経営資 の収益性及び活動性を表示す 経営資 営業利益率 高率ほ 良い
経営資 の運用率を測定し 総括的 経営活動能力を表示し 回転を高 こ
企業の収益性・経営能率の良否を示す比率 利幅の程度が高いほ 良い さ
0.07回 0.07回
×
17.0%
当 度 . ７回 前 度 同 あ
19.6% 18.4%
経営資 営業利益率
100
さ い
経営資 回転率
単位 ・％
金 額
構成 比率
金 額
構成 比率
金 額 比率 10,366,910,745 100.0 10,313,985,292 100.0 52,925,453 0.5
9,217,205,577 88.9 9,305,342,935 90.2 △ 88,137,358 △ 0.9 有 形 固 定 資 産 9,197,093,766 88.7 9,283,838,144 90.0 △ 86,744,378 △ 0.9 無 形 固 定 資 産 20,111,811 0.2 21,504,791 0.2 △ 1,392,980 △ 6.5 1,135,855,968 11.0 987,868,557 9.6 147,987,411 15.0 現 金 及 び 預 金 1,024,469,793 9.9 884,081,500 8.6 140,388,293 15.9
未 収 金 102,169,273 1.0 97,264,902 0.9 4,904,371 5.0
貯 蔵 品 9,139,346 0.1 6,433,287 0.1 2,706,059 42.1
前 払 費 用 77,556 0.0 88,868 0.0 △ 11,312 △ 12.7
13,849,200 0.1 20,773,800 0.2 △ 6,924,600 △ 33.3 開 発 費 13,849,200 0.1 20,773,800 0.2 △ 6,924,600 △ 33.3 資 産 合 計
比 較 増 減
有形固定資産 前 度に比べ ，７４４千 の減少 た この要因 固定資産の増 千 の増加 た
未収金 ２， 千 の主 の 納期限未到来の 月分を含 た水道使用料 あ 固 定 資 産
流 動 資 産 資 産
資産の前 度比較 次表の り あ
２ 度 ２４ 度
区 分
資産合計 ， ， 千 前 度 ， ， 千 に比べ ２， ２
流動資産 前 度に比べ ４７， ７千 の増加 た この要因 現金及び預金が 増加したた あ
繰延 定 管路情報システム整備費の減少により ， ２４千 の減少 た 繰 延 定
加額を減価償却額が 回 たた あ
２ 債及び資
単位 ・％
金 額
構成 比率
金 額
構成 比率
金 額 比率 10,366,910,745 100.0 10,313,985,292 100.0 52,925,453 0.5
247,695,261 2.4 216,477,223 2.1 31,218,038 14.4 119,653,633 1.2 125,807,417 1.2 △ 6,153,784 △ 4.9
企 業 債 14,764,540 0.1 22,047,967 0.2 △ 7,283,427 △ 33.0
引 当 金 104,889,093 1.0 103,759,450 1.0 1,129,643 1.1
128,041,628 1.2 90,669,806 0.9 37,371,822 41.2
未 払 金 117,785,722 1.1 43,151,791 0.5 74,633,931 173.0 未 払 費 用 3,774,011 0.0 40,912,472 0.4 △ 37,138,461 △ 90.8
前 金 3,780,000 0.0 3,900,750 0.0 △ 120,750 △ 3.1
預 り 金 2,701,895 0.0 2,704,793 0.0 △ 2,898 △ 0.1
10,119,215,484 97.6 10,097,508,069 97.9 21,707,415 0.2 5,341,236,870 51.5 5,385,777,339 52.2 △ 44,540,469 △ 0.8
自 己 資 金 2,924,871,718 28.2 2,881,871,718 27.9 43,000,000 1.5 借 入 資 金 2,416,365,152 23.3 2,503,905,621 24.3 △ 87,540,469 △ 3.5 4,777,978,614 46.1 4,711,730,730 45.7 66,247,884 1.4
資 剰 余 金 4,035,805,751 38.9 4,047,751,861 39.2 △ 11,946,110 △ 0.3 利 益 剰 余 金 742,172,863 7.2 663,978,869 6.4 78,193,994 11.8 区 分
２４ 度 比 較 増 減
債及び資 の前 度比較 次表の り あ
資 合 計 流 動 債
剰 余 金 資 金
債 合 計
２ 度
固 定 債 債資 合計
た
債合計 前 度に比べ ，２ 千 の増加 た
未払金 ７，７ 千 の主 の 未払工事代金 ，７７ 千 あ
