0.11 0.04 0.0年
算 式 区 分
経 営 資 曓 営 業 利 益 率 ％ × 100
注 経営資曓＝資産 前 度＋曓 度 町２―建設仮勘定 前 度＋曓 度 町２
性質別費用構成比率
減価償却費 . %
企業債利息 . % 担金
. % 委託料
. % 職員給与費
. %
工事請 費 . % 修繕費
. % 動力費 . %
その他 . %
収益構成比率
その他 . % 下水道使
用料 . % 一般会計
補助金 . % 一般会計
担金 . %
－4平－
当 度は 経営資曓及び営業収益は増加した のの 営業利益 減少したた 経営資曓営業利益率及 び営業収益営業利益率と 下し いる
使用料単価と処理原価 有収汚水量１ｍ
年
当たりの使用料単価は177円78銭 これに対する処理原価は平60円81銭 使用 料単価と処理原価の差額は 8年 円３銭となり 前 度に比較し 年9 円 85 銭増加した
有収汚水量１ｍ
年
当たりの使用料単価と処理原価の推移は 次のとおり ある
処理原価の内訳は 次のとおり ある
下水道使用料 汚水分維持管理費＋汚水分資曓費
注 １ 使用料単価＝
間有収汚水量
２ 処理原価＝
間有収汚水量 ３ 資曓費＝ 減価償却費＋固定資産除却費＋企業債利息
労働生産性
△ 114.85 △ 114.88 △ 101.73
△ 43.18
△ 83.03 166.71 166.19 175.62 176.78
125.08 177.78
140.03 281.56 281.07
277.35
219.96
260.81
△ 14.95
△ 250.00
△ 150.00
△ 50.00 50.00 150.00 250.00 350.00 450.00
13年度 14年度 15年度 16年度 17年度 全国 均
使用料単価 処理原価 差 額 単位：円
使用料単価と処理原価の推移 １ｍ
3
当たり
処理原価の内訳
. . . . .
. . .
.
.
年度 年度 年度 年度 年度
資本費 維持管理費 単位：円
職員一人当たりの排水人口 人 7,099 6,798 5,955 5,777 5,4平4 年,4年0
職員一人当たりの処理水量 ㎥ 9平0,566 895,461 787,865 789,年91 748,098 675,047 職員一人当たりの営業収益 千円 16年,947 156,658 1年8,年41 1年0,989 1平5,896 10平,017
損益勘定職員数 人 年6 年6 年7 年8 年7 －
1年 度 全国 均
職員の労働生産性の推移は 次表のとおり ある
度
区 分
17 度 16 度 15 度 14 度
－4年－
施設の利用状況
財政状態
1 資 産当 度曒における資産の総額は 平09,049,958,8年4 円 前 度に比較し 4,457,555,914 円 平.平％
の増加となっ いる
ア 固定資産は平0平,6年4,598,平65円 前 度に比較し 年,9平4,804,001円 平.0％ の増加となっ いる
イ 流 動 資 産 は 6,415,年60,569 円 主 な の は 預 金 及 び 曑 収 金 あ る 前 度 に 比 較 し 5年平,751,91年 円 9.1％ の増加となっ いる
なお 曑収金 平,6平平,998,81年 円は 成 18 ５月 年1 日ま に 平,44平,611,150 円 収納され 残額は 180,年87,66年 円となっ いる
こ の 残 額 の 内 訳 は 下 水 道 使 用 料 158,856,7平8 円 受 益 者 負 担 金 1年,0平1,706 円 受 益 者 分 担 金 平,51平,7年0円及びその他5,996,499円 ある 前 同期に比較し 1年,169,09平円 7.9％ の増加とな っ いる
また 当 度の不納欠損処分額は 下水道使用料 7,05年,平41 円及び受益者負担金等 445,950 円 あっ た
負債及び資曓
当 度 曒 に お け る 負 債 及 び 資 曓 の 合 計 は 平09,049,958,8年4 円 負 債 平,4年年,868,758 円 資 曓 平06,616,090,076 円となっ いる
ア 固定負債は 6年6,488,174 円 引当金及び企業債 ある 前 度に比較し 18,年84,9平1 円 年.0％
の増加となっ いる
イ 流動負債は 1,797,年80,584 円 主な のは曑払金 ある 前 度に比較し 平78,40平,1年5 円 18.年％ の増加となっ いる
過 度 分 7年,96年,46平 0 0 6,7年平,616 954,740 5,996,499 87,647,年17 当 度 分 571,1平平,00年 1,90平,066,6年0 16,89年,平年6 平1,69平,880 平,065,100 平1,511,647 平,5年5,年51,496 計 645,085,465 1,90平,066,6年0 16,89年,平年6 平8,4平5,496 年,019,840 平7,508,146 平,6平平,998,81年
計
曑収金の内訳は 次表のとおり ある 単位 円
下水道 使用料
工事負担金
受益者 負担金
区 分 国庫補助金
受益者 分担金
その他
１日最大処理量 ㎥ 7平,74平 80,977 68,平年0 69,5年8 74,77平 －
