内部者情報
内部統制報告書 投資家情報
... 【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 渡 辺 登 【最高財務責任者の役職氏名】 ― 【本店の所在の場所】 新潟県長岡市西陵町221番35 【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所 ...
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情報保護マネジメントシステムの採用は 印刷事業者の戦略的決定によるものであり 利害関係者からの信頼を得られるという価値をもたらします 印刷事業者の個人情報保護マネジメントシステムの確立及び実施においては その印刷事業者のニーズ及び目的 印刷事業者の外部及び内部からの課題を把握し 個人情報保護の要求事
... d) 取得の状況からみて利用目的が明らかであると認められる場合｡ただし、条理又は 社会通念による客観的判断によって、極力限定的に解釈する。 A.3.4.2.5 A.3.4.2.4 のうち本人から直接書面によって取得する場合の措置 印刷事業者は， A.3.4.2.4 の措置を講じた場合において，本人から，書面（電子的方式， 磁気的方式など人の知覚によっては認識できない方式で作られる記録を含む。以下，同 じ。 ...
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内部監査人協会 (IIA) 情報 /CBOK 調査結果 内部監査にとっての 10 の緊急課題 変化する世界で成功するために 著者 : ラリー ハリントン (CIA,QIAL,CRMA,CPA) レイセオン社内部監査ヴァイス プレジデント アーサー パイパー (Ph.D) スミス ウィント社マネージン
... 問題解決のための協働によって内部監査が 不要な対立を回避できることが望ましい。ア ラブ首長国連邦ドバイ在住、エミレーツグル ープ内部監査シニア・ヴァイス・プレジデン トのロバート・ケラ氏は、「当社の監査部で は監査改善提案を作成するというやり方を変 え、合意した改善措置を確実なものにするた めに経営者と協働している。」と言う。この やり方によって彼の監査部は、ビジネス部門 ...
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内部監査人協会 (IIA) 情報 /CBOK 調査結果 キャリアプランを描く 卓越した内部監査に必要な能力 著者 : ジェームス ローズ (CIA CRMA CPA CISA) ナヴィガント コンサルティング社コンプライアンス 紛争 調査部門支払人サービスリーダー 訳者 : 堺咲子 内部監査人協会
... 著者について ジェームス・ローズ氏は、公認内部監査人、 公認リスク管理監査人、公認会計士、公認情 報システム監査人の資格を有しており、米国 国際開発庁の監察総監室の外国サービス担当 役員として連邦政府で監査とコンサルティン グを行い、ケンタッキー州の財務・業績監査 のディレクターを務め、また、15年間ヒュー マナ社のＣＡＥとしてＥＲＭプログラムおよ びＧＲＣテクノロジープラットフォームの確 ...
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内部統制無効化に関する一考察 : 第三者委員会報告書における検討
... しかし、設置は企業の要請によるものであるため、何をもって独立した第三者とするかという点や、 企業にとって有利な報告書を提出するではないかと疑われる第三者委員会も多かった。そこで日本 弁護士連合会が「企業等不祥事における第三者委員会ガイドライン」 （以下、 「ガイドライン」という。） を策定し、第三者委員会は弁護士を中心に公認会計士や情報技術等の専門家を加えて設置されるケー ...
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内部統制報告書 有価証券報告書 | 投資家・株主さま向け情報 | 株式会社 MILBON
... 【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 佐藤 龍二 【最高財務責任者の役職氏名】 該当事項はありません 【本店の所在の場所】 大阪市都島区善源寺町２丁目３番35号 【縦覧に供する場所】 株式会社ミルボン 東京本社 ...
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内部監査人協会 ＩＩＡ 情報 ＣＢＯＫ2015利害関係者への調査 対象23か国 注 ＩＩＡ調査研究財団 訳者注 現 内部監査財団 ＩＡＦ とプロティビティは 23か国からの参加者のご協力を得 て 2015年７月から2016年２月にかけて 各地域の利害関係者に対する調査とインタビューを実施した 部分的
... 考えなければならない。組織が直面する戦略 的リスクの評価と対応における内部監査の役 割をどのようにすれば強化できるか、という 質問に対する上位２つの回答は次のとおりで あった。「監査実施にあたって、業務、財務 およびコンプライアンスに関するリスクと同 様に、戦略的リスクにも焦点を当てる」およ び「定期的に重要なリスクを評価し、取締役 会および経営幹部へのコミュニケーション ...
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内部統制報告書 帝人 | 株主・投資家情報 | 有価証券報告書・四半期報告書
... １【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】 代表取締役社長執行役員鈴木純及び最高財務責任者山本員裕は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に 責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準ならびに財務報告に ...
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内部統制報告書 帝人 | 株主・投資家情報 | 有価証券報告書・四半期報告書
... １【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】 代表取締役社長執行役員鈴木純及び最高財務責任者山本員裕は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に 責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準ならびに財務報告に ...
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内部統制報告書 帝人 | 株主・投資家情報 | 有価証券報告書・四半期報告書
... １【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】 代表取締役社長執行役員鈴木純及び最高財務責任者山本員裕は、当社の財務報告に係る内部統制の整備及び運用に 責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準ならびに財務報告に ...
