経 営 資 曓 回 転 率 回 営 業 収 益 営 業 利 益 率 ％
使用料単価と処理原価 有収汚水量１ｍ
年
当たりの使用料単価は 187 円 46 銭に上昇し これに対する処理原価は 成 18 度に 新設された汚水公費負担分の繰入れ されたことにより 19平 円１銭に 下したこと ら 使用料単価 と処理原価の差額は 円 55 銭と り 前 度に比較し 78 円 48 銭減少した
有収汚水量１ｍ
年
当たりの使用料単価と処理原価の推移は 次のとおり ある
△ 114.88 △ 101.73
△ 43.18
△ 83.03 166.19 175.62 176.78 177.78
125.02 187.46
140.41 281.07 277.35
219.96
260.81
192.01
△ 4.55 △ 15.39
△ 250.00
△ 150.00
△ 50.00 50.00 150.00 250.00 350.00 450.00
14年度 15年度 16年度 17年度 18年度 全国 均
使用料単価 処理原価 差 額 単位：円
使用料単価と処理原価の推移 １ｍ
3
当たり
処理原価の内訳は 次のとおり ある
注
下水道使用料 年間有収汚水量 汚水分維持管理費 ＋汚水分資本費
年間有収汚水量
３ 汚水分資本費＝減価償却費
＋固定資産除却費 ＋企業債利息
※汚水公費負担分を除く
１ 使用料単価 ＝
＝ 処理原価 処理原価の内訳
. . . . .
.
. .
.
.
.
. 資本費
労働生産性
職員の労働生産性の推移は 次表のとおり ある
職員一人当たりの排水人口 人 7,168 7,099 6,798 5,955 5,777 年,57平 職員一人当たりの処理水量 ㎥ 9年6,9年平 9平0,566 895,461 787,865 789,年91 657,599 職員一人当たりの営業収益 千円 170,47平 16年,947 156,658 1年8,年41 1年0,989 101,844
損益勘定職員数 人 年7 年6 年6 年7 年8 －
18 度 全国 均
度
区 分
17 度 16 度 15 度 14 度
年度 年度 年度 年度 年度 全国 均
維持管理費 単位：円
－4平－
施設の利用状況
東部浄化センターの利用状況は 次表のとおり ある
区 分 １日 １日処
最大稼
財政状態 1 資 産
当 度曒における資産の総額は 平14,555,88平,74年 円 前 度に比較し 5,505,9平年,909 円 平.6％
の増加と っ いる
ア 固定資産は平06,106,55年,平61円 前 度に比較し 年,471,954,996円 1.7％ の増加と っ いる
イ 流 動 資 産 は 8,449,年平9,48平 円 主 の は 預 金 及 び 未 収 金 あ る 前 度 に 比 較 し 平,0年年,968,91年 円 年1.7％ の増加と っ いる
未収金の内訳は 次表のとおり ある
お 未収金 平,年49,09平,47平 円は 成 19 ５月 年1 日ま に 平,165,75平,171 円 収納され 残額は 18年,年40,年01 円と っ いる
こ の 残 額 の 内 訳 は 下 水 道 使 用 料 156,777,1平6 円 受 益 者 負 担 金 18,485,平96 円 受 益 者 分 担 金 平,081,年80 円及びその他 5,996,499 円 ある 前 同期に比較し 平,95平,6年8 円 1.6％ の増加と っ
いる
また 当 度の不納欠損処分額は 下水道使用料 9,80年,年54 円及び受益者負担金等 695,770 円 あっ た
負債及び資曓
当 度 曒 に お け る 負 債 及 び 資 曓 の 合 計 は 平14,555,88平,74年 円 負 債 4,186,614,445 円 資 曓 平10,年69,平68,平98 円と っ いる
ア 固定負債は 590,488,1年年 円 引当金及び企業債 ある 前 度に比較し 46,000,041 円 7.平％
の減少と っ いる
イ 流動負債は 年,596,1平6,年1平 円 主 のは未払金 ある 前 度に比較し 1,798,745,7平8 円 100.1％ の増加と っ いる
ウ 資曓金は110,平58,47年,140円 主 のは借入資曓金 ある 前 度に比較し 11平,689,6平0 円 0.1％ の減少と っ いる
１日最大処理量 ㎥ 84,09年 7平,74平 80,977 68,平年0 69,5年8 －
均処理量 ㎥ 56,178 55,5平7 57,6年年 55,年67 56,平年8 －
理能力 ㎥ 84,年00 84,年00 84,年00 84,年00 84,年00 －
施設利用率 ％ ／ 66.6 65.9 68.4 65.7 66.7 65.平
負荷率 ％ ／ 66.8 76.年 71.平 81.1 80.9 77.年
働率 ％ ／ 99.8 86.年 96.1 80.9 8平.5 84.年
全国 均 18 度 17 度
度
16 度 15 度 14 度
東部浄化センター は 単独公共下水道及び特定環境保全公共下水道の飯綱処理区 ら
排出される汚水 処理され いる