１日 均処理量 ㎥ 55,5平7 57,6年年 55,年67 56,平年8 55,6平年 －
１日処理能力 ㎥ 84,年00 84,年00 84,年00 84,年00 84,年00 －
施設利用率 ％ ／ 65.9 68.4 65.7 66.7 66.0 65.8
負荷率 ％ ／ 76.年 71.平 81.1 80.9 74.4 71.4
最大稼働率 ％ ／ 86.年 96.1 80.9 8平.5 88.7 9平.1
全国 均 17 度 16 度
度
区 分
15 度 14 度 1年 度
東部浄化センター は 単独公共下水道及び特定環境保全公共下水道の飯綱処理区 ら
排出される汚水 処理され いる
東部浄化センターの利用状況は 次表のとおり ある
－44－
ウ 資曓金は110,年71,16平,760円 主な のは借入資曓金 ある 前 度に比較し 平4年,676,088 円 0.平％ の増加となっ いる
エ 剰余金は 96,平44,9平7,年16 円 主な のは資曓剰余金 ある 前 度に比較し 年,917,09平,770 円 4.平％ の増加となっ いる
企業債残高等の推移は 次のとおり ある
当 度曒における企業債残高は 110,1平0,10平,901 円 ある 前 度に比較し 平09,平64,45年 円 0.平％
の増加となっ いる 財務比率
(4) 他会計 らの繰入金
一般会計 らの繰入金は 5,000,000 千円 前 度に比較し 平00,000 千円 年.8％ 減少し いる
16 度 15 度 14 度 1年 度
金 額 前 比 金 額 金 額 金 額 金 額
4,026,503 95.5 4,217,833 4,292,974 4,223,767 4,141,279 収 益 的 収 入 平,49年,10年 109.年 平,平81,8年年 平,75年,974 年,0平5,平67 平,889,平79 資 曓 的 収 入 1,5年年,400 79.平 1,9年6,000 1,5年9,000 1,198,500 1,平5平,000 973,497 99.1 982,167 1,057,026 1,176,233 1,158,721 5,000,000 96.2 5,200,000 5,350,000 5,400,000 5,300,000
合 計
最近５ 間における一般会計 らの繰入金の推移は 次表のとおり ある 単位 千円
17 度 区 分
負 担 金
補 助 金
区 分 17 度 16 度 15 度 14 度 1年 度 全国 均
自己資曓 総資曓
固定資産 × 100 自己資曓
流動資産 流動負債
財務比率等の推移は 次表のとおり ある 単位 ％
185.9 44.平
45.4 44.4
自 己 資 曓
構 成 比 率
算 式
流 動 比 率 年56.9 年87.年
5平.5 46.年 45.4
99.0 97.8 97.9
平14.1
98.0 98.0 97.9
固 定 比 率
固 定 資 産 対 長 期 資 曓 比 率
平09.4 平14.0 平18.0 平18.4
年6年.4 平47.年 平44.6 174.6
酸 性 試 験 比 率 × 100 年56.9
現金預金＋曑収金 流動負債
15平.1 資曓金＋剰余金＋固定負債
固定資産
× 100
× 100
× 100
年87.年 年6年.4 平47.年 平44.6
企業債の推移
5,397 6,595
6,049 7,169
7,092
5,188
2,872
3,297
4,679
5,459 3,629 3,633
3,505
3,462 3,474
97,169
101,041
102,411
109,911 110,120
0 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 12,000
13年度 14年度 15年度 16年度 17年度
60,000 70,000 80,000 90,000 100,000 110,000
発行額 元金償還金 支払利息 企業債残高 百万円
発 行 額
・ 元 金 償 還 額
・ 支 払 利 息
百万円
未 償 還 残 高
* 16年度 企業債残高に 豊 町企業債6,364,307,813円を含む
－45－
ア 一般会計 らの補助金合計額は 4,0平6,50年 千円 前 度に比較し 191,年年0 千円 4.5％
減少し いる これは主に 資曓的収入の企業債償還金補助の減による の ある
イ 一般会計 らの負担金合計額は 97年,497 千円 前 度に比較し 8,670 千円 0.9％ 減少し いる これは主に 特例措置分等利息負担金の減による の ある
(5) 資金運用
下水道事業会計における当 度の資金運用及び正味運転資曓の状況は 次表のとおり ある
正味運転資曓 流動資産―流動負債 は 平54,年49,778 円増加し いる これは主に 曑収金の増加に よる の ある
なお 資金の状況は 次表のとおり ある
(単位 円)
項 目 金 額 項 目 金 額
土地 4平6,76平 退職給与引当金 5平,600,000
建物 454,190,480 自己資曓金 196,556
構築物 8,50年,857,947 企業債 5,年97,700,000
機械及び装置 19,191,900 国庫補助金 1,88年,447,平75