未払費用 前 度に比べ ７， 千 の減少 た この主 の 退 職手当 あ
資 金 前 度に比べ４４， ４ 千 の減少 た
自己資 金 前 度に比べ４ ， 千 の増加 た この要因 減債 積立金４ ， 千 を り崩し 自己資 金に組み入 たた あ
借入資 金 前 度に比べ ７， ４ 千 の減少 た こ 企業債償 還金 ４， ４ 千 建設改良事業に伴う建設企業債借入金７７， 千 を差し引いた額 あ
利益剰余金 前 度に比べ７ ， 千 の増加 た この要因 当 度純利益 ２ ， 千 減債積立金組入額４ ， 千 の差引額 あ
貸借対照表構成割合
繰延 定0.1 0.2 開発費 0.1 0.2
借方・貸方 全体を ％ した の数字 ２ 度を示す
借 方
単位 ％
貸 方
固定 債 1.2 1.2 流動 債 1.2 0.9 引当金ほ 1.2 1.2
未払金ほ 1.2 0.9
．
２ ．２ ２７．
固
定
資
産
２ ． ２４．
．７
４ ． ４ ．７ 無形固定資産 0.2 0.2
企 業 債
剰
余
金 ２．２
資 剰余金
．
．
．２ 自己資 金
利益剰余金 7.2 6.4 借入資 金
．
．２
有 形 固 定 資 産
資
金
資料 第 表
未収金ほ 1.1 1.0 流動資産
．
．
現金及び預金 9.9 8.6
資料 第７表
２４ 度 ２ 度 ２２ 度 自己資
総資 債額 自己資 流動資産 流動 債 当 資産 流動 債 固定資産 自己資
自己資 比率
当 度 ７４． ％ 前 度に比べ ．７ポイント 昇した
この要因 組入資 金の増加によ 自己資 の増加が 総資 の増加を 回 たた あ
総資 に対す 自己資 の割合を示す率 この比率が大 い程 経営の安全性 が高い さ 標準指標 ％以
債比率
当 度 ４． ％ 前 度に比べ ．２ポイント 下した
この要因 企業債の償還により借入資 金が減少し 自己資 が増加したた あ 自己資 に対す 債の割合を示す率 他人資 に対し の安全性を示し 標 準指標７ ％以下
×
1,089.5
固 定 資 産
自己資 +固定 債+借入資 金
125.7
91.8 91.0
122.5
879.9 691.5
72.1
38.8
90.0 100
73.6
34.6
× 100
696.1 100
単位 ％
74.3
35.8 算 式
×
119.7 100
887.1 100
1,082.3
×
当 比 率 ×
×
100 固 定 比 率
固定長期適合率 項 目
自己資 比率
債 比 率
流 動 比 率
流動比率
当 度 ７． ％ 前 度に比べ２ ２．４ポイント 下した
この要因 現金及び預金等の流動資産が増加し また 未払金等の流動 債 増 加したが 流動資産の増加率を流動 債の増加率が 回 たた あ
支払能力及び資産の流動性を示す率 標準指標２ ％以
当 比率
当 度 ７ ． ％ 前 度に比べ２ ２．４ポイント 下した
時支払能力を示す率 標準指標 ％以
固定比率
当 度 ．７％ 前 度に比べ２． ポイント 下した
この要因 固定資産が減少し 自己資 金等の自己資 が増加したた あ 自己資 に対す 固定資産割合を示し 自己資 の固定化の危険 企業の長期 信用能力を測定す 公営企業 の財源を企業債に依 す 割合が高いた 高率を示し い のが現実 あ
標準指標 ％以下 固定長期適合率
当 度 ． ％ 前 度に比べ ． ポイント 下した
この要因 固定資産が減少し 自己資 金等の自己資 が増加したた あ 長期資 に対す 固定資産の割合を示し 固定資 に対す 資 調 の適合関 係を 断す 率 標準指標 ％以下
この要因 現金及び預金並びに未収金の当 資産が増加し また 未払金等の流 動 債 増加したが 当 資産の増加率を流動 債の増加率が 回 たた あ
水道事業 審査資料
総 人 口 人 38,339 38,766 39,301
計 画 給 水 人 口 人 38,250 38,250 38,835
う ち 簡 易 水 道 事 業 人 (0) (0) (585)
給 水 人 口 人 37,167 37,585 38,120
う ち 簡 易 水 道 事 業 人 (0) (0) (469)
普 及 率 ％ 97.2 98.3 98.2
給 水 戸 数 戸 13,812 13,774 13,724
配 水 量 ㎥ 4,788,910 4,766,516 4,798,881
収 水 量 ㎥ 4,373,544 4,401,362 4,451,448
う ち 簡 易 水 道 事 業 ㎥ (0) (0) (36,854)
収 率 ％ 91.3 92.3 92.8
無 収 水 量 ㎥ 415,366 365,154 347,433
日 最 大 配 水 量 ㎥ 15,062 15,217 15,015
日 均 配 水 量 ㎥ 13,120 13,023 13,147
日 均 給 水 量 ㎥ 11,982 12,026 12,196
人 日 均 給 水 量 ℓ 322 320 320
戸当た 均給水量 ㎥ 26.2 26.5 26.9
㎥ 当 た 費 用 円 149.60 144.79 149.21
㎥ 当 た 収 益 円 175.79 176.68 169.07
