売買目的有価証券運用益
( 貸借対照表の注記 ) 1.(1) 有価証券 ( 現金及び預貯金 買入金銭債権のうち有価証券に準じるもの及び金銭の信託において信託財産として運用している有価証券を含む ) の評価は 売買目的有価証券については時価法 ( 売却原価の算定は移動平均法 ) 満期保有目的の債券については移動平均法による償
... －2－ （貸借対照表の注記） １． （１）有価証券（現金及び預貯金・買入金銭債権のうち有価証券に準じるもの及び金銭の信託において 信託財産として運用している有価証券を含む）の評価は、売買目的有価証券については時価法（売 ...
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上場有価証券等の売買等の媒介 取次ぎ又は代理 上場有価証券等の募集若しくは売出しの取扱い又は私募の取扱い 上場有価証券等の売出し 上記のほか 売買等の媒介 取次ぎ又は代理 当社の概要 商 号 等 株式会社 SBI 証券金融商品取引業者関東財務局長 ( 金商 ) 第 44 号 本店所在地
... ≪外国株式等≫ 外国株式等≫ 外国株式等≫ 外国株式等≫ 外国株式及び海外 ETF（上場投資信託）等の受益証券等の取引手数料です。 （※ダイレクトコース、ＩＦＡコースの当社指定の海外 ETF の買付時手数料については、少額投資非課税 制度（NISA） 、未成年者少額投資非課税制度（ジュニア NISA）では無料です。ただし、課税ジュニア NISA 口座でのお取引には下記の手数料が適用されます。 ） ...
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の計算過程 (1 万口当たり 税引前 ) 配当等収益 経費控除後配当等収益 1 有価証券売買等損益 経費控除後 繰越欠損補填後売買益 2 分配準備積立金 3 収益調整金 4 分配対象額 ( 支払い前 ) ( 単位 : 円 1 万口当たり 税引前 ) 第 75 期第 76 期第 77
... 当資料のお取り扱いにおけるご注意 ■当資料は、ファンドの状況や関連する情報等をお知らせするために大和投資信託により作成されたものです。■当ファンドのお申込みにあたっては、販売会社より お渡しする「投資信託説明書（交付目論見書）」の内容を必ずご確認のうえ、ご自身でご判断ください。■投資信託は、値動きのある有価証券等に投資しますので、基 ...
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金銭 有価証券の預託 記帳及び振替 関する契 の 説明 書面 金融商品取引法第 条 規定 渡 書面 あ 読 い 不明 点 取引開始前 確認 い 当社 客 有価証券 売買等 必要 金銭及び有価証券 預 法令 従 当社 財産 分別 保管 い 券面 発行 い有価証券 い 法令 従 当社 財産 分別 記帳及
... 新規Ｒ いい 取引 行 い 上 や留意点 記載 い あ 読 い 不明 点 取引開始前 確認 い ○ 新規Ｒ 取引 主 募集又 売出 取扱い等 行い ○ 新規Ｒ 不動産等 投資 設立 法人 あ 投資法人 不動産 等 保有 運用 収益 賃料収入や売却益 投資家 分配 金融商品 金融 商品取引所 上場後 不動産市場 変動 金利水準 変化や株式相場等 変動 ...
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注記事項 ( 貸借対照表関係 ) 平成 20 年度 ( 平成 21 年 3 月 31 日現在 ) 1. 有価証券 ( 現金及び預貯金 買入金銭債権のうち有価証券に準じるものを含む ) の評価は 売買目的有価証券については 3 月末日の市場価格等に基づく時価法 ( 売却原価の算定は移動平均法 ) 満期
... 2. 有価証券売却益の内訳は、国債等債券 19,828 百万円、株式等 11,258 百万円、外国証券 26,275 百万円であります。 有価証券売却損の内訳は、国債等債券 3,950 百万円、株式等 606 百万円、外国証券 108,664 百万円であります。 有価証券評価損の主な内訳は、株式等 234,561 ...
