Top PDF 査計画の説明および定期的な監査実施状況を報告

28 CONTENTS 各監査担当の連携状況の職務の執行が効率的に行われるこおよび監査役の報酬監査報酬の内容常勤監査役監査法人およびマツダの監査部とを確保するための体制および監査役の報酬については株主監査公認会計士等に対する報酬は次のとお門は以下の会合を定期的に設け内部統制に

... 社外取締役および社外監査役の独立性に関する選任基準につきましては、当社独自の基準は設けておりませんが、当社の社外取締役および社外監査役は高い独立性を有しており、5名全員を東京証券取引所に独立役員として届け出ております。経営の監査 ...

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定期監査（平成27年4月実施分）監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... ○ 収入事務について平成２７年２月２８日現在、返還金、徴収金及び返納金の滞納繰越分の収入未済額が、５，１８８万円余（収納率５．０％）認められました。返納金・徴収金等整理台帳による債権管理を徹底のうえ，生活保護法による返還金及び徴収金事務処理要綱及び生活保護の返還金等に係る事務処理基準に則り、今後とも未 ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 後の国の『経済・財政再生計画』の動向や本市の財政見通し等から判断すると、一定程度の基金を確保しておく必要があると考えている。」とのことであるが、本市の平成 26 年度実質公債費比率は 19.5％（総務省公表：全国 793 市区中、悪い方から平成 26 年度 7 位、平成 25 年度 8 ...

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各論包括外部監査結果報告書および措置状況通知書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 視すのの程度の間接費を指定管理料の積算根拠に反映させいう切実問あ指定管理者シンコースポーツ株式会社全国の自治体にい指定管理者し指定さい施設にけ指定管理料の積算根拠に一各施設の総収入の内9％を間接費本社経費し計上しいの特段問い思わ ...

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定期監査の結果（H28年4月実施分）

... １．監査の対象企画課２．監査の期間平成２８年４月１８日～４月２７日３．監査の方法平成２７年度において企画課が所掌した歳入歳出予算の執行状況及び事務処理につ ...

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定期監査の結果（H28年11月実施分）

... １．監査の対象都市計画課２．監査の期間平成２８年１１月８日～１１月１７日３．監査の方法平成２７年度において都市計画課が所掌した歳入歳出予算の執行状況及び事務処理に ...

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定期監査の結果（H29年4月実施分）

... １．監査の対象会計課２．監査の期間平成２９年４月１９日～４月２７日３．監査の方法平成２８年度において会計課が所掌した歳入歳出予算の執行状況及び事務処理につい ...

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定期監査の結果（H29年5月実施分）

... １．監査の対象企画課２．監査の期間平成２９年５月１６日～５月３０日３．監査の方法平成２８年度において企画課が所掌した歳入歳出予算の執行状況及び事務処理につい ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 第２監査の範囲平成２５年度(2013)予算の執行状況及び事業の実施状況に基づき、財務に関する事務の執行について重点的に監査を行った。平成２５年度(2013)定期監査テーマ『各部課の主要事業、主要業務』 ...

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定期監査(平成29年4月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... ○ 収入事務について平成２９年２月２８日現在，返還金，徴収金及び返納金の滞納繰越分の収入未済額が合計で２，７２８万円余 ( 収納率７．６％ ) 認められました。債権管理を徹底し，今後とも収入未済額の解消に格段の努力をしてください。 ...

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定期監査(平成29年4月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... ○ 収入事務について平成２９年２月２８日現在，返還金，徴収金及び返納金の滞納繰越分の収入未済額が合計で１億２，０２３万円余（収納率３．７％）認められました。債権管理を徹底し，今後とも収入未済額の解消に格段の努力をしてください。 ...

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平成24年度定期監査報告書監査等の結果 | 佐久市ホームページ

... 地方自治法第２３２条の３において「普通地方公共団体の支出の原因となるべき契約その他の行為（これを支出負担行為という。）は、法令又は予算の定めるところに従い、これをしなければならない。」と規定されている。また、佐久市財務規則第６０条においても支出負担行為の決 ...

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定期的な運動による効果の実感を認識する日常生活場面および身体部位

... ─在宅運動継続の有無と自己効力感との関連から─ 有田真己 1）# 岩井浩一 2）万行里佳 3）要旨【目的】在宅運動の実施者・非実施者における運動効果の実感の有無および自己効力感の差を明らかにし， ...

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定期監査（平成25年11月～12月実施分）監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... １収入事務について保育園において，児童福祉関係徴収金を集金し，納付する際に，実際の喫食状況に応じて適正に集金が行われていたにもかかわらず，集計ミス等により間違った金額で納付された事例が認められました。 ...

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定期監査（平成26年9月～10月実施分）監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... また、個人情報保護法により、不動産会社や家主から転居先等の情報入手が困難となり、追跡調査を行うのも難しい状態にある。未収金解消には、厳しい現況ではあるが、委託業者に対する監督・指導強化及び連携を深めながら、次の具体的な取組みを推進する。 ...

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定期監査（平成27年1月～2月実施分）監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画

... 道路占用料の滞納繰越分については、督促、納付交渉を厳重に行い着実に収納しております。平成２７年５月末現在収入未済額 153,940円（収納率81.5％）なお、現年度分については滞納繰越を生じないよう、努力してまいります。また、土木費雑入の違約金（滞納繰越分）は、工事契約会社の実質的な倒産に伴うものであ ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... ２．施設の管理及び使用状況並びに備品管理状況について実地監査を行った２コミュニティセンターについて、防火及び防犯対策並びに施設・設備の安全対策面は、おおむね良好と判断した。一方、備品管理においても大きな問題はないと判断したが、備品購入に際し、年 ...

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報告書定期監査結果報告書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 第２監査の範囲平成２５年度(2013)予算の執行状況及び事業の実施状況に基づき、財務に関する事務の執行について重点的に監査を行った。平成２５年度(2013)定期監査テーマ『各部課の主要事業、主要業務』 ...

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5 計画の変更等監査の実施過程において環境等の変化又は監査の実施方針に影響を与えるような事象があった場合必要に応じて監査対象等の追加変更等を行う 6 結果の報告及び公表監査の結果の報告及び公表は平成 31 年 9 月に行う 7 実査日程所管課監査第一課監査第二課監査第三課 1 月生

... 監査対象局の事業の特性、社会経済状況や事業執行上のリスクを考慮して、局ごとにテーマを選定する。（２）全庁重点監査事項各局の補助金 (注) について、交付事務の適正性、事業の目的、期待する効果に適ったものとなっているかについて監査を行う。 ...

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本節で紹介している取組事例 4-(5)-1: 委託先を集めての合同勉強会開催により委託先との意識を共有しさらに定期的監査及び是正後のフォローアップ監査を実施 4-(5)-2: 委託先から定期的に報告書や証明書を取得しさらにモニタリングを実施 4-(5)-3: 委託業務ごとに年 1 回以上

... 4-(5)-①【委託先を集めての合同勉強会開催により委託先との意識を共有し、さらに定期的監査及び是正後のフォローアップ監査を実施】（小売業（通販等）：約 520 人）・ H 社では年 3~4 回、委託先を中心として、毎回約 40 社から 70～80 ...

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