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「内部者登録カードの整備等に関するＱ＆Ａ」（平成27年4月30日 ） 自主規制規則・協会員における顧客管理、内部管理等 | 日本証券業協会
... ＜参考＞ 日本証券業協会…ＴＯＰメニュー「日証協の活動」⇒「Ｊ－ＩＲＩＳＳ」⇒「 J-IRISS にご 登録いただく情報や登録対象となる役員の範囲」 ＵＲＬ： http://www.jsda.or.jp/katsudou/j-iriss/tourokujoho.html ・４月１日時点又は 10 月１日時点における上場投資法人等の資産運用会 ...
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内部統制報告書 帝人 | 株主・投資家情報 | 有価証券報告書・四半期報告書
... 【提出日】 平成29年６月22日 【会社名】 帝人株式会社 【英訳名】 TEIJIN LIMITED 【代表者の役職氏名】 代表取締役社長執行役員 鈴木 純 【最高財務責任者の役職氏名】 代表取締役副社長執行役員 山本 員裕 【本店の所在の場所】 大阪市北区中之島三丁目２番４号 【縦覧に供する場所】 帝人株式会社東京本社 ...
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PDF第27期 有価証券報告書 有価証券報告書・内部統制報告書 – ベクター IR・会社情報
... 社外監査役小林稔忠氏は、当社との間には特別な利害関係はありません。同氏は、事務所代表者で、株式会社 ユビテックの社外監査役を務めておりますが、同社とは人的、資本的関係及び事業上の取引関係はありません。 同氏は、かつて証券取引所及び証券会社に在籍したことがあり、証券業に関する造詣が深く、多くの上場企業の 経営者として活躍してきた知識・経験を活かし、当社取締役に対する厳格な監査体制構築に寄与することが期待 ...
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コミュニティにおけるカウンセリングの内部性と外部性の概念と包括的機能-香川大学学術情報リポジトリ
... られている。うつ病や年間３万人を超える自殺 者の増加など、社会全体の不安が現代人の心を 蝕んでいるともいえよう。物質的な豊かさから 心の豊かさへのターンを切る必要があるといえ る。一方で、「心の豊かさ」を理想化するあま り、安部（2011）が指摘する「経済的貧困が精神 的貧困を誘発する図式」を忘れてはいけない。 カウンセラーは、心を取り扱うゆえに、 絵に 描いた餅 とならないような現実検討力とバラ ...
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PDF第26期 有価証券報告書 有価証券報告書・内部統制報告書 – ベクター IR・会社情報
... 当社は利用者がインターネット上でクレジットカードによるソフトウェア購入代金の決済が可能なシステムを構 築し、SSLといったセキュリティ技術により利用者のクレジットカード情報等のセキュリティ確保を図っておりま す。しかし、いかなる対策を講じても、第三者が盗用する可能性をゼロにすることはできません。 ...
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PDF第28期 有価証券報告書 有価証券報告書・内部統制報告書 – ベクター IR・会社情報
... ①新株予約権の割当てを受けた者( 以下、新株予約権者という。) が 死亡した場合は、相続人はこれを行使することはできない。 ②新株予約権者は本新株予約権を行使することができる期間の開始 日から満了日までの間に、東京証券取引所における当社普通株式 の普通取引の終値が一度でも権利行使価格の50％( 1円未満の端数 は切上げ) を下回った場合、新株予約権者は残存するすべての本新 ...
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RIETI - -企業情報開示システムの最適設計-第3編 内部統制制度の実態と課題
... 適用を見据えた記録・保存のあり方、業務プロセスの変更への対応方法、 情報システムの変更に対応した IT 統制のあり方などを考えるべきであろう。その意味で は、上記で指摘したように、内部統制報告制度の効率化の措置は概ね対応が図られたもの の、制度の有効性を確保するための措置については、まだ検討の余地があると解される。 しかしながら、そうした事態は、必ずしも悲観すべきことばかりではない。第一に、わ ...
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PDF第29期 有価証券報告書 有価証券報告書・内部統制報告書 – ベクター IR・会社情報
... 結したデベロッパーの経営状態が悪化した場合には、業績及び今後の事業展開に影響を与える可能性があります。 2. インターネット通信回線及びサーバー機器等のトラブルについて 当社の事業は、すべてインターネット上で展開しているため、インターネットサービスを支えるサーバーについ て複数サーバーによる負荷分散、バックアップの励行等を図り、その安全運用に努めております。また、利用者数 ...
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内部統制報告書 有価証券報告書｜IRライブラリ｜IR情報｜株式会社 グランディーズ H27.12y naibutousei
... 【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 亀井 浩 【最高財務責任者の役職氏名】 該当事項はありません。 【本店の所在の場所】 大分県大分市都町二丁目１番10号 【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所 ...
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内部統制報告書 有価証券報告書｜IRライブラリ｜IR情報｜株式会社 グランディーズ H26.12y naibutousei
... 【提出日】 平成27年３月27日 【会社名】 株式会社グランディーズ 【英訳名】 ＧＲＡＮＤＥＳ，Ｉｎｃ． 【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 亀井 浩 【最高財務責任者の役職氏名】 該当事項はありません。 ...
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