第二部 企業情報
1. 連結財務諸表等
(1) 連結財務諸表
① 連結貸借対照表
(単位：千円)
前連結会計年度
（ 平成14年 3月31日現在 ） 当連結会計年度
（ 平成15年 3月31日現在 ） 科目
金額 構成比 金額 構成比
％ ％
(資産の部)
Ⅰ 流動資産
1. 現金及び預金 ※2 1,202,952 2,054,848 2. 受取手形及び売掛金 1,331,587 1,033,210
3. 有価証券 5,089 10,177
4. たな卸資産 4,570,530 5,545,476
5. 繰延税金資産 64,518 46,866
6. その他 220,572 207,186
流動資産合計 7,395,251 51.2 8,897,767 53.3
Ⅱ 固定資産
1. 有形固定資産
(1) 建物及び構築物 ※2,3 5,543,475 6,467,669
減価償却累計額 1,694,643 3,848,832 1,953,953 4,513,716 (2) 機械装置及び運搬具 1,033,985 1,138,265
減価償却累計額 530,613 503,371 617,795 520,469 (3) 器具及び備品 ※3 2,147,012 2,477,914
減価償却累計額 1,183,115 963,897 1,511,239 966,675 (4) 土地 ※2 966,559 1,043,126 (5) 建設仮勘定 285,321 95,633 有形固定資産合計 6,567,982 45.5 7,139,622 42.8 2. 無形固定資産 103,086 0.7 110,111 0.7
3. 投資その他の資産
(1) 投資有価証券 ※1 152,441 334,789
(2) 長期貸付金 29,273 38,119
(3) 繰延税金資産 77,003 24,410 (4) その他 ※1 121,045 142,340 投資その他の資産合計 379,764 2.6 539,659 3.2 固定資産合計 7,050,833 48.8 7,789,393 46.7 資産合計 14,446,084 100.0 16,687,160 100.0
(単位：千円) 前連結会計年度
（ 平成14年 3月31日現在 ）
当連結会計年度
（ 平成15年 3月31日現在 ） 科目
金額 構成比 金額 構成比
％ ％
(負債の部)
Ⅰ 流動負債
1. 買掛金 425,393 299,505
2. 短期借入金 ※２ 1,988,833 1,765,292
3. 未払法人税等 576,779 343,490
4. 前受金 4,591,720 6,158,265
5. 賞与引当金 104,058 −
6. その他 588,850 634,916
流動負債合計 8,275,634 57.3 9,201,470 55.2
Ⅱ 固定負債
1. 社債 100,000 −
2. 長期借入金 ※２ 4,572,829 4,850,037
3. 退職給付引当金 7,874 −
4. その他 219,235 162,327
固定負債合計 4,899,938 33.9 5,012,364 30.0 負債合計 13,175,573 91.2 14,213,835 85.2
(少数株主持分)
少数株主持分 − − − −
(資本の部) − −
Ⅰ 資本金 320,000 2.2 − −
Ⅱ 連結剰余金 914,986 6.3 − −
Ⅲ その他有価証券評価差額金 239 0.0 − −
Ⅳ 為替換算調整勘定 35,284 0.3 − −
資本合計 1,270,511 8.8 − −
Ⅰ 資本金 − − 1,056,650 6.3
Ⅱ 資本剰余金 − − 751,050 4.5
Ⅲ 利益剰余金 − − 668,205 4.0
Ⅳ その他有価証券評価差額金 − − 103,921 0.6
Ⅴ 為替換算調整勘定 − − △106,501 △0.6
資本合計 − − 2,473,325 14.8
負債、少数株主持分
及び資本合計 14,446,084 100.0 16,687,160 100.0
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― 79 ― 中間連結貸借対照表
(単位：千円)
第31期中間連結会計期間末
（ 平成15年 9月30日現在 ） 科目
金額 構成比
％
(資産の部)
Ⅰ 流動資産
1. 現金及び預金 ※2 1,599,620 2. 受取手形及び売掛金 935,072 3. たな卸資産 5,742,022