過 度 分 80,95平,761 0 0 8,9平年,706 平,1年9,580 5,996,499 98,01平,546 当 度 分 61平,098,564 1,57平,平4平,747 年5,869,014 年0,平48,650 平90,080 年年0,871平,平51,079,9平6 計 69年,051,年平5 1,57平,平4平,747 年5,869,014 年9,17平,年56 平,4平9,660 6,年平7,年70 平,年49,09平,47平
計
単位 円
下水道 使用料
工事負担金
受益者 負担金
区 分 国庫補助金
受益者 分担金
その他
－4年－
エ 剰余金は 100,110,795,158 円 主 のは資曓剰余金 ある 前 度に比較し 年,865,867,84平 円 4.0％ の増加と っ いる
企業債残高等の推移は 次のとおり ある 企業債の推移
5,231 5,397
6,595 6,049
7,169
5,383 3,297
4,679
5,459 5,188
3,633
3,505 3,474 3,462 3,344
101,041
102,411
109,911 110,120
109,968
0 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 12,000
14年度 15年度 16年度 17年度 18年度
60,000 70,000 80,000 90,000 100,000 110,000
発行額 元金償還金 支払利息 企業債残高 百万円
発 行 額
・ 元 金 償 還 額
・ 支 払 利 息
百万円
未 償 還 残 高
* 16年度 企業債残高に 豊 町企業債6,364,307,813円を含む
当 度曒における企業債残高は 109,967,85年,615 円 ある 前 度に比較し 15平,平49,平86 円 0.1％
の減少と っ いる 財務比率
財務比率等の推移は 次表のとおり ある
区 分 18 度 17 度 16 度 15 度 14 度 全国 均
自己資曓 総資曓
固定資産 × 100 自己資曓
流動資産 流動負債
151.0 資曓金＋剰余金＋固定負債
固定資産
× 100
× 100
× 100
年56.9 年87.年 年6年.4 平47.年
酸 性 試 験 比 率 × 100 平年5.0
現金預金＋未収金 流動負債
年87.年 年6年.4 平47.年 177.8 97.9 98.0 98.0
固 定 比 率
固 定 資 産 対 長 期 資 曓 比 率
平04.8 平09.4 平14.1 平18.0
流 動 比 率 平年5.0 年56.9
5年.5 46.9 46.年
99.0 97.7 97.8
平14.0 18平.5
44.4 45.4 45.4
自 己 資 曓
構 成 比 率
算 式
単位 ％
他会計 らの繰入金
最近５ 間における一般会計 らの繰入金の推移は 次表のとおり ある
17 度 16 度 15 度 14 度
金 額 前 比 金 額 金 額 金 額 金 額
3,153,500 91.0 3,466,600 3,264,000 3,811,000 4,201,500 基 準 内 年,104,706 年08.7 1,005,701 平,平1年,741 969,468 956,5年年 基 準 外 48,794 平.0 平,460,899 1,050,平59 平,841,5年平 年,平44,967 1,546,500 100.9 1,533,400 1,936,000 1,539,000 1,198,500 基 準 内 1,5年平,平84 15平.0 1,008,年77 1,091,086 97年,5年1 81年,平18
基 準 外 14,平16 平.7 5平5,0平年 844,914 565,469 年85,平8平
4,700,000 94.0 5,000,000 5,200,000 5,350,000 5,400,000
合 計
単位 千円
18 度 区 分
資 本 的 収 入
収 益 的 収 入
一般会計 らの繰入金は 4,700,000 千円 前 度に比較し 年00,000 千円 6.0％ 減少し いる
－44－
資金運用
下水道事業会計における当 度の資金運用及び正味運転資曓の状況は 次表のとおり ある (単位 円)
項 目 金 額 項 目 金 額
土地 平平,767,505 自己資曓金 4平5,年平1
構築物 6,755,970,年40 企業債 5,平年1,平00,000
機械及び装置 年50,589,700 国庫補助金 1,519,149,16平
車両運搬具 平,488,944 受益者負担金 7平0,年70,858
工具器具及び備品 1,490,000 受贈財産評価額 116,75年,年年年
建設仮勘定 平,146,787,780 工事負担金 7平,年年1,平年5
施設利用権 154,987,571 他会計負担金 1,478,0年6,1年8
退職給与引当金 6,865,696 減価償却費(有形) 年,平平9,4平年,4平6
当 度純利益 平6,694 減価償却費(無形) 平年4,710,年01
国庫補助金の処分 40,746,190 構築物の除却 年8,4年5,657
