デリバティブ及びヘッジ活動

2011

^年

3

^月

31

^日及び

2010

^年

3

^月

31

日現在におけるデリバティブの公正価額は、次のとおりです。

①ヘッジ指定され、かつ適格なデリバティブ

単位：百万円 単位：百万米ドル

2011 2010 2011

デリバティブ資産 デリバティブ負債 デリバティブ資産 デリバティブ負債 デリバティブ資産 デリバティブ負債 為替デリバティブ ... ¥ 1,692 ¥3,804 ¥ 1,207 ¥2,377 $ 20 $ 46 金利デリバティブ ... 15,965 1,442 13,578 3,833 192 17 商品デリバティブ ... 1,557 3,720 2,136 749 19 45

 合計 ... ¥19,214 ¥8,966 ¥16,921 ¥6,959 $231 $108

②ヘッジ指定されていないまたは不適格なデリバティブ

単位：百万円 単位：百万米ドル

2011 2010 2011

デリバティブ資産 デリバティブ負債 デリバティブ資産 デリバティブ負債 デリバティブ資産 デリバティブ負債 為替デリバティブ ... ¥ 3,295 ¥ 2,572 ¥ 3,980 ¥ 3,142 $ 39 $ 31 金利デリバティブ ... 223 306 266 421 3 4 商品デリバティブ ... 13,808 12,336 18,422 18,685 166 148

その他 ... 9 24 4 6 0 0

 合計 ... ¥17,335 ¥15,238 ¥22,672 ¥22,254 $208 $183

 貸借対照表上、デリバティブ資産はその他の流動資産及びその他の資産、デリバティブ負債はその他の流動負債及び長期債務 に含めて表示しております。

（ 2 ）デリバティブ関連損益

2011

^年

3

^月期、

2010

^年

3

^月期及び

2009

^年

3

^月期第

4

四半期におけるデリバティブ関連損益は、次のとおりです。

①公正価額ヘッジに指定され、かつ適格なデリバティブ

単位：百万円 単位：百万米ドル

2011 2011

損益として認識されたデリバティブ損益の計上科目

損益として認識された デリバティブ損益の金額

損益として認識された デリバティブ損益の金額 為替デリバティブ ... その他の損益 ¥△1,336 $△16 金利デリバティブ ... 支払利息 7,937 95 商品デリバティブ ... 売買取引に係る差損益及び手数料 △4,576 △55

 合計 ... ¥ 2,025 $ 24

単位：百万円

2010 2009

損益として認識されたデリバティブ損益の計上科目

損益として認識された デリバティブ損益の金額

損益として認識された デリバティブ損益の金額 為替デリバティブ ... その他の損益 ¥△848 ¥ 3,070 金利デリバティブ ... 支払利息 6,866 △1,751 商品デリバティブ ... 売買取引に係る差損益及び手数料 △817 1,722

 合計 ... ¥ 5,201 ¥ 3,041

 

2011

^年

3

^月期、

2010

^年

3

^月期及び

2009

^年

3

^月期第

4

^四半 期に、ヘッジの効果が有効でないため、またはヘッジの有効性 の評価から除外されたために、損益に計上された金額に重要 性はありません。

 

12

か月以内に「累積その他の包括利益（損失）」から損益に 再分類されると予測される見積額（税効果控除前）は

857

百万円（

10

^{百万米ドル）（損失）です。}

 

2011

^年

3

^月

31

日現在において、予定取引（現存する金融商 品に係る金利の受払を除く）に係る当社及び子会社の将来 キャッシュ・フローの変動をヘッジする最長期間は約

15

^か月 です。

 

2011

^年

3

^月期、

2010

^年

3

^月期及び

2009

^年

3

^月期第

4

^四半 期に、予定取引の発生が見込まれなくなったため、「累積その 他の包括利益（損失）」から損益に再分類された金額に重要性 はありません。

 

2011

^年

3

^月期、

2010

^年

3

^月期及び

2009

^年

3

^月期第

4

^四半 期に、ヘッジの効果が有効でないため、またはヘッジの有効性 の評価から除外されたために、損益に計上された金額に重要 性はありません。

 

2011

^年

3

^月期、

2010

^年

3

^月期及び

2009

^年

3

^月期第

4

^四半 期に、確定契約が公正価額ヘッジとして不適格になったことに より、損益に計上された金額に重要性はありません。

②キャッシュ・フローヘッジに指定され、かつ適格なデリバティブ

単位：百万円 単位：百万米ドル

2011 2011

｢当期その他の包括利益

（損失）｣で認識された デリバティブ損益の金額

｢累積その他の包括利益

（損失）｣から損益に再分類 された損益の計上科目

｢累積その他の包括利益

（損失）｣から損益に再分類 された損益の金額

｢当期その他の包括利益

（損失）｣で認識された デリバティブ損益の金額

｢累積その他の包括利益

（損失）｣から損益に再分類 された損益の金額 為替デリバティブ ... ¥ △25 その他の損益 ¥ 575 $ △0 $ 7 金利デリバティブ ... △852 支払利息 3,243 △10 39 商品デリバティブ ... 35 _{差損益及び手数料}^{売買取引に係る} 53 0 1