4. その他 264,169
流動資産合計 8,540,883 50.6
Ⅱ 固定資産
1. 有形固定資産
(1) 建物及び構築物 ※ 1,2,3 4,885,852 (2) 器具及び備品 ※1,3 1,048,978 (3) 土地 ※2 1,196,820 (4) その他 ※1 525,662 有形固定資産合計 7,657,313 45.3 2. 無形固定資産 114,410 0.7 3. 投資その他の資産 568,691 3.4 固定資産合計 8,340,415 49.4 資産合計 16,881,299 100.0
(単位：千円) 第31期中間連結会計期間末
（ 平成15年 9月30日現在 ） 科目
金額 構成比
％
(負債の部)
Ⅰ 流動負債
1. 買掛金 214,467
2. 短期借入金 ※2 2,862,292 3. 未払法人税等 343,425 4. 前受金 5,512,793
5. その他 717,481
流動負債合計 9,650,459 57.2
Ⅱ 固定負債
1. 長期借入金 ※2 4,687,891
2. その他 134,506
固定負債合計 4,822,397 28.5 負債合計 14,472,856 85.7
(少数株主持分)
少数株主持分 − −
(資本の部)
Ⅰ 資本金 1,056,650 6.3
Ⅱ 資本剰余金 751,050 4.4
Ⅲ 利益剰余金 668,346 4.0
Ⅳ その他有価証券評価差額金 1,606 0.0
Ⅴ 為替換算調整勘定 △69,210 △0.4 資本合計 2,408,443 14.3 負債、少数株主持分
及び資本合計 16,881,299 100.0
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― 81 ―
② 連結損益計算書
(単位：千円)
前連結会計年度 自 平成13年 4月 1日 至 平成14年 3月31日
当連結会計年度 自 平成14年 4月 1日 至 平成15年 3月31日 科目
金額 百分比 金額 百分比
％ ％
Ⅰ 売上高 7,508,397 100.0 9,550,289 100.0
Ⅱ 売上原価 4,843,620 64.5 6,168,899 64.6 売上総利益 2,664,777 35.5 3,381,389 35.4
Ⅲ 販売費及び一般管理費
1. 役員報酬 223,122 415,529 2. 給与・手当 680,278 871,323
3. 賞与引当金繰入額 14,460 −
4. 退職給付費用 21,633 22,810 5. 福利厚生費 113,633 137,652
6. 支払保険料 57,433 44,024
7. 消耗品費 114,205 108,559 8. 賃借・リース料 57,123 166,167 9. 減価償却費 100,812 101,830 10. 旅費交通・車両費 99,420 140,730 11. 支払手数料 136,222 247,307 12. 飼育動物維持管理費 44,646 194,657 13. 研究開発費 187,088 260,739
14. その他 296,035 2,146,117 28.6 361,797 3,073,129 32.2 営業利益 518,659 6.9 308,259 3.2
Ⅳ 営業外収益
1. 受取利息 17,770 2,246
2. 経営管理料 17,417 4,814
3. 賃貸料収入 20,594 1,693
4. 補助金・助成金 − 11,076
5. 受取技術指導料 − 4,011
6. その他 11,166 66,949 0.9 7,347 31,189 0.3
Ⅴ 営業外費用
1. 支払利息 114,133 147,441
2. 為替差損 86,392 42,564
3. その他 1,961 202,487 2.7 11,650 201,656 2.1 経常利益 383,120 5.1 137,792 1.4
） （ ）
（
(単位：千円) 前連結会計年度
自 平成13年 4月 1日 至 平成14年 3月31日
当連結会計年度 自 平成14年 4月 1日 至 平成15年 3月31日 科目
金額 百分比 金額 百分比
％ ％
Ⅵ 特別利益
1. 前期損益修正益 ※1 270,932 −
2. 貸倒引当金戻入額 3,830 −
3. 保険解約返戻金 − 274,762 3.7 94,592 94,592 1.0
Ⅶ 特別損失
1. 固定資産売却損 ※2 1,803 3,451 2. 固定資産除却損 ※3 50,736 8,232
