収益分配金に関する留意事項②
2 収益分配金に関する留意事項 分配金は 預貯金の利息とは異なり 投資信託の純資産から支払われますので 分配金が支払われると その金額相当分 基準価額は下がります 投資信託から分配金が支払われるイメージ 分配金 投資者のファンドの購入価額によっては 分配金の一部または全部が 実質的には元本の一部払戻
... ※ファンドの騰落率は、各収益分配金（課税前）をその分配を行う日に全額再投資した と仮定して算出しています。したがって、各期間の騰落率と実際の投資家利回りは異 なります。 ※ベンチマークは基準価額との関連を考慮して、各期間の起算日（本資料の作成基準 日）及び期日の各前営業日の値を用いています。また、ファンドとは為替の評価時 点に差がありますので、ご注意ください。 ...
6
収益分配金に関する留意事項 分配金は 預貯金の利息とは異なり 投資信託の純資産から支払われますので 分配金が支払われると その金額相当分 基準価額は下がります 投資信託から分配金が支払われるイメージ 分配金 投資信託の純資産 分配金は 計算期間中に発生した収益 ( 経費控除後の配当等収益および評価益
... ※上記の費用（手数料等）については、保有金額または保有期間等により異なるため、あらかじめ合計額等を記載することはできません。 なお、ファンドが負担する費用（手数料等）の支払い実績は、交付運用報告書に開示されていますのでご参照ください。 本資料のご利用にあたっての注意事項等 ●本資料は、三菱ＵＦＪ国際投信が作成した資料です。投資信託をご購入の場合は、販売会社よりお渡しする最新の投資信託説明書（交付目論見書）の内容を ...
5
ブラックロック ゴールド ファンド 第 16 期末 (2019 年 1 月 28 日 ) 基準価額 4,957 円 純資産総額 15,188 百万円 騰落率 17.4% 分配金 0 円 ( 注 ) 騰落率は収益分配金 ( 税込み ) を分配時に再投資したものとみなして計算したものです 当ファンドは
... 先進国債・・・ＦＴＳＥ世界国債インデックス（除く日本、円ベース） 新興国債・・・Ｊ．Ｐ．モルガン・ガバメント・ボンド・インデックス－エマージング・マーケッツ・グローバル・ディバーシファイド（円ベース） ＜各指数について＞ 東証株価指数（配当込み）は、東京証券取引所第一部に上場されている全銘柄を対象に時価総額を指数として算出したものです。東証株価指数 ...
9
交付運用報告書 ニッポン中小型株ファンド 追加型投信 / 国内 / 株式 第 1 期末 (2015 年 2 月 2 日 ) 基準価額 純資産総額 騰落率 分配金 第 1 期 11,751 円 1,934 百万円 +29.5% 1,200 円 * 騰落率は収益分配金 ( 税込み ) を分配時に再投資し
... 資産クラス 指数名 権利者 日本株 TOPIX（配当込み） 株式会社東京証券取引所 先進国株 MSCIコクサイ・インデックス（配当込み、円ベース） MSCIInc. 新興国株 MSCIエマージング・マーケット・インデックス（配当込み、円ベース） MSCIInc. 日本国債 NOMURA-BPI国債 野村證券株式会社 先進国債 シティ世界国債インデックス（除く日本、円ベース） CitigroupIndexLLC 新興国債 ...
11
運用経過 (2017 年 6 月 21 日 ~2017 年 10 月 30 日 ) 基準価額等の推移 第 7 期首 : 10,119 円償還日 :10, 円 ( 作成対象期間中の既払分配金 :0 円 ) 騰落率 :0.6%( 分配金再投資ベース ) 分配金再投資基準価額は 収益分配金 (
... 図りつつ、中長期的に信託財産の着実な成長を目指します。 ・実質組入れの外貨建て資産については、為替変動リスクを回避するため、原則として 為替のフルヘッジを行います。 ・マザーファンドの運用にあたっては、パインブリッジ・インベストメンツ・エルエルシー （PineBridge Investments LLC）に外貨建て資産の運用に関する権限を委託します。 ...
9
ファンド通信『新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド2月号』分配金に関するお知らせ
... ※収益分配金に関する留意事項、ファンドの主な投資リスク、お申込みメモ・ファンドの費用、当資料のお取扱いについてのご注意は、該当ページをご覧ください。 当ファンドは、外国投資信託を通じて、主として世界のさまざまな債券(デリバティブを含む)などに投資します。実質的に組み入れた債券などの ...