㎥ 当 た 給 水 原 価 円 149.59 144.79 149.21
㎥ 当 た 供 給 単 価 円 156.78 156.34 155.89
職 員 数 人 14 16 17
間 人 件 費 円 114,486,248 119,820,133 124,991,832
同 人 当 た 人 件 費 円 8,177,589 7,488,758 7,352,461 項 目 単位
業 実 績 前 対 比
水道事業
％ ％ ％
98.9 97.6 98.6 現在
100.0 98.5 98.5 〃
- (0.0) (0.0) 〃
98.9 97.5 98.6 〃
- (0.0) (0.0) 〃
- - - 給水人口÷計画給水人口 ×100
100.3 100.6 100.4 現在
100.5 99.8 99.3 間総量
99.4 98.2 98.9 〃
- (0.0) (0.0) 〃
- - - 収水量÷配水量 ×100
113.8 119.6 105.1 配水量－ 収水量
99.0 100.3 101.3
100.7 99.8 99.1
99.6 98.2 98.6
100.8 100.7 100.0 日 均給水量 ℓ ÷給水人口
99.1 97.5 98.3 収水量÷給水戸数 延調定件数
103.3 100.3 97.0 経常費用÷ 収水量
99.5 104.0 104.5 経常収益÷ 収水量
103.3 100.3 97.0 経常費用－ その他営業費用+雑支出 ÷ 収水量
100.3 100.6 100.3 給水収益÷ 収水量
87.5 82.4 94.1 現在 損益 定支弁職員の正職員・臨時職員
95.5 91.6 95.9
109.2 111.2 101.9
並 び に す う 勢 比 率 表
備 考 前 対比
すう勢比率 2 基準
給料+手当等 児童手当・子ども手当を除く +法定福利費 +臨時職員賃金+退職給与金
損 益 計 算 書 す
24 23 22 24 23
1. 581,901,423 561,284,421 576,121,604 74.9 71.1 76.0 101.0 97.4 (1)原 水 及 び 浄 水 費 189,266,111 164,682,387 167,524,829 24.4 20.9 22.1 113.0 98.3 (2)配 水 及 び 給 水 費 84,327,752 80,645,218 92,920,161 10.9 10.2 12.3 90.8 86.8 (3)総 係 費 70,908,375 80,672,091 76,409,508 9.1 10.2 10.1 92.8 105.6 (4)減 価 償 却 費 231,777,616 232,119,470 233,767,933 29.8 29.4 30.8 99.1 99.3 (5)資 産 減 耗 費 5,621,569 3,165,255 5,499,173 0.7 0.4 0.7 102.2 57.6
2. 72,388,933 75,992,036 88,097,110 9.3 9.6 11.6 82.2 86.3
支 払 利 息 及 び 企 業 債 扱 諸 費
(2)繰 延 定 償 却 6,924,600 6,924,600 6,924,600 0.9 0.9 0.9 100.0 100.0
(3)雑 支 出 50,020 - - 0.0 - - 皆増
-3. 特別損失 1,423,107 5,517,529 6,100,404 0.2 0.7 0.8 23.3 90.4
(1)過 損 益 修 正 損 712,107 582,529 689,404 0.1 0.1 0.1 103.3 84.5 (2)特 別 修 繕 費 711,000 4,935,000 5,411,000 0.1 0.6 0.7 13.1 91.2
小 計 655,713,463 642,793,986 670,319,118 84.4 81.4 88.4 97.8 95.9
当 純 利 益 121,193,994 146,895,682 88,205,738 15.6 18.6 11.6 137.4 166.5 776,907,457 789,689,668 758,524,856 100.0 100.0 100.0 102.4 104.1 85.1 営業費用
合 計 科 目
(1) 65,414,313 69,067,436 81,172,510 8.4 8.7 10.7 80.6
構 成 比 率 金 額
すう勢比率 ( 基準
営業外費用
24 23 22 24 23
1. 701,236,281 698,257,572 705,864,976 90.3 88.4 93.1 99.3 98.9
(1)給 水 収 益 685,688,795 688,094,785 693,935,169 88.3 87.1 91.5 98.8 99.2 (2)そ の 他 営 業 収 益 15,547,486 10,162,787 11,929,807 2.0 1.3 1.6 130.3 85.2
2. 営業外収益 67,583,166 79,385,108 46,745,664 8.7 10.1 6.2 144.6 169.8 利 息 及 び
