当監査法人が実施した監査に基づいて
定期監査（平成26年9月～10月，平成26年11月～12月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 平成２６年７月３１日現在，滞納繰越分の収入未済額がし尿処理手数料において， ７０４万円余(収納率６.９％)認められました。 臨戸による納付指導も実施し，未収金の解消に取り組まれていることは認められま したが，今後とも，これらの解消に格段の努力をしてください。 ...
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定期監査（平成26年9月～10月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 指摘事項 改善措置状況 消費税率のアップ等もあり、景気の先行きに慎重な中小企業を中心に賃金の引き上げが 行われず、実質賃金の下落が続いている。このような状況下では、今後も水道料金の未収 金増加が懸念される。 ...
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随時監査（平成27年1月～2月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... １．岡山市障害者体育センターの使用申込期間について、岡山市障害者体育センター 条例別表第３に定められた申込期間と一部相違した受付が認められましたので、 指定 管理者に確認のうえ、適切な処理を行ってください。 改善措置状況 ...
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定期監査（平成27年1月～2月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... ○ 郵便切手等の保管について 一部の額面の切手について，郵便切手等受払簿に記載されておらず，残数が合致しないものが認 められました。 郵便切手等は換金可能で現金と同様の管理が求められることから，受払簿への記載をより一層適 正に行っていただくとともに，定期的に受払簿の記載内容と残数についてチェックを行うなど，適 ...
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定期監査（平成25年11月～12月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... また，園長会において経過を報告し，再発防止について周知徹底を図りました。その上で，集金 の際には複数で確認すること、納付の際には納付金額を確認するよう指導いたしました。 ２ 支出事務について 園長会において事案の概要、原因及び課題を報告し，契約・会計規則に則り適正な事務手続きを ...
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随時監査(平成27年1月～2月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... しかしながら，平成２５年度末で約４７億円（簿価の２４．２％）の利息 があり，平成２５年度には約１億５千万円の利息を支払っていることから， 引き続き，各担当課に対して早急に事業を具体化して保有地を買い取るよう に依頼すると同時に，利息の圧縮に努めるなど，簿価の軽減に努力してくだ ...
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定期監査(平成29年4月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... また，市内の他福祉事務所管内に移管した被保護者については，担当ケースワーカーは 経理担当と連携して，収納状況を確実に移管先の担当者に引き継ぐことにより収納率の向 上に努めます。 ３．平成２６年７月１日に施行された改正生活保護法第７８条の２の制度の活用を図り， ...
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定期監査(平成29年4月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... ２．保護を廃止する際には，ケースワーカーから被保護者に対して債務返還義務等につい て確実かつ強力に指導を行うことにより，収入未済額の解消に努めます。市内の他の福祉 事務所管内に移管した被保護者については，ケースワーカーは，経理担当と連携して , 収納 ...
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定期監査（平成27年4月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 細 節 調 定 額 収 入 済 額 不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額 収 納 率 円 円 円 円 ％ 東 区 福 祉 返 納 金 4 , 0 1 2 , 1 1 4 1 , 4 4 4 , 1 5 0 0 2 , 5 6 7 , 9 6 4 3 6 . 0 事 務 所 返 納 金 （ 滞 納 繰 越 分 ） 2 3 , 6 3 3 , 8 7 0 9 4 0 , 5 8 3 0 2 2 , 6 9 3 , 2 8 7 4 . 0 ...
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定期監査(平成28年1月～2月，平成28年3月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 平成２７年１１月３０日現在、滞納繰越分の収入未済額が、土地売払収入において１６ ９万円余（収納率１５．９％）、土木費雑入において３２万円余（収納率２４．１％） 認められました。 今後とも、これらの解消に格段の努力をしてください。 ...
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定期監査(平成27年9月～10月，平成27年11月～12月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 改善措置状況 ○収入事務について 貸付金元利収入については，収入未済額の解消のために，今後とも，借受人に対する督促，連帯保 証人に対する納入依頼，平日及び休日の償還協議，夜間における訪問徴収，必要に応じた法的措置等 を鋭意進めるとともに，債務者死亡の場合における相続人に対する償還協議も実施してまいります。 また，現在 ...
