投 資 及 び 出 資 金 貸 付 金
2019 年 5 月 10 日 東京都千代田区丸の内一丁目 9 番 1 号大和企業投資株式会社 貸借対照表 (2019 年 3 月 31 日現在 ) ( 単位 : 百万円 ) 科 目 ( 資産の部 ) 流動資産 現 金 及 び 預 金 営 業 投 資 有 価 証 券 投 資 損 失 引 当 金 前
... (1) 投資事業組合等への出資金の 会計処理 当社が運営管理する投資事業組合等への出 資金の会計処理は、当社の決算日における 投資事業組合等の仮決算による財務諸表に 基づいて、投資事業組合等の資産・負債及 び収益・費用を当社の出資持分割合に応じ て計上しております。 ...
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貸借対照表 平成 24 年 3 月 31 日現在 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 貸 出 金 前 払 費 用 短 期 貸 付 金 立 替 金 ( 負 債 の 部 ) 37,786 流 動 負 債 387,536 2,205 短 期 借
... (注)上記は全て支援決定時点の社名で表示しております。 ２ 貸借対照表の主なものとしては、資産の部の貸出金（支援対象事業者13社に係る債権買取 及び新規融資）として約228億円、短期貸付金（買現先取引による余資運用）として約115億 円、関係会社株式（支援対象事業者11社に対する出資）として3,686億円、負債の部として ...
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2 共 済 貸 付 (1) のあらまし 共 済 組 合 が 行 う は の 臨 時 の 支 出 ( 貸 付 申 込 時 以 降 に 必 要 とする 資 金 )に 対 するもので その 種 類 は 下 表 にある12 種 類 です 申 込 金 額 は 10 万 円 単 位 ( 高 額 医 療 及 び
... ②共済貸付 （ １）貸付 けのあら まし 共済組合が行う貸付けは、組合員の臨時の支出（貸付申込時以降に必要とする資金）に 対するもので、その種類は、下表にある１２種類です。申込金額は 10 万円単位（高額 医療貸付け及び出産貸付けは千円単位）となっています。ただし、組合員期間６月未満 の方は申込みできません。 ...
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貸 借 対 照 表 ( 平 成 26 年 2 月 28 日 現 在 ) ( 単 位 : 百 万 円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 資 産 の 部 負 債 の 部 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 売 掛 金 商 品 貯 蔵 品 繰 延 税 金 資 産 関 係 会 社 短 期 貸 付 金
... （単位：百万円） 貸借対照表計上額 時価 差額 （1）現金及び預金 6,699 6,699 － （2）売掛金 11,144 11,144 － （3）関係会社短期貸付金 9,395 9,395 － （4）未収入金 4,114 4,114 － 資産計 31,353 31,353 － （1）買掛金 51,610 51,610 － （2）未払金 10,640 10,640 － （3）未払法人税等 1,186 ...
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貸借対照表 平成 22 年 3 月 31 日現在 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 475,228 流 動 負 債 455,655 現 金 及 び 預 金 279,077 短 期 借 入 金 355,000 貸 出 金 80,000 賞
... ・短期借入金の借入時期 平成22年1月28日 3,550億円 ３ 損益計算書の主なものとしては、営業収益（貸出金利息等）として約20億円、営業費用（Ｄ Ｄ費用、人件費及び地代家賃等）として約15億円、営業外費用（株式交付費等の繰延資産）と して約1.5億円、差引き税引前当期純利益は約3.6億円となり、更に税金費用（法人税等）とし て約2.5億円を差し引いて当期純利益は約1.1億円となりました。 ...
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他 会 計 補 助 金 貸 付 金 利 息 貸 付 金 から 生 ずる 利 子 有 価 証 券 利 息 投 資 有 価 証 券 及 び 有 価 証 券 から 生 ずる 利 子 有 価 証 券 利 息 配 当 金 投 資 ( 投 資 有 価 証 券 を 除 く )その 他 から 生 ずる 配 当 金
... 繰延収益 長期前受金 償却資産の取得又は改良に充てるための補助金、負 担金その他これらに類するものの交付を受けた場合 におけるその交付を受けた金額に相当する額及び償 却資産の取得又は改良に充てるために起こした企業 債の元金の償還に要する資金に充てるため一般会計 又は他の特別会計から繰入れを行った場合における その繰入金の額 ...
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(3) 取 得 予 定 日 : 平 成 27 年 4 月 1 日 又 は 売 主 及 び 買 主 が 別 途 合 意 する 日 (4) 取 得 先 : 大 和 ハウス 工 業 株 式 会 社 (5) 取 得 資 金 : 本 日 付 で 公 表 した 新 投 資 口 発 行 及 び 投 資 口 売 出
... 国内資産の取得及び貸借に関するお知らせ （パシフィックロイヤルコートみなとみらい アーバンタワー他４物件） 大和ハウス・レジデンシャル投資法人（以下、 「本投資法人」といいます。 ）が資産の運用を委託する資 産運用会社である大和ハウス・アセットマネジメント株式会社（以下、 「資産運用会社」といいます。 ）は、 本日、下記のとおり資産（以下、 「取得予定資産」といいます。 ）の取得及び貸借を決定しましたのでお知 ...