3. 長期前払費用除却損 4,491 −
4. 投資有価証券等評価損 ※4 35,549 33,892 5. 関係会社整理損 ※5 326,223 24,254
6. 持分変動損失 7,308 426,113 5.7 − 69,830 0.7 税金等調整前当期純利益 231,770 3.1 162,554 1.7 法人税、住民税
及び事業税 665,093 385,361
法人税等調整額 △92,868 572,224 7.6 △27 385,334 4.0 当期純損失 340,453 △4.5 222,780 △2.3
） （ ）
（
ファイル名:093_0298805521602.doc 更新日時:2004/01/28 1:20 印刷日時:04/02/02 14:33
― 83 ― 中間連結損益計算書
(単位：千円)
第31期中間連結会計期間 自 平成15年 4月 1日 至 平成15年 9月30日 科目
金額 百分比
％
Ⅰ 売上高 5,632,023 100.0
Ⅱ 売上原価 3,391,671 60.2 売上総利益 2,240,351 39.8
Ⅲ 販売費及び一般管理費 ※1 1,876,859 33.3
営業利益 363,492 6.5
Ⅳ 営業外収益
1. 受取利息 808
2. 経営管理料 3,000 3. 賃貸料収入 13,765 4. 受取技術指導料 4,078
5. その他 4,590 26,243 0.4
Ⅴ 営業外費用
1. 支払利息 74,780
2. 為替差損 37,369 112,149 2.0
経常利益 277,586 4.9
Ⅵ 特別利益
1. 固定資産売却益 ※2 991
2. 投資有価証券売却益 204,477 205,468 3.7
Ⅶ 特別損失
1. 固定資産売却損 ※3 12,112 2. 固定資産除却損 ※4 4,795 3. 関係会社整理損 ※5 9,461
4. 過年度租税公課 ※6 35,789 62,158 1.1 税金等調整前中間純利益 420,896 7.5 法人税、住民税及び事業税 339,035
法人税等調整額 17,277 356,312 6.4
中間純利益 64,583 1.1
（ ）
③ 連結剰余金計算書
(単位：千円)
前連結会計年度 自 平成13年 4月 1日 至 平成14年 3月31日
当連結会計年度 自 平成14年 4月 1日 至 平成15年 3月31日 科目
金額 金額
Ⅰ 連結剰余金期首残高 1,299,392 −
Ⅱ 連結剰余金減少高
1. 配当金 16,000 −
2. 連結子会社の株式消却に
伴う減少高 27,952 43,952 − −
Ⅲ 当期純損失 340,453 −
Ⅳ 連結剰余金期末残高 914,986 −
（資本剰余金の部）
Ⅰ 資本剰余金期首残高 − −
Ⅱ 資本剰余金増加高
1. 増資による新株発行 − 734,850
2. 株式交換による新株発行 − − 16,200 751,050
Ⅲ 資本剰余金期末残高 − 751,050
（利益剰余金の部）
Ⅰ 利益剰余金期首残高 − 914,986
Ⅱ 利益剰余金減少高
1. 当期純損失 − 222,780
2. 配当金 − − 24,000 246,780
Ⅲ 利益剰余金期末残高 − 668,205
（ ） （ ）
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― 85 ― 中間連結剰余金計算書
(単位：千円)
第31期中間連結会計期間 自 平成15年 4月 1日 至 平成15年 9月30日 科目
金額
（資本剰余金の部）
Ⅰ 資本剰余金期首残高 751,050
Ⅱ 資本剰余金増加高 −
Ⅲ 資本剰余金中間期末残高 751,050
（利益剰余金の部）
Ⅰ 利益剰余金期首残高 668,205
Ⅱ 利益剰余金増加高
1. 中間純利益 64,583 64,583
Ⅲ 利益剰余金減少高
1. 配当金 64,443 64,443
Ⅳ 利益剰余金中間期末残高 668,346
（ ）
④ 連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円)
前連結会計年度 自 平成13年 4月 1日 至 平成14年 3月31日
当連結会計年度 自 平成14年 4月 1日 至 平成15年 3月31日
科目
金額 金額
Ⅰ 営業活動によるキャッシュ・フロー
1. 税金等調整前当期純利益 231,770 162,554
2. 減価償却費 576,548 824,701
3. 貸倒引当金の減少額 △10,534 −
