純資産変動計算書 期首純資産残高
目 次 高山市財務諸表について 1 一般会計等財務諸表貸借対照表 6 行政コスト計算書 8 純資産変動計算書 10 資金収支計算書 12 全体財務諸表貸借対照表 14 行政コスト計算書 15 純資産変動計算書 16 資金収支計算書 17 連結財務諸表貸借対照表 18 行政コスト計算書 19 純資産変
... 8 純資産変動計算書 ••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••• 10 資金収支計算書 ••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••• 12 ...
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評価 換算差額等 その他有価証券評価差額金 評価 換算差額等合計 純資産合計 平成 26 年 4 月 1 日残高 ,232,121 当期変動額 剰余金の配当 193,300 当期純利益 897,219 株主資本以外の項目の当期変動額 ( 純額 ) 5,460 5,460 5,46
... ①満 期 保 有 目 的 の 債 券……償却原価法（定額法） ②そ の 他 有 価 証 券……時 価 の あ る も の…当事業年度末日の市場価格等 に基づく時価法（評価差額は、 全部純資産直入法により処理 し、売却原価は、移動平均法 により算定しております。 ） ……時 価 の な い も の…移動平均法による原価法 ③関 係 会 社 株 式……移動平均法による原価法 ...
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評価 換算差額等 その他有価証券評価差額金 評価 換算差額等合計 ( 単位 : 千円 ) 純資産合計 平成 27 年 4 月 1 日残高 6,228 6,228 32,941,500 当期変動額 剰余金の配当 193,300 当期純損失 1,907,591 株主資本以外の項目の当期変動額 ( 純額
... ②市場リスク（金利等の変動リスク）の管理 当社は、有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価等を把握し、ま た満期保有目的の債券以外のものについては、取引先企業との関係を勘案して保 有状況を継続的に見直しております。 ...
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第 97 期定時株主総会招集ご通知に際しての インターネット開示情報 連結計算書類の連結注記表 連結株主資本等変動計算書 計算書類の個別注記表 株主資本等変動計算書 事業報告の 連結計算書類の連結注記表 及び 連結株主資本等変動計算書 並びに 計算書類の個別注記表 及び 株主資本等変動計算書 につき
... (4)その他連結計算書類の作成のための基本となる重要な事項 ①重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準 外貨建金銭債権債務は､連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し､換算差額は損益とし て処理しております｡ なお､在外連結子会社等の資産･負債及び収益･費用は決算日の直物為替 相場により円貨に換算し､換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持 分に含めております｡ ...
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目次 1. はじめに 1-1.EVとは 1 2.EEV 原則について 1-3.EEV 算出手法の概要 1-4. 第三者機関によるレビューについて 2.EEV 計算結果 2-1. 明治安田生命グループのEEV (1) 修正純資産 (2) 連結純資産と修正純資産の関係 (3) 保有契約価値 (4) 新契
... 具体的には、純資産の部の合計額から剰余金処分として社外流出する金額を控除するととも に、基金についても、最終的に拠出者に返済されることから、純資産の部から控除しています。 一方、危険準備金、価格変動準備金、配当準備金中の未割当額および一般貸倒引当金について は、税引後に換算したうえで修正純資産に加えています。さらに、修正純資産は時価評価する ...
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運用経過の説明 1 基準価額等の推移 24, , , , , 第 15 期首 2015/2 純資産総額 ( 億円 )( 右軸 ) 基準価額 ( 円 )( 左軸 ) 分配金再投資基準価額 (
... ※4NOMURA－BPI国債とは、野村證券株式会社が公表する、国内で発行された公募固定利付国債の市場全体の動向を表す投資 収益指数で、一定の組入れ基準に基づいて構成された国債ポートフォリオのパフォーマンスを基に計算されます。同指数の 知的財産権は野村證券株式会社に帰属します。なお、野村證券株式会社は、同指数の正確性、完全性、信頼性、有用性を保証す ...
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評価 換算差額等 その他有価証券評価差額金 評価 換算差額等合計 純資産合計 平成 28 年 4 月 1 日残高 3,022 3,022 30,837,402 当期変動額 剰余金の配当 193,300 当期純利益 1,446,814 株主資本以外の項目の当期変動額 ( 純額 ) 2,239 2,23
... ①満 期 保 有 目 的 の 債 券……償却原価法（定額法） ②そ の 他 有 価 証 券……時 価 の あ る も の…当事業年度末日の市場価格等 に基づく時価法（評価差額は、 全部純資産直入法により処理 し、売却原価は、移動平均法 により算定しております。 ） ……時 価 の な い も の…移動平均法による原価法 ③関 係 会 社 株 式……移動平均法による原価法 ...