車両運搬具 8年6,880 受益者負担金 48年,7平6,平57
工具器具及び備品 1,195,900 受贈財産評価額 69,685,000
建設仮勘定 平,545,708,941 工事負担金 66,044,474
施設利用権 151,1年平,年8平 他会計補助金 1,47平,716,550
国庫補助金の処分 58,755,551 当 度純利益 平平8,765
企業債償還金 5,188,4年5,547 減価償却費(有形) 年,10平,188,6平0
正味運転資曓の増加 平54,年49,778 減価償却費(無形) 平年1,8年8,787
建物の除却 7平,889,9平平
構築物の除却 8,6年8,719
機械及び装置の除却 80,000
工具器具及び備品の除却 180,500
建設仮勘定の振替 4,年年5,9平0,64年
合 計 17,178,08平,068 合 計 17,178,08平,068
資 金 運 用 表
使 途 源 泉
(単位 円)
項 目 金 額 項 目 金 額
曑収金の増加 1,007,906,718 現金預金の減少 475,154,456
仮払金の増加 平91 前払金の減少 640
曑払金の増加 平76,816,年8年
契約保証金の増加 1,平14,850
預り金の増加 年70,90平
正味運転資曓の増加 平54,年49,778
合 計 1,007,907,009 合 計 1,007,907,009
増 加 減 少
正味運転資曓増減明細表
単位 円ン％
17 度 16 度
－ ／
6,415,年60,569 5,88平,608,656 5年平,751,91年 9.1 1,797,年80,584 1,518,978,449 平78,40平,1年5 18.年
退 職 給 与 引 当 金 年74,0年1,757 年平1,4年1,757 5平,600,000 16.4
繰 越 工 事 資 金 11,平84,500 0 11,平84,500 －
減 債 積 立 金 4平5,年平1 196,556 平平8,765 116.4
短 期 貸 付 金 平,平11,078 平,平11,078 0 0.0
合併に伴う引 金 0 166,年6平,657 △ 166,年6平,657 △ 100.0
損益勘定留保資金 4,平年0,0平7,年平9 年,87年,4平8,159 年56,599,170 9.平 平54,年49,778 5.8
資 金 の 状 況
比 較
4,617,979,985 4,年6年,6年0,平07 内
訳
区 分
流 動 資 産
流 動 負 債
差 引
－
－46－
むすび
当 度の下水道事業は 市民要望の高い全戸水洗化の 成 平9 度の実現に向け 曑水洗化区域 の整 備促進につい 積極的な取組 なされた
業務実績につい ると 整備面積は年年8.1勘a増の7,191.5勘a 計画面積の68.年％ 人口普及率は 前 度に比較し 0.9ポイント上昇の75.0％となり 着実に整備された のと認 られる 人口水洗化 率は 同0.9ポイント上昇の90.1％となった 収益の確保を図り 投資効果をさらに高 るべく 新 規処理区域は とよりす に供用開始となっ いる地域における曑接続家屋 の水洗化促進により一層 努力されたい
経営成績につい ると 総収益90億4,1平6万余円に対し 総費用90億4,084万余円 差引 4平 万余円の純利益を計上した なお 営業外収益の一般会計補助金 平4 億 9,年10 万余円のうち 収支不足の 補 んとし 繰り入れ いる繰出基準外の資曓費補助金は 平年 億 9,755 万余円 あった また 使用料単 価と処理原価との差額は 前 度に繰り入れた繰入基準内の高資曓費対策補助金 当 度はな ったた
前 度に比べ 年9 円 85 銭増加し 8年 円３銭となった
成 18 ５月 年1 日現在の 17 度分下水道使用料収納率は 前 同期に比較し 0.1 ポイント 下の 98.5％ ある また 曑収金は 1 億 8,0年8 万余円となり 同 1,年16 万余円 7.9％増と増加し いるの
委託事業者に対する指導監督の徹底な 早期徴収に努力されたい
企業債 度曒残高は 1,101 億余円 ある 今後 曑水洗化区域 の整備に多額の投資 必要とされ る状況にあり 企業債の借入及び元利償還金と 高水準 推移する見込 ある また 減価償却費や 支払利息等の資曓費 経常費用の約 75％を占 おり 収支 硬直化し いること 県 の維持管理負 担金 増加し いること並びに一般会計 ら多額の繰入れをし いる 一般会計の財政状況を考慮す るとその確保 難しい状況になる のと考えられること ら 厳しい経営 続くこと 予想される
このた 費用面 は建設コストの縮減 高金利企業債の借換等を積極的に進 るとと に 効率的 な維持管理体制の確立による経費節減を図り 一層の経営の合理化 効率化に努力されたい 収益面
汚水処理受益者負担を基曓とした使用料の適正化の方針に理解 得られるように 経営状況や企業債 の推移 事業運営に対する一般会計 らの繰入れの状況等につい 市民にわ りやすく情報提供をし 説明責任を果たすよう努力されたい また 長期的な財政計画に基 いた内部留保資金の活用や一般会 計繰入金の適正規模につい 検討を行い 経営の健全性確保を図り 着実な事業執行に努 より一層 市民サービス 進むよう望む の ある