配 当 金
(2)加 入 金 7,525,000 8,405,000 10,430,000 1.0 1.1 1.3 72.1 80.6
(3)補 助 金 50,774,978 60,811,589 26,866,886 6.5 7.7 3.5 189.0 226.3
(4)雑 収 益 8,768,915 8,440,169 8,148,711 1.1 1.1 1.1 107.6 103.6
3. 8,088,010 12,046,988 5,914,216 1.0 1.5 0.9 136.8 203.7
(1)固 定 資 産 売 却 益 - 4,452,021 - - 0.6 - - 皆増
(2)過 損 益 修 正 益 48,380 5,560 10,129 0.0 0.0 0.0 477.6 54.9
(3) 入 補 償 金 849,594 6,927,291 5,851,062 0.1 0.9 0.9 14.5 118.4
(4)そ の 他 特 別 利 益 7,190,036 662,116 53,025 0.9 0.1 0.0 13,559.7 1,248.7
小 計 776,907,457 789,689,668 758,524,856 100.0 100.0 100.0 102.4 104.1
776,907,457 789,689,668 758,524,856 100.0 100.0 100.0 102.4 104.1
(1) 514,273 1,728,350 1,300,067 0.1 0.2 132.9
う 勢 比 率 表
水道事業 単位：円・％
構 成 比 率
すう勢比率 ( 基準
合 計 科 目
金 額
営業収益
特別利益
0.2 39.6
物
24 23 22 24 23
1. 114,486,248 119,820,133 124,991,832 100.0 100.0 100.0 91.6 95.9 467,415,175 (1)原 水 及 び 浄 水 費 56,443,234 47,595,256 54,399,608 49.3 39.7 43.5 103.8 87.5 132,822,877 (2)配 水 及 び 給 水 費 12,342,053 16,430,429 18,126,422 10.8 13.7 14.5 68.1 90.6 71,985,699 (3)総 係 費 45,700,961 55,794,448 52,465,802 39.9 46.6 42.0 87.1 106.3 25,207,414
(4)減 価 償 却 費 - - - 231,777,616
(5)資 産 減 耗 費 - - - 5,621,569
2. - - - 72,388,933
支 払 利 息 及 び 企業債 扱諸費
(2)繰 延 定 償 却 - - - 6,924,600
(3)雑 支 出 50,020
3. - - - 1,423,107
(1)過 損 益 修 正 損 - - - 712,107
(2)特 別 修 繕 費 - - - 711,000
114,486,248 119,820,133 124,991,832 100.0 100.0 100.0 91.6 95.9 541,227,215 営業費用
営業外費用
(1) - - -
-※ 人件費＝給料+手当等 児童手当・子ども手当除く +法定福利費+臨時職員賃金+退職給与金 特別損失
合 計
- -
-( 基準
人 件 費
科 目
費 用 使 途 別
金 額 構 成 比 率
すう勢比率
- 65,414,313 金
24 23 22 24 23
440,580,288 451,129,772 86.4 84.4 82.7 103.6 97.7 581,901,423 560,400,421 576,121,604 116,655,131 113,125,221 24.5 22.3 20.7 117.4 103.1 189,266,111 164,250,387 167,524,829 63,762,789 74,793,739 13.3 12.2 13.7 96.2 85.3 84,327,752 80,193,218 92,920,161 24,877,643 23,943,706 4.7 4.8 4.4 105.3 103.9 70,908,375 80,672,091 76,409,508 232,119,470 233,767,933 42.8 44.5 42.9 99.1 99.3 231,777,616 232,119,470 233,767,933 3,165,255 5,499,173 1.0 0.6 0.9 102.2 57.6 5,621,569 3,165,255 5,499,173
75,992,036 88,097,110 13.4 14.6 16.2 82.2 86.3 72,388,933 75,992,036 88,097,110
6,924,600 6,924,600 1.3 1.3 1.4 100.0 100.0 6,924,600 6,924,600 6,924,600
- - 0.0 - - 皆増 - 50,020 -
