外国からの要請による資産凍結等
1. 要請に基づく情報交換 要請に基づく情報交換 は 個別の納税者に対する調査において 国内で入手できる情報だけでは事実関係を十分に解明できない場合に 必要な情報の収集 提供を外国税務当局に要請するものです 国際的な取引の実態や海外資産の保有 運用の状況を解明する有効な手段となっています 具体的には
... 4 「要請に基づく情報交換」の活用例 ☆ 【外国税務当局から受領した情報の活用例】 内国法人の法人税調査において、調査法人がＡ国の法人Ｂに対して多額の手 数料を支払っている事実を把握した。法人Ｂの形式的な所有者は調査法人では ...
11
米国 OFAC 規制に関する留意点について 米国の財務省外国資産管理室 (OFAC) は 外交政策 安全保障上の目的から 米国が指定した国 地域や特定の個人 団体などについて 取引禁止や資産凍結などの措置を講じており そうした規制は OFAC 規制と呼ばれています 当行では お客様の取引が 米国法規
... その他にも我が国および米国や国際機関等の経済制裁等によって禁止または制限される取引がございます。これ らの経済制裁措置の詳細については、財務省または経済産業省、および米国財務省外国資産管理局（OFAC）の ホームページ等をご確認ください。 ...
7
国会からの検査要請事項に関する報告(平成30年) | 国会からの検査要請事項に関する報告 | 検査結果 | 会計検査院 Board of Audit of Japan
... 、原賠資金 の残高（追 加的な資金 投入等を 含む。）と 支払利息額の 総額とは一 致しない。 (ｴ) 今回の試算結果の分析 (ｳ)の今回の試算結果によると、国が機構を通じて13兆5000億円の資金交付を行 ...
303
国会からの検査要請事項に関する報告(平成19年) | 国会からの検査要請事項に関する報告 | 検査結果 | 会計検査院 Board of Audit of Japan requesut
... 本院は、無償資金協力において、被援助国政府が実施する施設の建設や資機材の調達 等の契約の競争性・透明性の向上に向けた外務省及びＪＩＣＡの取組の状況について検 査した。外務省及びＪＩＣＡは、ガイドライン等において一般競争入札制度を採り入れ、 ...
8
国会からの検査要請事項に関する報告(平成21年) | 国会からの検査要請事項に関する報告 | 検査結果 | 会計検査院 Board of Audit of Japan
... 性の向上に効果があると認められる取組については、積極的に活用を図るとともに、 実施に当たっては、適正な執行を確保するため、要領、マニュアル等の整備を行う。 ( 2) 入札及び契約全般における競争性の確保について ア 引き続き随意契約が行われているもののうち、真に随意契約によらざるを得ない ...
15
国会からの検査要請事項に関する報告(平成20年) | 国会からの検査要請事項に関する報告 | 検査結果 | 会計検査院 Board of Audit of Japan
... 本件ノンプロ無償資金協力事業は、16年12月26日に発生した大地震及びそれに伴う大 規模な津波による被害に対する緊急援助として実施されたものであるが、17年1月19日に 3か国に供与された計246億円による施設の建設や機材の調達等の案件は、3年余りを経過 して、給付が完了したものが着実に増加してきている。これらの施設や機材が、被災地 ...
6
国会からの検査要請事項に関する報告(平成28年) | 国会からの検査要請事項に関する報告 | 検査結果 | 会計検査院 Board of Audit of Japan
... 向けた取組について、期待される目的、成果が達成されているか、⑤原子力災害から の復興再生について、各府省庁、福島県等が実施する事業は円滑かつ迅速に実施され ているか。特に、除染等による放射能汚染対策、長期避難者の支援、長期避難者の早 ...
21
国会からの検査要請事項に関する報告(平成20年) | 国会からの検査要請事項に関する報告 | 検査結果 | 会計検査院 Board of Audit of Japan
... ( ｱ) センターは、販売システムの運用経費について、受託者との契約の中に、基礎資料に より実績等を確認・検証する規定を定めておらず、また、販売システムの開発規模につ いて、一般的に用いられている手法による妥当性の検証を行っていなかった。 したがって、センターは、今後、販売システムの運用経費及び開発規模について、事 ...
9
国会からの検査要請事項に関する報告(平成29年) | 国会からの検査要請事項に関する報告 | 検査結果 | 会計検査院 Board of Audit of Japan
... また、有益費に関する決裁文書や売却時における地下埋設物撤去費用等について の近畿財務局への回答に関する決裁文書には、有益費として支払う額の確認や売却 時における地下埋設物の取扱いに関して近畿財務局や森友学園との間でどのような 協議が行われていたのかが記載されていなかった。そこで、更に協議記録等につい ...
33
国会からの検査要請事項に関する報告(平成24年) | 国会からの検査要請事項に関する報告 | 検査結果 | 会計検査院 Board of Audit of Japan
... いう の計画事業費の数値 記載 申請書 外の関 資料 保 てい い ている 、事業主体 、当初 計画事業費の根拠、事業計画 変更 理由、変更後の事業計画の 容や計画事 業費の増額理由等 ついて、その妥当性 明確 、事業 ...
