－ 7 －
連結注記表
．金融商品 時価等 関 事項
単位：千円
連結貸借対照表計上額 時 価 差 額
現 金 及 び 預 金 ９１８６６１７９7 ９１８６６１７９7 －
受 取 手 形 及 び 売 掛 金 ７１989１9６９ ７１989１9６９ －
有 価 証 券 及 び 投 資 有 価 証 券
満 期 保 有 目 的 債 券 ７５５１５５５ ７５5１97５ 5１97５
他 有 価 証 券 ９１５５7１７99 ９１５５7１７99 －
資 産 計 ６６１5５8１９6６ ６６１5６９１９８６ 5１97５
買 掛 金 75８１７85 75８１７85 －
短 期 借 入 金 6５５１５５５ 6５５１５５５ －
未 払 金 5６９１767 5６９１767 －
未 払 費 用 ８７8１6９7 ８７8１6９7 －
未 払 法 人 税 等 7７7１999 7７7１999 －
社 債 ８５１５５５ ８５１７8９ ７8９
長 期 借 入 金 ６１８65１９５５ ６１８66１７５6 8５6
負 債 計 ９１８７５１５99 ９１８７６１６9５ ６１５9６
取 引 ( ＊ )
ッ 会 計 適 用 い い － － －
ッ 会 計 適 用 い (６５１696) (６５１696) －
取 引 計 (６５１696) (６５１696) －
＊ 取引 生 正味 債権・債務 純額 表示 合計 正味 債務 項
目 い 表示
注 ．金融商品 時価 算定方法及び 取引 関 事項 資産 現金及び預金 受取手形及び売掛金
短期間 決済 時価 帳簿価額 等 い 当該帳簿価額
有価証券及び投資有価証券
株式 時価 取引所価格 債券 取引金融機関
提示 価格
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連結注記表
負債 買掛金 短期借入金 未払金 未払費用 未払法人税等
短期間 決済 時価 帳簿価額 等 い 当該帳簿価額
社債 長期借入金
時価 元利金 合計額 同様 新規借入 社債発行 行 場合 想定 利 率 割 引い 算出 方法
＊ ー 債務 い ー 資産総額 重要性 乏 い 認 記載 省略 ッ 会計 適用取引 い
ッ 会計 適用 い 取引 い ッ 会計 方法 連結決算日
契約額又 契約 い 定 元本相当額等 次 あ
単位：千円 ッ 会計 方法 取 引 種 類 等 主 ッ 対象 契 約 額 等 時 価 当 該 時 価算 定 方 法
う 年 超
原則的処理方法 金利 ワッ 取引支 払 固 定
受 取 変 動 長 期 借 入 金 8８5１５５５ 8７５１５５５ (６５１696)
取引先金融機関
提示 価格
等 い
合 計 8８5１５５５ 8７５１５５５ (６５１696)
注 ．非上場株式(連結貸借対照表計上額６58１９５5千円) 市場価格 く 将来 ャッ ュ・ ロー
見積 時価 把握 極 困難 認 資産 有価証券及
び投資有価証券 含
． 株当 情報 関 注記
． 株当 純資産額 ９５７円７9銭
． 株当 当期純利益 ９5円７9銭
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連結注記表
個別注記表
．重要 会計方針 係 事項 関 注記
．資産 評価基準及び評価方法 有価証券
満期保有目的 債券･･･････････････償却原価法 定額法 子会社株式及び関連会社株式･･･････移動平均法 原価法
他有価証券
時価 あ ･･･････････････････期末日 市場価格等 基 く時価法 評価差額 全部純資産直入 法 処理 売却原価 移動平均法 算定
時価 い ･･･････････････････移動平均法 原価法 時価法
卸資産
商品･･･････････････････総平均法 原価法 貸借対照表価額 収益性 低下 簿価切下 方法 算定
仕掛品･････････････････個別法 原価法 貸借対照表価額 収益性 低下 簿価切下 方 法 算定
貯蔵品･････････････････最終仕入原価法 貸借対照表価額 収益性 低下 簿価切下 方法 算定
．固定資産 減価償却 方法 有形固定資産･･･････････定率法
ー 資産 除く 耐用年数及び残存価額 い 法人税法 規定 方法 同一
基準 平成６５年 月 日以降 取得 建物 建
物附属設備 除く い 定額法 取得価額