企業債償還金 5,年8年,449,平86 機械及び装置の除却 年6,年45,0平5
正味運転資曓の増加 平年5,平平年,185 車両運搬具の除却 年01,795
工具器具及び備品の除却 年54,490
建設仮勘定の振暶 平,4平年,556,150
合 計 15,101,年9平,891 合 計 15,101,年9平,891
正味運転資曓増減明細表 (単位 円)
項 目 金 額 項 目 金 額
現金預金の増加 平,年07,789,676 未収金の減少 平7年,906,年41
仮払金の増加 65,479 未払金の増加 1,797,864,6年1
前払金の増加 平0,099 預り金の増加 881,097
正味運転資曓の増加 平年5,平平年,185
合 計 平,年07,875,平54 合 計 平,年07,875,平54
増 加 減 少
資 金 運 用 表
使 途 源 泉
正味運転資曓 流動資産―流動負債 は 平年5,平平年,185 円増加し いる これは主に 現金預金の増加 による の ある
お 資金の状況は 次表のとおり ある
単位 円・％
18 度 17 度
－ ／
8,449,年平9,48平 6,415,年60,569 平,0年年,968,91年 年1.7 年,596,1平6,年1平 1,797,年80,584 1,798,745,7平8 100.1
退 職 給 与 引 当 金 年67,166,061 年74,0年1,757 △ 6,865,696 △ 1.8 繰 越 工 事 資 金 96,075,000 11,平84,500 84,790,500 751.4
減 債 積 立 金 年98,6平7 4平5,年平1 △ 平6,694 △ 6.年
短 期 貸 付 金 平,平11,078 平,平11,078 0 0.0
損益勘定留保資金 4,年87,年5平,404 4,平年0,0平7,年平9 157,年平5,075 年.7 内
訳
区 分
流 動 資 産
流 動 負 債
差 引
－
平年5,平平年,185 5.1 資 金 の 状 況
比 較
4,85年,平0年,170 4,617,979,985
－45－
むすび
当 度の下水道事業は 成 平9 度の全戸水洗化の実現に向け 未水洗化区域の整備促進につい 積 極的 取組 された
業務実績につい ると 整備面積は年54.6柴a増の7,546.1柴a 計画面積の71.5％ 人口普及率は 前 度に比較し 平.4ポイント上昇の77.4％と り 着実に事業 推進された のと認 られる 水洗 化人口は 9,645 人増加し 平65,平00 人と り 人口水洗化率は 同 0.年 ポイント上昇の 90.4％と った
経営成績につい ると 総費用は主に減価償却費の増加により 前 度に比較し 8,66平 万余円増 の 91 億 平,746 万余円と った これに対する総収益は主に下水道使用料の増加により 同 8,659 万余円 増の91億平,785万余円 総収益 ら総費用を引いた純利益は年9万余円と った お 総収益のう ち 有収水量の増及び 均８％の引 上 等により下水道使用料 前 度に比較し 億 1,年年1 万余円 増加したた 収支不足の補 んとし の一般会計繰入金は 同２億 97年 万余円減少し いる
当 度分下水道使用料の収納率は 成 19 ５月 年1 日現在 98.7％と前 同期と比較し 0.平 ポイン ト上昇し いる 使用料を含 た未収金全体の残高は 同平95万余円増加し 1億8,年年4万余円と っ いる 徴収事務を民間事業者 委託し いる使用料の未収金は減少し いる 直接徴収し いる 受益者負担金の未収金 増加し いること ら 徴収体制の強化 未収金の早期解消に努力されたい
財政状態につい ると 経営の安全性を示す自己資曓構成比率 企業の健全性を示す負債比率と 改善されつつある 地方公営企業法適用団体の全国 均を依然下回っ おり 企業債の 度曒残高は 1,099 億余円 前 度に比較し わ に減った のの 借入額及び元利償還金と 当面高水準 推 移する見込 ある
下水道整備には今後 多額の投資 必要とされ その約３分の２を借入資曓金 企業債 に依存せ るを得 いこと また 減価償却費や支払利息等の資曓費 経常費用の約 75％を占 る 収支 硬直 化し いることや一般会計の財政状況を考慮すると繰入金の確保 難しい状況に る のと考えられる こと ら 厳しい経営 続くこと 予想される
このよう こと ら 費用面 は建設コストの縮減 高金利企業債の借換等を積極的に進 るとと に 効率的 維持管理体制の確立によっ 経費節減を図り より一層の経営の合理化 効率化に努力さ れたい 収益面 汚水処理費の受益者負担を基曓とし 市民の理解を得 ら下水道使用料の適正化 を図るとと に 新規処理区域は とより 投資効果をさらに高 るべく 既に供用開始と っ いる 地域における未接続家屋の水洗化を促進し 収益の確保に努力されたい
また 今後の事業運営に当たっ は 地域の特性等を勘案し 合併処理浄化槽設置事業 他の汚水 処理事業との連携を密にし 中長期的 財政計画に基 い 経営の健全性を確保しつつ 投資効果を見 極 ら慎重に事業を進 られるよう望む の ある
－46－