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貸借対照表 ( 平成 31 年 1 月 31 日現在 ) ( 単位 : 千円 ) 資 産 の 部 負 債 の 部 流 動 資 産 49,376,590 流 動 負 債 12,831,821 現 金 及 び 預 金 16,984,267 営 業 未 払 金 684,156 営 業 未 収 入 金 98
... 給 付 引 当 金 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末におけ る退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上 しております。なお、退職給付見込額の期間帰属方法、 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法 は以下の通りです。 ああああああああああああああ ①退職給付見込額の期間帰属方法 ああああああああ 退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業 ...
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Ⅱ. 企 業 会 計 における 退 職 給 付 の 状 況 退 職 給 付 会 計 では 債 務 ( 退 職 給 付 債 務 以 下 PBO という)と 資 産 ( 年 金 資 産 )とで 費 用 を 算 出 する 具 体 的 には 勤 務 によって 将 来 の 退 職 金 年 金 の 給 付 義
... Ⅱ.企業会計における退職給付の状況 退職給付会計では、債務（退職給付債務、以下 PBO という）と資産（年金資産）とで費用 を算出する。具体的には勤務によって将来の退職金・年金の給付義務が生じるが、その支払 い債務の増加額（勤務費用及び利息費用）から、年金資産の運用収益（期待運用収益）を差 し引いた額を費用とする。また、PBO と年金資産の差額については追加の資金負担が必要に ...
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計算書類 貸借対照表 (2020 年 3 月 31 日現在 ) ( 単位 : 百万円 ) 科目金額科目金額 ( 資産の部 ) 流 動 資 産 現 金 及 び 預 金 受 取 手 形 売 掛 金 商 品 貯 蔵 品 未 収 入 金 未 収 消 費 税 等 預 け 金 そ の 他 貸 倒 引 当 金 固
... 退職給付の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給 付算定式基準によっております。 数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年） による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。 ...
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貸借対照表 ( 平成 24 年 10 月 31 日現在 ) ( 単位 : 百万円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 10,251 流 動 負 債 12,784 現 金 及 び 預 金 495 短 期 借 入 金 12,500 貯 蔵
... ② 平成24年10月19日付で、第１回新株予約権6,944個、第２回新株予約権300個が放棄されました。 ③ 担保の提供は、同社の銀行借入金17,100百万円の物上担保に供しております。 ④ 債務保証は、㈱ＡＣコーポレーションの銀行借入金について保証しているものであります。なお、担保 提供料及び保証料は受領しておりません。 ...
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<ご 参 考 資 料 1> 要 約 連 結 財 政 状 態 計 算 書 ( 単 位 : 億 円 ) 平 成 21 年 3 月 31 日 平 成 22 年 3 月 31 日 資 産 : 現 金 及 び 預 け 金 6,681 10,278 コールローン 298 1,124 債 券 貸 借 取 引 支
... IFRSではそのような手数料や費用は当該貸付金の金利を構成するものとして貸出期間に亘って繰り延べ処理を行って 日本基準では貸出金の実行や取得に直接関連し、受領する手数料及び支払う費用は発生主義に基づき計上されますが、 日本基準では満期保有目的の債券及びその他有価証券について、時価が著しく下落したときは一般的に回復可能性が ...
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貸借対照表 (2019 年 3 月 31 日現在 ) ( 単位 : 百万円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資 産 の 部 ) ( 負 債 の 部 ) 流 動 資 産 41,917 流 動 負 債 144,187 現 金 及 び 預 金 1,902 短 期 借 入 金 85,178 未 収
... 本制度は、役員報酬ＢＩＰ（Board Incentive Plan）信託と称される仕組みを採用しており、役位 等に応じて、阪急阪神ホールディングス株式会社の株式及び阪急阪神ホールディングス株式会社の株 式の換価処分金相当額の金銭を交付及び給付する制度であります。 なお、本制度の対象期間は、2018年３月31日で終了する事業年度から2020年３月31日で終了する事 業年度までの３年間であります。 ...