12
国会からの検査要請事項に関する報告(平成30年) | 国会からの検査要請事項に関する報告 | 検査結果 | 会計検査院 Board of Audit of Japan
... 比率の改善、有利子負債の削減及び社債の発行について一定の成果を挙げたもの の、東京電力の資本市場からの信頼獲得が不十分だったり、発電資産・燃料資産 （核燃料を含む。）への減損会計の適用に課題があったりして進捗が十分でなか ...
30
国会からの検査要請事項に関する報告(平成27年) | 国会からの検査要請事項に関する報告 | 検査結果 | 会計検査院 Board of Audit of Japan
... そして、このような状況の中で、25年閣議決定において、機構が保有する東京電力の 株式を売却し、それにより生ずる利益の国庫納付により除染費用相当分等の回収を図る とされたことから、東京電力の株式をできる限り早期に、かつ、高い価格で売却するこ ...
18
国会からの検査要請事項に関する報告(平成20年) | 国会からの検査要請事項に関する報告 | 検査結果 | 会計検査院 Board of Audit of Japan
... 団のみであり、同財団が、財団会計規程等により契約書を作成して行う海外での施設の 建設に係る契約は9件あり、また、海外向けの資機材の調達等に係る契約は本邦調達101 件と現地調達57件を合わせて158件あり、合計は167件であった。一方、同財団の予算に ...
7
国会からの検査要請事項に関する報告(平成29年) | 国会からの検査要請事項に関する報告 | 検査結果 | 会計検査院 Board of Audit of Japan
... 第3 検査の結果に対する所見 1 検査の結果の概要 会計検査院は、財務省及び国土交通省が実施した森友学園に対する本件土地の貸付け、 有益費の支払、売却等について、正確性、合規性、経済性等の観点から、①大阪府豊中 ...
122
国会からの検査要請事項に関する報告(平成29年) | 国会からの検査要請事項に関する報告 | 検査結果 | 会計検査院 Board of Audit of Japan
... ｂ 恒久住宅等の整備に係る復旧・復興事業 災害公営住宅整備事業等は、東北3県及び沿岸31市町村のうち岩手、福島両県 及び30市町村のほか、その他の22市町村において実施されており、集中復興期 間における整備状況をみると、759地区における計画戸数29,575戸に対して16, ...
25
国会からの検査要請事項に関する報告(平成29年) | 国会からの検査要請事項に関する報告 | 検査結果 | 会計検査院 Board of Audit of Japan
... 3 検査の結果に対する所見 関連団体との取引を含めた協会の取引に充てられる資金の主たる運営財源は受信料 であり、この受信料は、郵政大臣（13年1月6日以降は総務大臣）の諮問機関である臨 時放送関係法制調査会による答申（昭和39年9月）において、特殊な負担金と解すべき ...
15
国会からの検査要請事項に関する報告(平成20年) | 国会からの検査要請事項に関する報告 | 検査結果 | 会計検査院 Board of Audit of Japan
... 書によって相互に確認する。また、需要の把握に当たっては、外務省、在外公館、Ｊ ＩＣＡ等の有している知見や情報も活用する。さらに、特に相手国側に費用負担が生 じない場合等については、安易に要請が行われるおそれもあり得ることから、相手国 ...
9
国会からの検査要請事項に関する報告(平成25年) | 国会からの検査要請事項に関する報告 | 検査結果 | 会計検査院 Board of Audit of Japan
... な限り効率的に保全対象の情報を収集するとともに、その情報を考慮した上で、危険 地区の再点検等を実施し、農業用施設及び集落排水施設については、被災による二次 災害への影響等を考慮した上で、重要な施設に係る耐震性能の確保に努める。そして、 主として災害に対する応急復旧活動に資する施設に係る事業である漁港整備事業につ ...
18
に該当するか否かを確認するための照合についての手段及び基準 4 資産凍結等経済制裁の対象となる取引又は行為に該当するか否か明らかではない場合の判断基準及び判断後の対応等 資産凍結等経済制裁に関する外為法令を遵守するための具体的な事務手順が規定されているか (2) 資産凍結等経済制裁の内容の変更等にあ
... ⅲ） 資産凍結等経済制裁対象の仕向送金ではないことを確認するため、必要情報 の把握は不可欠であるが、顧客の取引状況や経常的な送金内容の把握等による 顧客管理を行っている場合において、電話回線等を経由して顧客から送金を受 ...
17
2. ビザ審査の厳格化上記 1.(3) の資産凍結等の措置の対象者 ( 個人 ) からビザ申請がある場合に は 個別に厳正な審査を行うこととします ( 注 ) これまでの資産凍結等の措置の対象者については 既に厳正なビザ審査を行 っているところですが 引き続き同措置を講じます ( 本発表資料のお問い
... 現下のシリア・アラブ共和国をめぐる国際情勢に鑑み、本日、閣議了解の下、こ の問題の解決を目指す国際平和のための国際的な努力に我が国として寄与するた め、主要国が講ずることとした措置の内容に沿い、資産凍結等の措置の対象として ３６個人及び１９団体を追加することとしました。 ...
11