-5,517,529 6,100,404 0.3 1.1 1.1 23.3 90.4 1,423,107 5,517,529 6,100,404
582,529 689,404 0.1 0.1 0.1 103.3 84.5 712,107 582,529 689,404
4,935,000 5,411,000 0.1 0.9 1.0 13.1 91.2 711,000 4,935,000 5,411,000
522,089,853 545,327,286 100.0 100.0 100.0 99.2 95.7 655,713,463 641,909,986 670,319,118
す う 勢 比 率 表
件 費 そ の 他 の 経 費
( 基準
水道事業 単位：円・％
65,414,313
金 額
81,172,510 計
85.1 81,172,510
構 成 比 率
すう勢比率
80.6
13.2 14.9 69,067,436
12.1 額
69,067,436
24 23 22 24 23
給 料 47,561,103 48,559,965 55,847,614 7.3 7.6 8.3 85.2 87.0
手 当 等 27,266,369 28,310,646 31,789,501 4.2 4.4 4.7 85.8 89.1
賃 金 8,680,242 2,922,248 2,382,757 1.3 0.5 0.4 364.3 122.6
報 酬 17,956,891 18,968,650 6,352,403 2.7 3.0 0.9 282.7 298.6
法 定 福 利 費 13,726,643 21,942,624 20,216,267 2.1 3.4 3.0 67.9 108.5
退 職 給 与 金 6,813,751 8,451,810 15,559,693 1.0 1.3 2.3 43.8 54.3
旅 費 117,852 124,730 200,034 0.0 0.0 0.0 58.9 62.4
被 服 費 116,927 116,007 109,677 0.0 0.0 0.0 106.6 105.8
備 消 耗 品 費 1,875,684 2,083,167 2,063,969 0.3 0.3 0.3 90.9 100.9
燃 料 費 656,302 731,831 824,391 0.1 0.1 0.1 79.6 88.8
光 熱 水 費 2,165,179 2,236,078 2,444,223 0.3 0.3 0.4 88.6 91.5
印 刷 製 費 425,433 517,234 702,045 0.1 0.1 0.1 60.6 73.7
通 信 運 搬 費 5,208,777 5,157,782 5,152,611 0.8 0.8 0.8 101.1 100.1
広 告 料 38,000 38,000 38,000 0.0 0.0 0.0 100.0 100.0
委 託 料 54,814,853 39,795,988 43,536,535 8.4 6.2 6.5 125.9 91.4
手 数 料 1,585,933 1,712,848 1,474,148 0.2 0.3 0.2 107.6 116.2
使用料及び賃借料 5,202,767 4,706,837 4,856,018 0.8 0.7 0.7 107.1 96.9 修 繕 費 82,955,560 70,731,045 77,424,576 12.7 11.0 11.6 107.1 91.4
路 面 復 旧 費 1,049,000 736,000 566,000 0.2 0.1 0.1 185.3 130.0
費 用 節 別 す
区 分
構 成 比 率 金 額
-66-すう勢比率 ( 基準
24 23 22 24 23
補 償 金 100,000 - - 0.0 - - 皆増
-材 料 費 0 324,227 320,316 0.0 0.1 0.0 皆減 101.2
動 力 費 57,076,351 55,947,636 54,138,196 8.7 8.7 8.1 105.4 103.3
薬 品 費 6,992,719 9,885,207 8,670,366 1.1 1.5 1.3 80.7 114.0
研 修 費 586,345 493,742 485,542 0.1 0.1 0.1 120.8 101.7
交 際 費 7,240 3,620 16,764 0.0 0.0 0.0 43.2 21.6
食 糧 費 8,572 8,573 10,002 0.0 0.0 0.0 85.7 85.7
厚 生 費 60,145 75,330 81,692 0.0 0.0 0.0 73.6 92.2
会 費 及 び 負 担 金 934,057 862,105 1,059,673 0.1 0.1 0.2 88.1 81.4
保 険 料 471,943 478,166 473,885 0.1 0.1 0.1 99.6 100.9
租 税 課 金 47,600 77,600 57,600 0.0 0.0 0.0 82.6 134.7
