監査委員が指定した事項
堺市監査委員公表第 40 号 地方自治法第 199 条の規定に基づき公の施設の指定管理者監査を執行したので その結果に関する報告を次のとおり公表する 平成 29 年 12 月 21 日 堺市監査委員池田克史 同 吉川 守 同 藤坂正則 同 小杉茂雄
... ウ 研修の実施状況を記載しなければならないが、記載していないものが あった。 ４ 管理運営について 施設は関係法令の定めるところにより適切に管理されているか、協定等に 基づく義務の履行は適切に行われているか、利用促進のための努力はなされ ているか、また、管理に関する経費の算定、支出の方法、時期、手続等は適 ...
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平成 30 年度 指定管理者監査報告書 公益財団法人直方文化青少年協会 直方市監査委員
... 入場者数が増加したことによるものである。また、その他の収入では平成28年度依然と比較 し、大幅な増額となっているが、これは、平成29年度において、市からの受託金である備品 購入費（備品・図書購入費）をその他の収入として計上したことによるものである。 ...
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平成 29 年度定期監査 ( 第 1 回 ) の結果報告に基づき講じた措置内容等 墨田区長 監査委員意見について 監 査 結 果 の 内 容 措 置 内 容 (1) 事務処理の適正化について今回の監査では指摘事項に該当する事例はなかったものの 指導 注意事項の事例については これまでの重ねての指摘に
... らは、情報提供ネットワークの運用も開始され、今後一層、活用の 範囲が拡大することは確実である。 番号法及び区の規程では、安全管理措置の一つとして『特定個人 情報等の教育研修』も明記されており、これらを実効性あるものに するため、十分な教育研修を行うと同時に、日々の事務執行におい ても、リスクの検証を行う等、特定個人情報等の適切な取扱いの確 保に努められるよう望むものである。 ...
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( 別紙 ) 平成 21 年度監査結果報告 ( 定期監査 ) の指摘及び検討事項に対する取組方針等について項目指摘及び検討事項取組方針等根拠規定等 [ 各所管課 室共通 ] 各事業年度において基本協定に基づき指定管 (1) 事業計画書及び事業理者から提出される事業計画書については 指定報告書について
... 庄原市高野福祉保健セン ター設置及び管理条例 ウ 人件費、保守料等の科目を設けているが、科 目の内訳が記載されていないため、指定管理業務 に関する会計が適正に執行されているか把握が 困難であった。科目の内訳を収支決算書に記載す るか、別紙として添付するよう指定管理者を指導 するとともに、適正に執行されているか検証され たい。 ...
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平成29年度第1回財政援助団体等監査報告書（市民会館指定管理委託） 監査等の結果・措置事項｜東京都福生市公式ホームページ
... ていた機器については既に部品供給が無く、システム更新が必要であった。 今回、指定管理者が自社開発のオープンネットワークシステム（どのメーカーの機器 にも対応でき、修繕も行える汎用品）を導入することで、メーカー品で修繕を行う他社 と比較すると、最高見積額の七分の一程度の金額で修繕を行うことができたことは評価 できる。 ...
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監査委員告示02 平成27年度指定管理者監査の結果の告示 平成29年１月の公示一覧 | 北上市
... 成 27 度 い 公 の 施 設 の 管 理 を 行 わ せ た 別 紙 掲 げ 指 定 管 理 者 監 査 の 方 法 指 定 管 理 者 公 の 施 設 を そ の 設 置 の 目 的 沿 適 正 つ 効 率 的 管 理 い う を 主 眼 対 象 施 設 係 関 係 書 類 の 提 出 を 求 そ の 書 類 を 審 査 ...
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監査委員事務局 定期監査｜浦安市公式サイト
... 監査の結果は、適正と認められた。 （備 考） 監査結果の区分は、次のとおりとしている。 指摘事項：法令等に違反しているものや故意又は過失により重大な損害等が生じ たもの、事務処理等が著しく適切性を欠くと認められるもの、著しく 経済性、効率性、有効性を欠いていると認められるものなど ...
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報告書 随時監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... １．会計規則にない現金の直接収納について 自治体における収納事務において、 現金による収納が可能なものは限定されており、 出雲市会計規則第 10 条によると、例えば受益者負担金・分担金で納期限経過前のも のは該当しない。 受益者負担金等で窓口において直接納付されるものには、 納期限を 経過していないものが含まれていることもあるが、 たとえ市民サービスと収納率向上 ...
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報告書 随時監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... （１）契約の方法及び手続に関する事項 一般競争入札、指名競争入札による場合、その理由は適正か。 （２）設計に関する事項 ア 現地の状況を十分に調査し、設計に反映させているか。 イ 工期の設定は適切に行われているか。 ...