5
ファンド通信『グローバルドライブ（3ヵ月決算型）限定為替ヘッジ』分配金に関するお知らせ
... によっ ては、ど ちら か一方のみの取扱いとなる場合がありま す 。詳細は販売会社ま でお問い合わせください。 課税関係 課税上は株式投資信託として取り扱われま す 。 公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度および 未成年者少額投資非課税制度の適用対象です 。 ※原則、収益分配金の普通分配金なら び に換金時の値上がり益および ...
6
年 1 月期の運用状況の予想 (2018 年 8 月 1 日 ~2019 年 1 月 31 日 ) 営業収益営業利益経常利益当期純利益 1 口当たり分配金 ( 利益超過分配金は含まない ) (% 表示は対前期増減率 ) 1 口当たり利益超過分配金 百万円 % 百万円 % 百万円 % 百
... 借入れ及び投資法人債の資金使途は、主に運用資産の取得資金及び借入金の返済資金等です。これらの資金調 達に係る流動性リスクや金利変動リスクについては、調達先の分散を図るとともに、余剰資金の活用や投資口の 発行等による資本市場からの資金調達等を含めた多角的な資金調達を検討し、実施することで当該リスクを管 理、限定しています。なお、変動金利による借入金は、支払金利の上昇リスクに晒されていますが、支払金利の ...
76
2. 平成 26 年 6 月期の運用状況の予想 ( 平成 26 年 1 月 1 日 ~ 平成 26 年 6 月 30 日 ) 営業収益営業利益経常利益当期純利益 (% 表示は対前期増減率 ) 1 口当たり分配金 ( 利益超過分配金は含まない ) 1 口当たり利益超過分配金 百万円 % 百万円 % 百
... 利子負債比率の低下、金利コストの大幅な低減による収益力の向上及びバンクフォーメーションの強化等が実 現し、本投資法人の財務の安定性向上とともに、将来の外部成長余力が格段に向上したものと考えております。 ロ 運用環境と実績 当期におけるわが国の経済は、大規模な金融緩和及び財政出動により円安・株高基調が継続し、資産効果等 による消費支出の改善及び輸出企業を中心とした企業業績の回復傾向が強まりました。景気全般の回復傾向を ...
39
2. 平成 30 年 12 月期 ( 第 5 期 ) の運用状況及び分配金の予想 平成 30 年 12 月期 ( 第 5 期 ) 営業収益 営業利益 経常利益 1, 百万 百万 百万 当期純利益 389 百万 ( 利益超過分配金を含む ) 3,425 ( 利益超過分配金は含まな
... する可能性があります。 営業収益 ● 保有資産の賃貸事業収益については、本日現在効力を有する賃貸借契約書記載 の賃料等及び過去の実績値等を基準として算出しています。なお、アルティザ千 代田については、平成30年1月23日から同年4月末日までの間、信託受託者と株 式会社マリモ(以下「マリモ」といいます。)との間で、マリモがエンドテナント から受領する賃料に関わらず稼働率80%相当の賃料をマリモが信託受託者に対 ...
5
交付運用報告書 ニッポン中小型株ファンド 追加型投信 / 国内 / 株式 第 4 期末 (2018 年 2 月 2 日 ) 基準価額 純資産総額 騰落率 分配金 第 4 期 16,983 円 40,672 百万円 +48.8% 1,800 円 * 騰落率は収益分配金 ( 税込み ) を分配時に再投資
... ◆ 運用報告書（全体版）は、受益者のご請求により交付 されます。交付をご請求される方は、販売会社までお 問い合わせください。 ◆ 当ファンドは、投資信託約款において運用報告書（全 体版）に記載すべき事項を電磁的方法によりご提供す る旨を定めております。運用報告書（全体版）につい ては、以下の手順で閲覧およびダウンロードすること ができます。 ...
11
平成29年3月決算の会計処理に関する留意事項
... （ 3 ） 役員退職慰労引当金に係る将来減算一時差 異の取扱い（ 37 項） 本適用指針では、役員退職慰労引当金にかかる将来減 算一時差異は、役員在任期間の実績や社内規程等に基づ いて役員の退任時期を合理的に見込む方法によりスケジ ューリングが行われている場合には、スケジューリング の結果に基づいて繰延税金資産の回収可能性を判断し、 スケジューリングが行われていない場合は、役員退職慰 ...