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定期監査(平成27年9月～10月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... 定期監査の指摘事項の改善措置状況について（通知） 平成２７年９，１０月実施定期監査における指摘事項について，別紙のとおり措置を講 じたので，地方自治法第１９９条第１２項の規定により通知します。 注意事項 ...
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定期監査（平成25年11月～12月，平成26年4月実施分） 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... ２．保護廃止の場合は，担当ケースワーカーから被保護者に対して債務返還等について説 明を行うことにより，未収金の解消に努めます。また，担当ケースワーカーの交代の際は 引き継ぎ事項として徹底します。被保護者が他の地区に移管する場合は，担当ケースワー カーは，経理担当と連携を密にし，収納状況を着実に引き継ぐことにより収入未済の発生 ...
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定期監査(平成28年9月～10月実施分) 監査結果に基づき市長等が講じた措置状況｜岡山市｜市政情報｜政策・企画
... ・母子福祉資金貸付金元利収入及び寡婦福祉資金貸付金元利収入につきましては、滞納者 への文書による督促に加え、母子自立支援員及び償還指導員が滞納者宅に電話や訪問し、 償還指導と徴収を行い滞納繰越解消に努めておりますが、夜間訪問も強化しながら引き続 き努力してまいります。 ...
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すべての債権は 資産の自己査定基準に基づき 資産査定部署が資産査定を実施し 当該部署から独立した資産監査部署が査定結果を監査しており その査定結果に基づいて上記の計上を行っています (2) 退職給付引当金職員の退職給付に備えるため 当事業年度末の退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき 当事業年度末
... ②期待運用収益率 ③数理計算上の差異の処理年数 １年（当年度損益処理） 2 厚生年金と農林年金の統合に伴う特例業務負担金の金額 人件費（うち福利厚生費）には、厚生年金保険制度及び農林漁業団体職員共済組合制度の統合を図る ための農林漁業団体職員共済組合法等を廃止する等の法律附則第57条の規定に基づき、旧農林共済組合 ...
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社会福祉法人指導監査実施要綱
... ○ 徴収不能引当金は、原則として、毎会計年度末において徴収することが不可能な債権（事業未収金、未収金、受取手形、 貸付金等）を個別に判断し、当該債権を徴収不能引当金に計上する方法（以下「個別法」という。 ）によるとともに、こ れらの債権について、過去の徴収不能額の発生割合に応じた金額を計上する方法（以下「一括法」という。 ）によるもの ...
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平成29年度府中市社会福祉法人指導監査実施方針
... （イ） 監査において、事業報告や財政状況等に対する監査を適正に行い、理事会 等へ報告しているか。 キ 理事会 （ア） 法人の業務の決定に当たり、要審議事項について、適正に審議しているか。 （イ） ...
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< システム化検討の院内体制 > これまで実施していなかったシステム監査を初めて実施することになって 現場ではどのように受け取られましたか 中村医療情報センター長情報システムに対する監査に関して その前向きな面と少し後ろ向きな面と両方のイメージがありました まず前向きな面ですが これまで自分たちが実
... Member of デロイト トーマツ グループは日本におけるデロイト トウシュ トーマツ リミテッド（英国の法令に基づく保証有限責任会社）のメンバーファームおよびそ のグループ法人（有限責任監査法人 トーマツ、デロイト トーマツ コンサルティング合同会社、デロイト トーマツ ファイナンシャルアドバイザリー合同会 社、デロイト ...
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平成29年度社会福祉法人指導監査実施方針
... （エ）資金移動に係る経理は、関係通知に基づき適正に行われているか。 （オ）財産の管理運用は安全確実な方法で行われているか。 （カ）借入（多額の借財に限る。 ）が理事会の審議を踏まえて行われているか。 （キ） 借入金の償還が確実になされているか。 ...
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< 組織改正 > 平成 29 年 3 月 27 日付をもって 次のとおり組織を改正します 1. 内部監査部門の再編 経営戦略の変化に機動的に対応し より実効性の高い内部監査体制の実現に向けて 内部監査 企画部 と 内部監査部 を統合します 現行 内部監査企画部 改正後 内部監査部 統合 内部監査部
... 経営戦略の変化に機動的に対応し、より実効性の高い内部監査体制の実現に向けて、 「内部監査 企画部」と「内部監査部」を統合します。 ２．営業職員教育に関する機能の再編 現行では、 「教育部」が策定した販売関連教育の基本方針に基づき、 ...
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