 合計 ... ¥△842 ¥3,871 $△10 $47

単位：百万円 2010

｢当期その他の包括利益

（損失）｣で認識された デリバティブ損益の金額

｢累積その他の包括利益

（損失）｣から損益に再分類 された損益の計上科目

｢累積その他の包括利益

（損失）｣から損益に再分類 された損益の金額 為替デリバティブ ... ¥ 446 その他の損益 ¥ 461 金利デリバティブ ... △530 支払利息 4,162 商品デリバティブ ... △258 _{差損益及び手数料}^{売買取引に係る} 194

 合計 ... ¥△342 ¥4,817

単位：百万円 2009

｢当期その他の包括利益

（損失）｣で認識された デリバティブ損益の金額

｢累積その他の包括利益

（損失）｣から損益に再分類 された損益の計上科目

｢累積その他の包括利益

（損失）｣から損益に再分類 された損益の金額 為替デリバティブ ... ¥ 656 その他の損益 ¥3,881 金利デリバティブ ... 195 支払利息 606 商品デリバティブ ... 337 _{差損益及び手数料}^{売買取引に係る} △ 21

 合計 ... 1,188 ¥4,466

 当社及び子会社は、多種なデリバティブを有しており、契約相手 による契約不履行の際に生じる信用リスクにさらされておりますが、

信用リスクを最小限にするために、優良な相手先に限定して取引を 行うとともに、特定の相手またはグループに対する信用リスクの過度 な集中を避けております。また、社内規定に基づき、相手先ごとの信 用度及び与信状況を監視しております。

 当社及び子会社が、保有するデリバティブにおいて、信用格付の 引下げ等に起因してデリバティブの即時決済または担保の提供を要 求されるものはありません。加えて、売り手として関与している信用 デリバティブについては、記載すべき重要な事項はありません。

2011 2011

損益として認識されたデリバティブ損益の計上科目

損益として認識された デリバティブ損益の金額

損益として認識された デリバティブ損益の金額 為替デリバティブ ... 売買取引に係る差損益及び手数料 ¥ 3,781 $ 45

その他の損益 △5,480 △66

金利デリバティブ ... その他の損益 △6 △0 商品デリバティブ ... 売買取引に係る差損益及び手数料 △41 0

その他 ... その他の損益 3 0

 合計 ... ¥△1,743 $△21

単位：百万円 2010

損益として認識されたデリバティブ損益の計上科目

損益として認識された デリバティブ損益の金額 為替デリバティブ ... 売買取引に係る差損益及び手数料 ¥ 3,140

その他の損益 △1,227

金利デリバティブ ... その他の損益 △111 商品デリバティブ ... 売買取引に係る差損益及び手数料 2,640

その他 ... その他の損益 87

 合計 ... ¥ 4,529

単位：百万円 2009 損益として認識されたデリバティブ損益の計上科目

損益として認識された デリバティブ損益の金額 為替デリバティブ ... 売買取引に係る差損益及び手数料 ¥△290

その他の損益 193

金利デリバティブ ... その他の損益 57 商品デリバティブ ... 売買取引に係る差損益及び手数料 8,311

その他 ... その他の損益 △12

 合計 ... ¥ 8,259

①経常的に公正価額で測定される資産及び負債

当社及び子会社が経常的に公正価額で測定している資産及び負債は、売買目的有価証券、売却可能有価証券、デリバティブ資産 及び負債等で構成されます。

 経常的に公正価額で測定される資産及び負債に係る

2011

^年

3

^月

31

^{日現在及び}

2010

^年

3

^月

31

日現在の公正価額のレベル別内 訳は次のとおりです。

単位：百万円 2011

レベル1 レベル2 レベル3 合計

資産

 現金同等物 ... ¥ ̶ ¥15,599 ¥ ̶ ¥ 15,599  売買目的有価証券 ... ̶ ̶ 798 798  売却可能有価証券

  株式 ... 274,850 6,211 ̶ 281,061

  債券 ... ̶ 12,325 2,518 14,843

 デリバティブ資産 ... 10,008 26,541 ̶ 36,549 負債

 デリバティブ負債 ... ¥ 10,884 ¥13,320 ¥  ̶ ¥ 24,204

単位：百万円 2010

レベル1 レベル2 レベル3 合計

資産

 現金同等物 ... ¥    ̶ ¥13,598 ¥  ̶ ¥ 13,598  売買目的有価証券 ... ̶ ̶ 6,701 6,701  売却可能有価証券

  株式 ... 222,757 4,507 ̶ 227,264

  債券 ... 67 5,723 2,448 8,238

 デリバティブ資産 ... 7,407 32,186 ̶ 39,593 負債

 デリバティブ負債 ... ¥ 5,032 ¥24,181 ¥  ̶ ¥ 29,213

単位：百万米ドル 2011

レベル1 レベル2 レベル3 合計

資産

 現金同等物 ... $ ̶ $188 $ ̶ $ 188  売買目的有価証券 ... ̶ ̶ 10 10  売却可能有価証券

  株式 ... 3,305 75 ̶ 3,380

  債券 ... ̶ 148 30 178

 デリバティブ資産 ... 121 319 ̶ 440 負債

 デリバティブ負債 ... $ 131 $160 $ ̶ $ 291  

2011

^年

3

^月

31

^{日現在及び}

2010

^年

3

^月

31

日現在において、上記内訳表のうち、売却可能有価証券はその大部分が連結貸借対 照表の「その他の投資」に含まれておりますが、債券のうち、満期が

1

年内に到来するものについては、連結貸借対照表上の「有価証券」に 計上されております。

ドキュメント内 2 SNAPSHOT Brand-new Deal CFO 58 CSO 62 CAOCCO 67 CIO (ページ 159-163)