減 価 償 却 費 231,777,616 232,119,470 233,767,933 35.3 36.1 34.9 99.1 99.3 固 定 資 産 除 却 費 5,621,569 3,165,255 5,499,173 0.9 0.5 0.8 102.2 57.6 企 業 債 利 息 65,414,313 69,067,436 81,172,510 10.0 10.7 12.1 80.6 85.1 開 発 費 償 却 6,924,600 6,924,600 6,924,600 1.1 1.1 1.0 100.0 100.0
そ の 他 雑 支 出 50,020 - - 0.0 - - 皆増
-過 損 益 修 正 損 712,107 582,529 689,404 0.1 0.1 0.1 103.3 84.5 その他特別修繕費 711,000 4,935,000 5,411,000 0.1 0.8 0.8 13.1 91.2 655,713,463 642,793,986 670,319,118 100.0 100.0 100.0 97.8 95.9
う 勢 比 率 表
水道事業 単位：円・％
区 分
金 額 構 成 比 率
すう勢比率 ( 基準
合 計
24 23 22 24 23
1. 9,217,205,577 9,305,342,935 9,346,886,898 88.9 90.2 90.6 98.6 99.6 (1) 形 固 定 資 産 9,197,093,766 9,283,838,144 9,323,989,127 88.7 90.0 90.4 98.6 99.6 (2)無 形 固 定 資 産 20,111,811 21,504,791 22,897,771 0.2 0.2 0.2 87.8 93.9
2. 1,135,855,968 987,868,557 940,709,203 11.0 9.6 9.1 120.7 105.0
(1)現 金 及 び 預 金 1,024,469,793 884,081,500 852,423,132 9.9 8.6 8.3 120.2 103.7 (2) 収 金 102,169,273 97,264,902 82,022,318 1.0 0.9 0.8 124.6 118.6
(3)貯 蔵 品 9,139,346 6,433,287 6,198,131 0.1 0.1 0.1 147.5 103.8
(4)前 払 費 用 77,556 88,868 65,622 0.0 0.0 0.0 118.2 135.4
3. 13,849,200 20,773,800 27,698,400 0.1 0.2 0.3 50.0 75.0
(1)開 発 費 13,849,200 20,773,800 27,698,400 0.1 0.2 0.3 50.0 75.0
10,366,910,745 10,313,985,292 10,315,294,501 100.0 100.0 100.0 100.5 100.0 構 成 比 率
金 額
借 方
貸 借 対 照 表 す
科 目
流動資産
すう勢比率 ( 基準
固定資産
資 産 合 計 繰延 定
24 23 22 24 23
1. 119,653,633 125,807,417 148,235,056 1.2 1.2 1.4 80.7 84.9
(1)企 業 債 14,764,540 22,047,967 29,266,284 0.1 0.2 0.3 50.4 75.3
(2)引 当 金 104,889,093 103,759,450 118,968,772 1.0 1.0 1.2 88.2 87.2
2. 128,041,628 90,669,806 135,135,563 1.2 0.9 1.3 94.8 67.1
(1) 払 金 117,785,722 43,151,791 74,019,717 1.1 0.5 0.8 159.1 58.3
(2) 払 費 用 3,774,011 40,912,472 53,848,174 0.0 0.4 0.5 7.0 76.0
(3)前 金 3,780,000 3,900,750 4,567,500 0.0 0.0 0.0 82.8 85.4
(4)預 金 2,701,895 2,704,793 2,700,172 0.0 0.0 0.0 100.1 100.2
負 債 合 計 247,695,261 216,477,223 283,370,619 2.4 2.1 2.7 87.4 76.4 3. 5,341,236,870 5,385,777,339 5,433,807,141 51.5 52.2 52.7 98.3 99.1 (1)自 己 資 金 2,924,871,718 2,881,871,718 2,835,871,718 28.2 27.9 27.5 103.1 101.6 (2)借 入 資 金 2,416,365,152 2,503,905,621 2,597,935,423 23.3 24.3 25.2 93.0 96.4