4. 賞与引当金の増加額（△減少額） 28,620 △104,058
5. 退職給付引当金の減少額 △40,720 △7,874
6. 受取利息 △17,770 △2,246
7. 支払利息 114,133 147,441
8. 為替差損 86,392 42,564
9. 有形固定資産売却損 1,803 3,451
10. 有形固定資産除却損 50,736 8,232
11. 長期前払費用除却損 4,491 −
12. 投資有価証券等評価損 35,549 33,892
13. 関係会社整理損 326,223 24,254
14. 持分変動損失 7,308 −
15. 売上債権の減少額（△増加額） △443,971 296,778 16. たな卸資産の増加額 △1,603,475 △1,107,042 17. 前受金の増加額 1,064,008 1,681,267 18. 仕入債務の増加額（△減少額） 57,727 △114,196
19. その他 325,402 243,245
小計 794,245 2,132,964
20. 利息及び配当金の受取額 17,770 2,073
21. 利息の支払額 △138,570 △133,783
22. 法人税等の支払額 △455,049 △618,650
営業活動によるキャッシュ・フロー 218,396 1,382,603
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
1. 定期預金の預入による支出 △218,209 △318,306
2. 定期預金の払出による収入 252,012 346,644
3. 有形固定資産の取得による支出 △2,708,631 △1,626,707
4. 有形固定資産の売却による収入 72,580 9,196
5. 無形固定資産の取得による支出 △86,668 △44,484 6. 投資有価証券の取得による支出 △124,333 △34,362
7. 有形固定資産の除却にともなう支出 △17,506 −
8. 貸付けによる支出 △3,995 △49,966
9. 貸付金の回収による収入 2,751 16,357
投資活動によるキャッシュ・フロー △2,831,999 △1,701,630
Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
1. 短期借入金の純増加額（△純減少額） 822,500 △246,004
2. 長期借入れによる収入 2,360,000 900,000
3. 長期借入金の返済による支出 △419,392 △593,833
4. 株式の発行による収入 160,000 1,469,700
5. 社債の償還による支出 − △100,000
6. 連結子会社の株式消却による支出 △35,260 −
7. 配当金の支払額 △16,000 △24,000
8. その他 △50,939 △56,833
財務活動によるキャッシュ・フロー 2,820,909 1,349,029
Ⅳ 現金及び現金同等物に係る換算差額 △67,648 △34,700
Ⅴ 現金及び現金同等物の増加額 139,658 995,300
Ⅵ 現金及び現金同等物の期首残高 469,234 608,892
Ⅶ 現金及び現金同等物の期末残高 608,892 1,604,192
） （ ）
（
ファイル名:097_0298805521602.doc 更新日時:2004/01/28 1:21 印刷日時:04/02/02 14:33
― 87 ― 中間連結キャッシュ・フロー計算書
(単位：千円) 第31期中間連結会計期間
自 平成15年 4月 1日 至 平成15年 9月30日
科目
金額
Ⅰ 営業活動によるキャッシュ・フロー
1. 税金等調整前中間純利益 420,896
2. 減価償却費 386,725
3. 受取利息 △808
4. 支払利息 74,780
5. 為替差損 37,369
6. 有形固定資産売却損益 11,121
7. 有形固定資産除却損 4,795
8. 投資有価証券売却益 △204,477
9. 関係会社整理損 9,461
10. 売上債権の減少額 92,660
11. たな卸資産の増加額 △197,668
12. 前受金の減少額 △642,511
13. 仕入債務の減少額 △83,720
14. その他 88,163
小計 △3,211
15. 利息及び配当金の受取額 843
16. 利息の支払額 △71,499
17. 法人税等の支払額 △339,100