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注記事項 ( 貸借対照表関係 ) 平成 28 年度 ( 平成 29 年 3 月 31 日現在 ) 1. 有価証券 ( 現金及び預貯金 買入金銭債権のうち有価証券に準じるものを含む ) の評価は 売買目的有価証券については3 月末日の市場価格等に基づく時価法 ( 売却原価の算定は移動平均法 ) 満期保
... 保険業法第１１８条第１項に規定する特別勘定以外の勘定である一般勘定の資産運用は、経済価値で評価した資産 と負債の差額であるサープラスを健全性指標の一つとして捉え、サープラスの変動性（リスク）に着目するサープ ラス・マネジメント型ＡＬＭによっております。 この方針に基づき、具体的な金融資産として、主に有価証券および貸付金に投資しております。有価証券は、主と ...
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( 注 )1. 有価証券 ( 預貯金及び買入金銭債権のうち有価証券に準じるものを含む ) の評価は 売買目的有価証券については時価法 ( 売却原価の算定は移動平均法 ) 満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法 ( 定額法 ) 保険業における 責任準備金対応債券 に関する当面の会計上及
... なお、為替予約及び通貨スワップの振当処理によるものはヘッジ対象とされている 有価証券、貸付金及び社債と一体として処理されているため、その時価は当該有価 証券、貸付金及び社債の時価に含めて記載し、金利スワップの特例処理によるもの は、ヘッジ対象とされている貸付金と一体として処理されているため、その時価は ...
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( 注 )1. 有価証券 ( 預貯金及び買入金銭債権のうち有価証券に準じるものを含む ) の評価は 売買目的有価証券については時価法 ( 売却原価の算定は移動平均法 ) 満期保有目的の債券については移動平均法による償却原価法 ( 定額法 ) 保険業における 責任準備金対応債券 に関する当面の会計上及
... なお、為替予約及び通貨スワップの振当処理によるものはヘッジ対象とされている 有価証券、貸付金及び社債と一体として処理されているため、その時価は当該有価 証券、貸付金及び社債の時価に含めて記載し、金利スワップの特例処理によるもの は、ヘッジ対象とされている貸付金と一体として処理されているため、その時価は ...
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1. 2. ファンドの特徴 本ファンドは 主として豪ドル建てのハイブリッド証券 ( 期限付劣後債 永久劣後債 優先証券 ) および普通社債等に分散投資を行い 利子収入 ( インカム ゲイン ) と債券元本部分の売買益および評価益 ( キャピタル ゲイン ) の獲得をめざします 実質的な運用はマスター
... 出所：ブルームバーグ、JPモルガン、FTSE、ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント ＊1 オーストラリア・ハイブリッド証券については本ファンドが投資対象とするマスター・ファンドのポートフォリオに組み入れられた証券の平均利回り （含むキャッシュ） です。本ファンドの分配金利回りおよび平均格付けではありません。また、 ...
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有価証券報告書 有価証券報告書 | 投資家情報 | ロードスターキャピタル株式会社
... ( 5) 事業上及び財務上の対処すべき課題 ① 経営基盤となるコーポレートファンディング事業の持続的な成長 a. 安定的な経営基盤の確立 当社は、不動産賃貸収入で会社固定費を賄うべく不動産保有資産残高を増加させることにより、安定的な経営基 盤の確立を目指しております。また、新規取得と合わせて適度に案件を入れ替えることで、投資ノウハウを社内に ...
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上場有価証券書面
... ・外国証券の売買、償還等にあたり、円貨と外貨を交換する際には、外国為替市場の動向 をふまえて当社が決定した為替レートによるものとします。 上場有価証券等のお取引にあたってのリスクについて ・上場有価証券等の売買等にあたっては、株式相場、金利水準、為替相場、不動産相場、 ...
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有価証券報告書
... ②販売店に対する貸出コミットメント トヨタは金融事業の一環として販売店に対する融資の制度を有しています。貸付は買収、設備 の改装、不動産の購入、運転資金の確保のために行われます。これらの貸付金については、通常 担保権が設定されており、販売店の不動産、車両在庫、その他販売店の資産等、場合に応じて適 切と考えられる物件に対して設定しています。さらに慎重な対応が必要な場合には販売店が指名 ...
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有価証券報告書
... 年金資産の運用に際しては、将来にわたって年金給付の支払いの必要性を満たすため、許容できるリスクのも とで可能な限りの運用成果をあげるよう努めています。運用における資産配分は、長期的な資産運用において最 適となる資産構成を想定した、年金制度ごとの運用基本方針に基づいて行っています。年金資産は、トヨタが拠 ...