4. 剰余金 4,777,978,614 4,711,730,730 4,598,116,741 46.1 45.7 44.6 103.9 102.5 (1)資 剰 余 金 4,035,805,751 4,047,751,861 4,035,033,554 38.9 39.3 39.1 100.0 100.3 (2)利 益 剰 余 金 742,172,863 663,978,869 563,083,187 7.2 6.4 5.5 131.8 117.9
資 合 計 10,119,215,484 10,097,508,069 10,031,923,882 97.6 97.9 97.3 100.9 100.7 10,366,910,745 10,313,985,292 10,315,294,501 100.0 100.0 100.0 100.5 100.0 科 目
金 額
固定負債
う 勢 比 率 表
貸 方
水道事業 単位：円・％
構 成 比 率
すう勢比率 ( 基準
負 債 資 合 計 資 金
流動負債
金 額
営業 給 水 収 益 685,688,795
収益 そ の 他 営 業 収 益 15,547,486 F
営 業 収 益 計 売 上 高 S 701,236,281 S
給 料 ・ 手 当 等 ・ 報 酬 81,641,223 81,641,223
賃 金 8,680,242 8,680,242
法 定 福 利 費 17,956,891 17,956,891
退 職 給 与 金 13,726,643 13,726,643
旅 費 117,852
被 服 費 116,927
備 消 耗 品 費 1,875,684
燃 料 ・ 光 熱 水 費 2,821,481
印 刷 製 費 425,433
通 信 運 搬 費 5,208,777
広 告 料 38,000
委 託 料 54,814,853 54,814,853
手 数 料 1,585,933
使 用 料 及 び 賃 借 料 5,202,767
修 繕 費 82,955,560 22,696,641
路 面 復 旧 費 1,049,000
補 償 金 100,000
材 料 費 0
動 力 費 57,076,351
薬 品 費 6,992,719
研 修 費 586,345
交 際 費 7,240
食 料 費 8,572
厚 生 費 60,145 60,145
会 費 及 び 負 担 金 934,057
保 険 料 471,943
租 税 課 金 47,600 47,600
減 価 償 却 費 231,777,616 231,777,616
資 産 減 耗 費 5,621,569
小 計 581,901,423 431,401,854
営 業 利 益 119,334,858
営業 支 払 利 息 及 び 企 業 債 扱 諸 費 65,414,313 65,414,313
繰 延 定 償 却 6,924,600 6,924,600
雑 支 出 50,020 50,020
小 計 72,388,933 72,388,933
営業 利 息 及 び 配 当 金 514,273 514,273
加 入 金 7,525,000 7,525,000
補 助 金 50,774,978 50,774,978
雑 収 益 8,768,915 8,768,915
小 計 67,583,166 67,583,166
経 常 利 益 114,529,091
特別 過 損 益 修 正 損 712,107 712,107
損失 特 別 修 繕 費 711,000
小 計 1,423,107 712,107
固 定 資 産 売 却 益 0 0
過 損 益 修 正 益 48,380 48,380
入 補 償 金 849,594 849,594
そ の 他 特 別 利 益 7,190,036
小 計 8,088,010 897,974
外費用
10.32 0.07 経
常
損
益
の
部
営
業
費
用
特 別 損 益 の 部
特 別 利 益 外収益
0.01
0.13 0.12 0.10 1.07 1.25 区
成 日か 成 日まで
9.33 0.01 33.05 7.82
9.64 7.24 61.52
0.01 3.24
0.01 固定費 F
％ 11.64
1.24 2.56 1.96
損 益
－ － ＋ － ＋ 定 科 目
損益分岐点費用分解計算書
0.99
436,021,754 121,193,994
62.18%
固定費比率
0.10
分
V S
117,852 116,927 1,875,684 2,821,481 425,433 5,208,777 38,000 1,585,933 5,202,767 60,258,919 1,049,000 100,000 0 57,076,351 6,992,719 586,345 7,240 8,572 934,057 471,943
5,621,569 150,499,569
711,000 711,000
7,190,036 7,190,036
0.07 単位：円
1.00
0.00 8.14
0.80 21.46 0.00 0.08 水道事業
0.23 0.74
0.13 8.59 0.15 0.27 0.40 0.06 0.74 0.01 変動費 V
％
0.02 0.02
0.10 0.10 0.01
1.03 1.03
7.