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中間損益計算書 平成 30 年 4 月 1 日から 平成 30 年 9 月 30 日まで 科目金額 経 常 収 益 資 金 運 用 収 益 ( う ち 貸 出 金 利 息 ) 役 務 取 引 等 収 益 そ の 他 経 常 収 益 経 常 費 用 資 金 調 達 費 用 ( う ち 預 金 利 息
... ５．破綻先債権額、延滞債権額、３カ月以上延滞債権額及び貸出条件緩和債権額の合計額は4,095百万円であ ります。 なお、２．から５．に掲げた債権額は、貸倒引当金控除前の金額であります。 ６．手形割引は、業種別監査委員会報告第24号に基づき金融取引として処理しております。これにより受け 入れた商業手形は、売却又は再担保という方法で自由に処分できる権利を有しておりますが、その額面 ...
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目 次 ( 地 方 共 済 事 務 局 ) Ⅰ 厚 生 年 金 保 険 給 付 組 合 積 立 金 の 管 理 及 び 運 用 の 基 本 的 な 方 針 1 基 本 的 な 方 針 2 2 運 用 の 目 標 2 3 年 金 資 産 運 用 検 討 委 員 会 の 活 用 3 4 資 金 運 用
... このため、給付等への対応に支障が生じないよう、信託による委託運用資 産は、リスク・リターン等の特性が異なる複数の資産に適切に分散して投資 すること（以下「分散投資」という。 ）を基本としつつ、給付等の必要額に応 じて、リスク性資産（国内株式、外国株式及び外国債券をいう。以下同じ。 ） から順次、給付対応資産（年金給付に対応するために必要な資産をいう。以 下同じ。 ...
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貸借対照表 2019 年 3 月 31 日現在 ( 単位 : 千円 ) 資 産 の 部 負 債 の 部 流 動 資 産 12,252,322 流 動 負 債 17,335,016 現 金 及 び 預 金 257,017 買 掛 金 3,694,302 受 取 手 形 1,085 関係会社短期借入金
... (2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法 商品・仕掛品 通信機器 ··················· 先入先出法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下によ る簿価切下げの方法により算定） ...
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ファンドの 内 容 に 関 して 重 大 な 変 更 を 行 なう 場 合 には 投 資 信 託 及 び 投 資 法 人 に 関 する 法 律 ( 昭 和 26 年 法 律 第 198 号 )に 基 づき 事 前 に 投 資 者 ( 受 益 者 )の 意 向 を 確 認 いたします ファンドの 財
... ・外貨建資産については、一般に外国為替相場が当該資産の通貨に対して円高になった場合には、 ファンドの基準価額が値下がりする要因となります。 ・有価証券の貸付行為などにおいては、取引相手先リスク（取引の相手方の倒産などにより貸付 契約が不履行になったり、契約が解除されたりするリスク）を伴ない、その結果、不測の損失 を被るリスクがあります。貸付契約が不履行や契約解除の事態を受けて、貸付契約に基づく担 ...
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財務データ貸借対照表財務データ 貸借対照表 科目 2017 年度末 2018 年度末 ( 単位 : 千円 ) 科 目 2017 年度末 2018 年度末 ( 資産の部 ) 現 金 預 け 金 有 価 証 券 国 債 地 方 債 社 債 投 資 信 託 株 式 外 国 証 券 貸 出 金 手 形 貸
... 当金庫は、基礎的手法によりオペレーショナル・リスク相当額を算出しています。 ●IRRBB（銀行勘定の金利リスク） 当金庫は、会員および間接構成員向け貸出、労働金庫連合会への預け金、国債・地方債を中心とした有価証券運用を主と して資金運用を行っています。また、預金による調達を主として資金調達を行っています。これらの運用・調達から発生するリ ...
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貸借対照表 ( 平成 27 年 12 月 31 日現在 ) ( 単位 : 百万円 ) 科 目 金 額 科 目 金 額 ( 資産の部 ) ( 負債の部 ) 流 動 資 産 39,498 流 動 負 債 147,006 現 金 及 び 預 金 15,437 買 掛 金 314 売 掛 金 7,916 関
... 動 資 産 39,498 流 動 負 債 147,006 現 金 及 び 預 金 15,437 買 掛 金 314 売 掛 金 7,916 関 係 会 社 短 期 借 入 金 108,275 原 材 料 及 び 貯 蔵 品 862 リ ー ス 債 務 1,429 前 払 費 用 455 未 払 ...
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の 処 理 であり 費 用 計 上 の 際 に 現 金 の 支 出 は 伴 いません 資 本 的 収 入 支 出 資 本 的 収 支 とは 公 営 企 業 の 将 来 の 経 営 活 動 に 備 えて 行 う 建 設 改 良 費 や 建 設 改 良 に 係 る 企 業 債 償 還 金 などの 投 資
... 貸借対照表において、流動負債の額が流動資産の額を上回る場合、その上回る額を資 金不足額（不良債務）といいます。 資金不足額は、当面の運転資金に不足が生じている状態にあることを意味し、損益及 び資本収支の資金繰りの状況を把握するための経営状況を判断することができます。 ...
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