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有価証券報告書
... 当社グループの主な資金運用はリース取引、割賦取引、金融取引であり、リース料債権、割賦債権、金融取引に 係る一部の債権は固定金利であります。一方、資金調達の中には変動金利のものがあり、これらは、金利変動リス クを内包しております。かかる金利変動リスクを包括的にヘッジする目的及び個別営業案件の利鞘を確定し安定し ...
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上場有価証券等書面 ( この書面は 金融商品取引法第 37 条の 3 の規定によりお渡しするものです ) この書面には 国内外の金融商品取引所に上場されている有価証券 ( 以下 上場有価証券 等 といいます ) の売買等 ( 1) を行っていただく上でのリスクや留意点が記載されてい ます あらかじめ
... ・ 外国証券の売買、償還等にあたり、円貨と外貨を交換する際には、外国為替市場の動 向をふまえて当社が決定した為替レートによるものとします。 上場有価証券等のお取引にあたってのリスクについて ・上場有価証券等の売買等にあたっては、株式相場、金利水準、為替相場、不動産相場、 ...
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第41期 有価証券報告書 有価証券報告書 | IRライブラリー | IR情報 | トップページ
... 当社は、企業統治に関わる基本方針をコーポレートガバナンスに関する基本方針として取りまとめ、持続的な成 長と中長期的な企業価値の向上を目指しております。その上で、内部統制システムの構築に当たり、企業経営にお ける内部環境、外部環境に潜むリスクの発見及びその対応に重点を置き、また、内部統制システムの運用に関わる 役員・社員の倫理観の醸成が企業経営の基盤であるとの認識の下、以下のとおり、「内部統制に関する基本方針」 ...
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家計の証券売買等は短期的な取引に
... （注）発行累計額から財務省による買入額（額面）を引いて作成。2012 年 1 月 4 日の官報掲載 分は 2011 年第 4 四半期中の買入額とした。 （出所）財務省より大和総研作成 以上のように、少なくともリーマン・ショック以降、日本の家計の取引は全般 に短期化している可能性が示唆される。信用取引、株価指数先物や FX 取引といっ たデリバティブ等ではレバレッジを掛けることが可能であり、若年層が取引の中 ...
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Ⅰ. 一般勘定 1. 商品有価証券関係 ( 一般勘定 ) (1) 商品有価証券明細表 ( 一般勘定 ) ( 単位 : 百万円 %) 金額占率金額占率 商 品 国 債 商 品 地 方 債 商 品 政 府 保 証 債 (2) 商品有価証券売買高 ( 一般勘定 ) 平成 22 年度 商 品 国 債 商 品
... （注） １．年度末の為替相場は先物相場を使用しています。 ２．為替予約及び通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建定期預金及び外貨建社債（負債）と一体処理されているため、 その時価は、当該外貨建定期預金及び外貨建社債（負債）の時価に含めて記載しています。 ３．差損益欄には、為替予約の時価を記載しています（上記２.を除く）。 ...
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国内上場有価証券等取引に係る上場有価証券等書面 ( 課税未成年者口座 ) この書面は 金融商品取引法第 37 条の 3 の規定に基づき お客様が国内の金融商品取引所に上場されている有価証券 ( 以下 国内上場有価証券等 ( 1) といいます ) の売買等を行うにあたって ご理解していただく必要のある
... 相場、商品相場等の変動や、投資信託、投資証券、預託証券、受益証券発行信託の受 益証券等の裏付けとなっている株式、債券、投資信託、不動産、再生可能エネルギー 発電設備、公共施設等運営権、商品、カバードワラント等（以下「裏付け資産」（※） といいます。）の価格・評価額の変動に伴い、国内上場有価証券等の価格が変動するこ ...
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< 約款変更の概要 > 概要当 ETF は 日本円換算した対象株価指数 (Nifty 50 指数 ) に連動する投資成果を目指して運用することを目的としています その運用方法として 指数連動有価証券 ( 債券 ) に投資する方法 または現物株式および株価連動有価証券 ( 債券 ) に投資する方法を採
... ⑦ 一部解約金（第 43 条第 5 項の一部解約の価額に当該一部解約 口数を乗じて得た額をいいます。以下同じ。）は第 43 条第 1 項の 受益者の請求を受け付けた日から起算して、原則として 8 営業日 目から当該受益者に支払います。ただし、金融商品取引所等にお ける取引の停止（個別銘柄の売買停止等を含みます。）、外国為替 取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情（実質的な ...
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