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評価 換算差額等 その他有価証券評価差額金 評価 換算差額等合計 純資産合計 平成 29 年 4 月 1 日残高 5,261 5,261 32,093,156 当期変動額 剰余金の配当 193,300 当期純利益 1,517,252 株主資本以外の項目の当期変動額 ( 純額 )
... ②市場リスク（金利等の変動リスク）の管理 当社は、有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価等を把握し、ま た満期保有目的の債券以外のものについては、取引先企業との関係を勘案して保 有状況を継続的に見直しております。 ...
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対外純資産の評価効果
... また，1）株式の評価効果は対外負債が対外資産を 40.4 兆円だけ上回っていること，2）対外直接投資では 10.3 兆円の評価損が発生しているのに対し対外直接投資では 4.7 兆円の評価益が発生していること，などにより，評価 効果が取引フローと為替相場変動による対外純資産の増 加効果を一部相殺することとなった．なお，当該期間に おける対外株式投資残高の平均は 85 兆円であるのに対 ...
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目 次 本 編 Ⅰ はじめに 1 1 統一的な基準による財務書類について 1 2 作成基準日 2 3 対象となる会計 ( 団体 ) の範囲 2 Ⅱ 財務書類 3 1 財務 4 表の内容及び相互関係 3 2 貸借対照表 4 3 行政コスト計算書 7 4 純資産変動計算書 9 5 資金収支計算書 11
... 住民一人当たりの負債がいくらあるのかを表します。 ②債務償還可能年数 （将来負担額－充当可能基金残高）÷（業務収入等－業務支出） 実質債務（地方債残高等から充当可能基金等を控除した実質的な債務）が償還財源上限額（資金収 支計算書における業務活動収支の黒字分）の何年分あるかを示す指標で，債務償還可能年数が短いほ ど高く，債務償還可能年数が長いほど低いといえます。 ...
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株主資本等変動計算書 平成 29 年 4 月 1 日から ( 平成 30 年 3 月 31 日まで ) 株主資本 資本剰余金利益剰余金 ( 単位 : 百万円 ) ( 平成 29 年 4 月 1 日 ) 期首残高 事業年度中の変動額 固定資産圧縮積立金の取崩 資本金 資本準備金 その他資本剰余金 利益
... ② 投資有価証券のうち株式等については、市場価格の変動リスクに晒されております。主 に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価を取締役会に報告し ております。また、債券は時価の状況にもよりますが、すべて満期まで保有する予定であ ります。 ...
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当期の 1 口当たり純資産価格等の推移について 運用経過 第 4 期末の1 口当たり純資産価格 : 8,906 円第 5 期末の1 口当たり純資産価格 : 8,373 円第 5 期中の1 口当たり分配金合計額 : 2 円騰落率 : 3.52% ( 注 1) 課税前分配金再投資換算 1 口当たり純資産
... （注2） 上記表における第1期末から第4期末の1口当たり純資産価格および純資産価額は、財務書類における数値を記載しており、取引日（評価日）付で 公表されている1口当たり純資産価格および純資産価額の数値と一致しない場合があります。 【投資環境について】 当期の高利回り社債市場は、プラスのリターンとなりました。 ...
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2018 DISCLOSURE 貸借対照表 損益計算書及び剰余金処分計算書 貸借対照表 ( 資産の部 ) ( 単位 : 百万円 ) 貸借対照表 ( 負債及び純資産の部 ) ( 単位 : 百万円 ) 資産勘定 平成 28 年 3 月 31 日現在 平成 29 年 3 月 31 日現在 平成 30 年
... 0.2840% （掛金拠出割合按分額 4,641百万円） ③補足説明 上記①の差引額の主な要因は、年金財政計算上の過去勤務債 務残高214,616百万円及び別途積立金55,700百万円であ ります。本制度における過去勤務債務の償却方法は期間19年 0ヶ月の元利均等償却であり、当金庫は、当事業年度の損益計 算書上、特別掛金55百万円を費用処理しております。なお、特 ...