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監査委員監査をめぐる諸問題 ―期末監査としての決算審査について―
... のため、金庫制度の採用から、指定金融機関制度へと変更したという経緯 がある。すなわち、金庫制度とは、原則として、地方公共団体自らが金庫 を設けて、地方公共団体の職員が直接的に現金の出納等を取り扱わせ、そ の後に、金融機関に預金するという現金等の取扱い方法であるが、金庫制 ...
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監査委員監査に関するアンケート調査報告―速報
... Ⅰ．謝辞 本アンケートは、平成26年９月下旬に同10月10日を回収期限として、47 都道府県、20政令指定都市および43中核市の計110自治体の代表監査委員 宛に調査用紙を発送したものである。この時期は、監査委員監査にあって は、決算審査の実施や、それに続く、決算審査意見書の長への提出時期と ...
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報告書 定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... 【 広報情報課 】 １ ご縁ネット事業特別会計について この事業は、昭和 39 年 6 月にサービスを開始した有線放送電話事業を昭和 61 年に旧大社町営とし、平成 10 年度から「大社ご縁ネット事業」として事業を行い 現在に至っており、平成 17 年度からは指定管理者制度を導入し、非公募による選 定方法により選定された NPO ...
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報告書 定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... 具体的な各課ごとの改善・検討要望事項については、次のとおりである。 【 福祉推進課 】 １ 出雲市補装具費支給及び助成金交付要綱について 助成金交付（第 3 条～第 7 条）については、平成 22 年度から既に対象者が存在 しないので、早急に削除（改正）されたい。なお、残る補装具費支給（第 2 条）に ついて特段に規定する必要がないとすれば、要綱自体の廃止もあり得る。 ...
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報告書 行政監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... 市 災害の規模や予測 避難期間等を 案し 要配慮者の避難生活の 担を軽 減す た 事前に指定また 協定を締結した施設を福祉避難所 し 開設す 市 災害の規模 被災者の避難及び 容状況 避難の長期 等に 必要に 応 民間賃貸 宅 旅館 等を避難所 し 借り 多様 避難所 ...
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報告書 定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... 具体的な各課の改善・検討を要する事項については、次のとおりである。 【財政課】 １ 剰余金積立てと地方債繰上償還について 地方財政法第 7 条は 「地方公共団体は、 各会計年度において歳入歳出の決算上剰余 金を生じた場合においては、 当該剰余金のうち 2 分の 1 を下らない金額は、 これを剰 余金を生じた翌々年度までに、 積み立て、 又は償還期限を繰り上げて行なう地方債の ...
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○平成２５年度随時監査に基づく改善措置通知（平成26年8月7日） 監査結果に基づき市長等が講じた措置【監査委員事務局】 | 出雲市
... 下水道建設課の受益者負担金、分担金など「納期限経過前の収入金」を直接収納している 事例が見受けられたが、これは出雲市会計規則第10条による「出納機関の直接収納」可能 な収入金として指定されていないため、会計規則に沿った取り扱いを行うように指導された ...
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報告書 行政監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... 品がこの２表で一致しているかどうかについて照合するとともに事前照会事項を 監査対象課に送付し、 その回答に基づき、 重要備品が適正に管理運用されているか という観点から監査および実地調査を行うと共に、 関係職員に対する事情聴取等の ...
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平成３０年度出雲市年間監査計画 監査の種類と監査計画について【監査委員事務局】 | 出雲市
... 一般会計 特 会計・基金会計 、水道事業会計、病院事業会計 対 象 実施予定時期 実施体制 実施方法 定期監査 結果 選定 月下旬 監査委員 名 書面監査 実施予定時期 実施体制 実施方法 月下旬 監査委員 名 書面監査 ...
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平成27年度財政援助団体監査・出資団体監査・指定管理者監査報告書（平成29年1月23日現在）
... 公益社団法人府中市シルバー人材センターの活動は、会員の生きがいや社会貢献といった面を はじめとして様々な意義がある。依頼される仕事は必要性が高く、期待されていることから、こ れからも会員のため、市民のための事業運営を行っていただきたい。 公益法人という立場と現在の財政状況から見ると、キャッシュフローの計算を行い、将来の財 ...
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報告書 随時監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市
... 第４ 監査の方法 この度の随時監査執行に際し定めた『平成 26 年度（2014）工事監査要領』に基 づき、技術の専門的立場に立って、監査対象工事の設計、積算、施工、監督、検査 等の一連の業務が、 適切かつ効率的に執行されているかどうかについて、 関係書類 ...
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