8.
人 件 費 水 準
職 員 人 当 た 機 械 設 備 額 営 業 収 益 営 業 利 益 率 営 業 収 益 経 常 利 益 率 自 己 資 経 常 利 益 率 職 員 人 当 た 間 生 産 高
9.
10.
4.
経 営 分 析 表
5.
6.
経 営 資 営 業 利 益 率 営 業 収 益 総 利 益 率
千円
円
16.
17.
18.
19.
20.
21.
流 動 比 率
当 比 率
固 定 比 率
固 定 長 期 適 合 率 11.
12.
13.
14.
負 債 比 率
％
％
総 費 用 人 件 費 比 率 経 営 資 回 転 率 固 定 資 産 回 転 率 機 械 設 備 投 資 効 率 収 金 回 転 率
営 業 収 益 支 払 利 息 比 率 総 費 用 減 価 償 却 比 率 安
全
性 生 産 性
％
％
％
％
％
％ 回
自 己 資 比 率
％ 回 回 回
％ 費
用 効 果 活 動 性
営業収益販売管理費比率
22.
15.
収
益
性
項 目
1.2 17.0 17.0 1.
2.
3.
％
％
％
16.3 1.5 48,977
％
千円
％
35.4 17.5 681,466 614,869 74.3 34.6 887.1 879.9 119.7 90.0 0.07 0.08 0.08 8.92 22.1 9.3
1.3
20.1
1.3
19.6 18.4
19.6 18.4
12.5
1.8 1.2
1,089.5 696.1
43,006 40,820 612,705 624,063
122.5
1,082.3 691.5
512,161
73.6 72.1
38.8 35.8
543,032
9.9 11.5
36.4 35.2
0.07
125.7
91.0 91.8
0.07 0.07
23.1
0.08
0.08 0.08
9.12 9.31
18.8 18.8
24.0
水道事業
生 産 額 給水収益 職 員 数 資料：第 表 人 件 費 資料：第 表 職 員 数 資料：第 表 機 械 設 備 額
自 己 資 総 資 負 債 額 自 己 資 流 動 資 産 流 動 負 債 当 資 産
自 己 資 自 己 資
経 常 利 益 営 業 収 益 経 常 利 益 自己資 自己資 金+剰余金
自 己 資 金 + 剰 余 金
100
÷
× 100 100 100 100 売上総利益 営業収益-営業費用
×
×
×
営 業 収 益 営 業 利 益 営 業 収 益
営 業 利 益 経営資 資産合計-建設仮 定-繰延 定
自 己 資 金 + 剰 余 金 ×
× 100
× 100 負 債 合 計 + 資 合 計
負 債 合 計 + 借 入 資 金
期首営業 収金＋期 営業 収金 × 営 業 収 益
×
× 100 自 己 資 金 + 剰 余 金
固 定 資 産
100
期首機械設備額＋期 機械設備額 × 営 業 収 益 営 業 収 益 期首経営資 +期 経営資 ×
× 現 金 預 金 + 収 金
100 流 動 負 債
× 100
× 販売管理費 配水及び給水費+総係費
営 業 収 益
100 算 式
人件費 資料第 表
× 100 総費用 費用合計－特別損失
減 価 償 却 額
× 100 支払利息 支払利息及び企業債 扱諸費
×
形固定資産- 土地+建物償却 済額 職員数 資料第 表
自己資 金+剰余金 +固定負債+借入資 金 固 定 資 産
期首固定資産 固定資産－建設仮 定 +期 固定資産 固定資産-建設仮 定 × 営 業 収 益
営 業 収 益