営業活動によるキャッシュ・フロー △412,968
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
1. 定期預金の預入による支出 △200,004 2. 定期預金の払出による収入 120,000 3. 有形固定資産の取得による支出 △939,949 4. 有形固定資産の売却による収入 37,383 5. 無形固定資産の取得による支出 △26,061 6. 投資有価証券の取得による支出 △233,779 7. 投資有価証券の売却による収入 304,237
8. 貸付けによる支出 △11,649
9. 貸付金の回収による収入 51,394
投資活動によるキャッシュ・フロー △898,429
Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
1. 短期借入金の純増加額 1,035,000
2. 長期借入れによる収入 200,000
3. 長期借入金の返済による支出 △300,146
4. 配当金の支払額 △64,443
5. その他 △27,818
財務活動によるキャッシュ・フロー 842,591
Ⅳ 現金及び現金同等物に係る換算差額 △4,807
Ⅴ 現金及び現金同等物の減少額 △473,613
Ⅵ 現金及び現金同等物の期首残高 1,604,192
Ⅶ 現金及び現金同等物の中間期末残高 1,130,579
）
（
連結財務諸表作成のための基本となる事項
項目 前連結会計年度
自 平成13年 4月 1日 至 平成14年 3月31日
当連結会計年度 自 平成14年 4月 1日 至 平成15年 3月31日 1. 連結の範囲に関する事項 （1）連結子会社の数 3社
連結子会社の名称 SNBL U.S.A., Ltd.
㈱新日本科学臨床薬理研究所
㈱ディーディーエス研究所
（2）主要な非連結子会社の名称等 主要な非連結子会社
SNBL Europe, Ltd. 他3社
（連結子会社から除いた理由）
非連結子会社は、いずれも小規模で あり、総資産、売上高、当期純損益
（持分に見合う額）、及び剰余金（持 分に見合う額）は、いずれも連結財務 諸表に重要な影響を及ぼしていないた めであります。
(1)連結子会社の数 3社 連結子会社の名称
SNBL U.S.A., Ltd.
㈱新日本科学臨床薬理研究所 Translational Research㈱
（旧 ㈱ディーディーエス研究所）
(2)主要な非連結子会社の名称等 主要な非連結子会社
SNBL Europe, Ltd. 他5社
（連結子会社から除いた理由）
非連結子会社は、いずれも小規模 であり、総資産、売上高、当期純損 益(持分に見合う額)、及び利益剰余 金（持分に見合う額）等は、いずれ も連結財務諸表に重要な影響を及ぼ していないためであります。
2. 持分法の適用に関する事
項
非連結子会社（SNBL Europe, Ltd.
他3社）及び関連会社（Genkey, Ltd.
他2社）については、当期純損益（持 分に見合う額）及び剰余金（持分に 見合う額）のそれぞれの合計額がい ずれも少額であり、連結財務諸表に 重要な影響を及ぼしていないため、
持分法は適用しておりません。
非連結子会社（SNBL Europe, Ltd.
他5社）及び関連会社（Genkey, Ltd.
他1社）については、当期純損益（持 分に見合う額）及び利益剰余金(持分 に見合う額)等のそれぞれの合計額が いずれも少額であり、連結財務諸表 に 重 要 な 影 響 を 及 ぼ し て い な い た め、持分法は適用しておりません。
3. 連結子会社の事業年度等
に関する事項
連 結 子 会 社 の う ち SNBL U.S.A., Ltd.の決算日は、平成13年12月31日 であります。
連結財務諸表作成に当たっては、
同決算日現在の財務諸表を使用して おります。ただし、平成14年1月1日 から連結決算日平成14年3月31日まで の期間に発生した重要な取引につい ては、連結上必要な調整を行ってお ります。
連 結 子 会 社 の う ち SNBL U.S.A., Ltd.の決算日は、平成14年12月31日 であります。
連結財務諸表作成に当たっては、
同決算日現在の財務諸表を使用して おります。ただし、平成15年1月1日 から連結決算日平成15年3月31日まで の期間に発生した重要な取引につい ては、連結上必要な調整を行ってお ります。
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