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(2/11) 2018 年 11 月末現在米国株厳選ファンド ブラジルレアルコースの運用実績 基準価額 純資産総額の推移 基準価額 純資産総額 分配金推移 設定日 (2015/3/10)~ 2018/11/30 基準価額 9,123 円 決算 分配金 16,000 ( 円 ) ( 億円 ) 純資産総
... 【市場動向】 米国株式市場は11月に小幅なプラスのリターンとなりました。セクター別では、ヘルスケアおよび素材の銘 柄が概して主なプラス寄与となった一方、エネルギーおよび情報技術の銘柄はマイナスに作用しました。決 算発表の内容は思わしくなかったものの、それ以上にパフォーマンスの変動は大きく、S&P500指数は11月の 第1週に大幅上昇し、その後マイナスに転じましたが月末にかけて回復しました。センチメントの改善をもたら ...
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日本放送協会平成２２年度財産目録、貸借対照表、損益計算書、資本等変動計算書及びキャッシュ・フロー計算書並びにこれらに関する説明書
... (1) 未 払 金 ･･･････････････････････････････････････････････････････････････････････････････････････････････････････････････････ 55 (2) その他の流動負債 ...
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運用経過の説明 1 基準価額等の推移 9, , , , ,000 第 180 期首 /3 5 6 純資産総額 ( 億円 )( 右軸 ) 分配金再投資基準価額 ( 左軸 ) 基準価額 ( 円 )( 左軸 ) 参考指数 ( 左軸
... ※４ＮＯＭＵＲＡ－ＢＰＩ国債とは、野村證券株式会社が公表する、国内で発行された公募固定利付国債の市場全体の動向を表す投資収 益指数で、一定の組入れ基準に基づいて構成された国債ポートフォリオのパフォーマンスを基に計算されます。同指数の知的財産権は 野村證券株式会社に帰属します。なお、野村證券株式会社は、同指数の正確性、完全性、信頼性、有用性を保証するものではなく、同 ...
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楽天米国コア アロケーション ( 資産成長型 ) 基準価額と純資産総額の推移基準価額 純資産総額 11,000 10,500 10,000 9, 当月末 前月末比 基準価額 9,928 円 +69 円 純資産総額 0.13 億円 億円 設定来
... ＜当資料のお取扱いにおけるご留意点＞を必ずお読みください。 1. ・ 基準価額の変動リスク（標準偏差）の目標を年率4％程度※に設定し、市場の変動が高まったと判断した場合には、基準価額の変動リスクを 抑制するために、高配当株式とリートの比率を引き下げ、短期金融資産を組入れます。なお、高配当株式とリートへの配分合計は、市場環境 ...
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収益に関する留意事項 は 預貯金の利息とは異なり 投資信託の純資産からは 預貯金の利息とは異なり 投資信託の純資産から支払われますので が支払われると その金額相当分 基準価額は下がります 投資信託でが支払われるイメージ 投資信託の純資産 は 計算期間中に発生した収益 ( 経費控除後の配当等収益およ
... ● 当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。 したがって、投資元本が保証さ れているものではなく、これを割込むことがあります。信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属し ます。投資信託は預貯金とは異なります。 基準価額の主な変動要因は、以下のとおりです。 「公社債の価格変動（価格変動リスク・信用リスク）」 ...
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2. 訂正箇所 (1) 4 頁の (2) 財政状態 ( 連結 ) の変動状況 総資産純資産自己資本比率 1 株当たり純資産 百万円 百万円 % 円 銭 19 年 3 月期第 1 四半期 3,955 2, 年 3 月期第 1 四半期 3,435 1,
... 当第１四半期末における総資産残高は3,699,595千円、株主資本残高は2,667,707千円でした。 当第１四半期における主な資産および負債の変動の内容は次のとおりです。 ・ルネサンス・アカデミー株式会社の増資引き受け45,750千円、ドリームタイムエンターテインメン ト株式会社の新株予約権付社債70,000千円の引き受け、投資事業組合（SBIブロードバンドファンド ...
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横浜市の財政状況 目次 第 Ⅰ 部企業会計的手法からみた財政状況 1 企業会計的手法による財務書類の作成について 2 (1) 財務 4 表の概要 5 2 普通会計財務書類 (1) 普通会計貸借対照表 10 (2) 普通会計行政コスト計算書 17 (3) 普通会計純資産変動計算書 22 (4) 普通会
... （２）普通会計行政コスト計算書 【概要】 22 年度の行政コスト計算書では、経常行政コストが前年度に比べ306 億円減の １兆 1,269 億円、受益者負担額である使用料・手数料等と分担金・負担金・寄附金を合わせた 経常収益は前年度に比べ1 億円減の596 億円となり、経常行政コストから経常収益を差し ...
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