６５万円以上７５万円未満 少額減価償却資産 い 年間 均等償却 方法
無形固定資産･･･････････定額法
ー 資産 除く 耐用年数 い 法人税法 規定 方法 同一 基準 市場販売目的 ソ い 残存有効期間 基 く均等配分額 見込販売数量 基 く償却額 い 大 い額 計上 見込有効期間 主 年(一部 年) あ 自社利用 ソ い 社内 利用可能期間( 年以内) 基 く定額法
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個別注記表
ー 資産･････････････所有権移転外 ン ･ ー 取引 係 ー 資産 ー 期間 耐用年数 残存価額 零 定額法 長期前払費用･･･････････定額法
．引当金 計上基準
貸倒引当金･････････････債権 貸倒 損失 備え 一般債権 い 貸倒実績率 貸倒懸念債権等特定 債権 い 個別 回収可能性 検討 回収 不能見込額 計上
賞与引当金･････････････従業員 対 支給 賞与 支出 充 支給見込額 基 計上 返品調整引当金･････････量販店向 ッ ー ・ソ 製品 返品 損失 備え
過去 返品実績率 返品損失見込額 計上
．重要 収益及び費用 計上基準
受注制作 ソ 係 売上高及び売上原価 計上基準
当事業年度末 進捗部分 い 成果 確実性 認 開発 進行基準 開発 進捗率 見積 原価比例法
他 開発 完成基準
． 他計算書類 作成 基本 重要 事項 ッ 会計 方法
ッ 会計 方法･･･････繰延 ッ 処理 ッ 手段 ッ 対象
ッ 手段･････････････ 取引 金利 ワッ ッ 対象･････････････借入金金利
ッ 方針
現在 借入金 係 変動金利 固定金利 変換 目的 利用 個別借入金 対 応 都度 決裁 承認 経 管理
ッ 有効性評価 方法
特例処理 要件 満 い 金利 ワッ い ッ 有効性評価 省略 消費税等 会計処理
消費税及び地方消費税 会計処理 税抜方式 記載金額 千円未満 切 捨 表示
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個別注記表
．表示方法 変更 (貸借対照表)
前事業年度 い 独立掲記 投資 他 資産 敷金保証金 当事業年度 ９７８１77９千円 保険積立金 当事業年度 ６87１８8９千円 及び 会員権 当事業年度 ６７１９6８千
円 金額的重要性 乏 く 当事業年度 他 含 表示
．貸借対照表 関 注記
．有形固定資産 減価償却累計額 ７１６９７１6７６千円
．関係会社 対 金銭債権及び金銭債務 区分表示 除く
短期金銭債権 ７１695千円
長期金銭債権 ７９１５５５千円
短期金銭債務 ６８8１6９８千円
．損益計算書 関 注記
関係会社 取引高 総額 区分表示 除く
営業取引 取引高 総額 ６１５８７１58６千円
営業取引以外 取引 取引高 総額 ６８８１９5７千円
．株主資本等変動計算書 関 注記
当事業年度末 自己株式 種類及び株式数
普通株式 ９１６８7１７69株
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個別注記表
．税効果会計 関 注記
繰延税金資産及び繰延税金負債 発生 主 原因別 内訳 繰延税金資産(流動)
賞与引当金 ６7８１76９千円
未払法定福利費 ７7１７79千円
未払事業税 ９9１６8８千円
貸倒引当金 98６千円
返品調整引当金 ７７１8８６千円
他 ９５１６７７千円
計 ８６９１６6７千円
繰延税金資産(固定)
会員権評価減 9１77６千円
固定資産償却限度超過額 97１898千円
貸倒引当金 ６１99９千円
投資有価証券 ８5１8９８千円
関係会社株式 5９１６９９千円
繰延 ッ 損益 ８１78６千円
他 7１9６8千円
評価性引当金 △６６７１５９6千円
繰延税金負債 固定 相殺 △99１８５6千円
計 －千円
繰延税金資産合計 ８６９１６6７千円
繰延税金負債(固定)
他有価証券評価差額金 99８１85５千円
繰延税金資産 固定 相殺 △99１８５6千円
計 89９１5９８千円
繰延税金負債合計 89９１5９８千円
差引：繰延税金負債 純額 58５１８8５千円
． 株当 情報 関 注記
． 株当 純資産額 ８85円８9銭
． 株当 当期純利益 ９５円89銭
－ ６８ －
個別注記表