17
平成30年3月決算の会計処理に関する留意事項
... ② 付与日から権利確定日の直前までの間に、権利不確定による失効の見積数に重要 な変動が生じた場合（ストック・オプション会計基準 11 項の条件変更による場 合を除く。）、これに伴い権利確定条件付き有償新株予約権数を見直す。 権利確定条件付き有償新株予約権数を見直す場合、「見直し後の権利確定条件付 き有償新株予約権数に基づく権利確定条件付き有償新株予約権の公正な評価額か ら払込金額（（ 1 ...
19
02-06_会計監査(有形固定資産実務上の留意点②)
... いる内部の情報に基づき、当該資産又は資産グループに 係る収益率を算定する（減損会計適用指針 45 項（ 1 ））と されている。 割引率は企業に固有の事情を反映して見積られるもの と考えられるとされているため、内部管理目的の経営資 料や使用計画等、企業が用いている内部の情報を用いて 算定することになると考えられる。例えば、類似した設 備投資の意思決定を継続的にハードル・レートを用いて ...
5
平成28年3月決算の会計処理に関する留意事項
... 当該投資に係る一時差異の解消額に対応する繰延税 金資産又は繰延税金負債について、相手勘定を「法 人税等調整額」として取崩す（連結税効果実務指針 40-3項）。これは、投資を売却した場合、連結財 務諸表上、追加取得により生じた親会社の持分変動 による差額に相当する部分（個別上の簿価と連結上 の簿価の差額に相当する部分であって子会社への投 資に係る一時差異に相当する部分）は個別財務諸表 ...
21
ご留意いただく事項
... ②損失発生リスクとその発生理由 ○この特約は、主契約（一般勘定）の保険料積立金の全部または一部を特別勘定で運用し、運用実績をそのままご契約者の保険料積立金に反映させる仕組みの特約です。 ○ 国内外の公社債、株式等の特別勘定（口）の運用対象資産が有する価格変動リスク、為替変動リスク、信用リスク等の運用リスクも、ご契約者さまに帰属します。 ...
10
Q1. なぜ分配金を引き下げたのですか A1. 今後も分配金の支払いを行いつつ信託財産の成長をめざす観点から 基準価額水準 市況動向 配当等収益の状況などを総合的に勘案し 分配金を引き下げることといたしました 引き下げた分配金の差額分は ファンドの純資産として留保され 決算日の分配落ち後の基準価額は
... 本資料のご利用にあたっての注意事項等 ●本資料は、三菱ＵＦＪ国際投信が作成した資料です。投資信託をご購入の場合は、販売会社よりお渡しする最新の投資信託説明書（交付目論見書）の内容を必ず ご確認のうえ、ご自身でご判断ください。●本資料の内容は作成時点のものであり、将来予告なく変更されることがあります。●本資料は信頼できると判断した情報等 ...
20
収益に関する留意事項 信託の純資産 Fund Information は 預貯金の利息とは異なり 信託の純資産から支払われますので が支払われると その金額相当分 基準価額は下がります 信託でが支払われるイメージ は 計算期間中に発生した収益 ( 経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益 )
... 投資信託で分配金が支払われるイメージ 分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超えて 支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することにな ...
5
収益に関する留意事項 投資信託の純資産 Fund Information は 預貯金の利息とは異なり 投資信託の純資産から支払われますので が支払われると その金額相当分 基準価額は下がります 投資信託でが支払われるイメージ は 計算期間中に発生した収益 ( 経費控除後の配当等収益および評価益を含む
... 当ファンドは、毎月安定した収益分配をめざすという方針のもと、2015年7月から毎月200円（同）の分 配を行なってまいりました。しかしながら、市況動向や基準価額に対する分配金額の水準などを総合的 に勘案し、分配金を引き下げることと致しました。 今後とも、当ファンドをご愛顧いただきますよう、よろしくお願い申し上げます。 ...
5
赤い羽根共同募金運動実施に関する留意事項
... ①通常の受領証に「仮」と記載のうえ発行いただき、後日、区支会が発行する「本領収証」 と差し替えになる旨をご説明願います。 ※通常の受領証では優遇措置を受けるための証明書 とはなりません。 ②「仮」発行した受領証の控えと、同封の「税制上の優遇措置希望者名簿」を、FAX、郵送、 直接のいずれかの方法で事務局へお届けください。 ...
16