Top PDF 件の監査（包括外部監査）や、長等の要求に

2017 包括外部監査の結果報告書

... （３）監査結果及び意見・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１９１６消防団の装備・資器材について・・・・・・・・・・・・・・１９５（１）概要・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１９５（２）監査手続・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１９５（３）監査結果及び意見・・・・・・・・・・・・・・・・・・・１９５７ ...

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（22）平成28年度包括外部監査の意見に対する措置等について

... 1,000件超の支払期日を経過した個人未収金の回収を迅速かつ継続的に行うためには、限られた人員での対応では限界があると考えられるため、一定の費用もかかるが、現在のソフトにアラーム機能を付加する、又は、個人未収金を一元管理でき ...

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（15）平成25年度包括外部監査の結果に対する措置等について

... № 監査結果(要旨）担当部署結果への対応（R2.4現在） 21 通帳名義が市街地開発となっている預金767,604 円（平成25 年3 月末時点）が帳簿外に存在していた。これは平成20 年度まで、取締役会実施時に参加した取締役に対して旅費交通費として支払ったものを、市街地開発が管理し、取締役退任時に餞別として支出して ...

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（16）平成25年度包括外部監査の意見に対する措置等について

... 市街地開発（都市整備推進室）平成26年10月に中期的な経営プラン（計画期間：平成26年度～平成31年度）を策定した。 120 預り金勘定の問題は、その発生要因の一つとして、平成20 年度に30 数年来行ってきた会計処理を変更する際に、会計処理だけを変更（預り金会計の導入）し、市街地開発の過 ...

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（12）平成23年度包括外部監査の意見に対する措置等について

... 納税課徴収事務の客観的な状況を示すデータの集計が可能となった。平成２８年度より新システムが稼働し、ＥＵＣ機能を搭載したことにより、 2 現状では、執行停止する際は、担当者が滞納処分停止決議書の様式に滞納者氏名、税額、処分停止事由（地方税第15条の7第1項第1・2・3号第5 ...

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（23）平成29年度包括外部監査の結果に対する措置等について

... 環境指導課監査において指摘を受けた平成29年5月11日付の特定工場における公害防止組織の整備に関する法律に基づく届出４件については、届出時点で有資格者であることを証する書類（修了証書）が資格者本人の手元に届いていなかったことから、後日、資格を証明する書類のコピーを提出させ、有資格者で ...

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（9）平成22年度包括外部監査の結果に対する措置等について

... また、体育協会のキングフィッシャーズスポーツクラブの事業に係る貸出時に、行政との協働として減免を実施していたが、当該事業は体育協会の自主事業であり、減免の要件を満たしていないにもかかわらず減免が行われていた。減免にあたっては、協働する所管課からの減免承認依頼等、減免の判断資料 ...

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（11）平成23年度包括外部監査の結果に対する措置等について

... № 監査結果(要旨）担当部署結果への対応 7 分納は基本的には1年内に完済するよう返済計画を立てるが、実務上は均等月割ではなく、11ヶ月分は滞納者が支払いに耐えられる金額（数千円～数万円）で組み、最終月に残額（数十万円～数百万円）を充てるケースが散見された。「分割納付等に関する事務取扱ガイドライン」には、小額分納については担 ...

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（10）平成22年度包括外部監査の意見に対する措置等について

... 福祉総務課う改善を行った。今後の行動計画の策定に活用できるよう課題や改善点を記載し、指定管理者にフィードバックを行うよ 21 指定管理業務において「自主事業」を設定することについて指定管理者に裁量を設けており、その事業開催を通じて主体的な活動を行うことができるようにしているが、具体的な施 ...

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（21）平成28年度包括外部監査の結果に対する措置等について

... № 監査結果(要旨）担当部署結果への対応 14 平成27年度末の固定資産台帳の正確性は担保されていない。したがって、固定資産台帳を元に作成された決算書数値についても正確性は担保されていない状況になっている。固定資産の現物確認を通常通 ...

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（14）平成24年度包括外部監査の意見に対する措置等について

... № 監査の意見(要旨）担当部署意見への対応（R2.4末現在） 8 地籍調査には、多大な経費・労力を必要とする言われており、実際に府内で取り組んだ市でも境界確定等が進まずに調査が長期化しているとのことである。しかし、地籍調査が完 ...

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（20）平成27年度包括外部監査の意見に対する措置等について

... 関する条例」等の基準に適合するよう、中宮津田線との交差部を「隅切り」形状にするとともに、道路側溝を整備する必要がある。改善手法として、「隅切り」形状への変更については、中宮津田線が細街路として指定されていることから、その整備時に歩道を設置する中 ...

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（2）平成18年度包括外部監査の意見に対する措置等について

... 法務課各補助金等交付要綱等所管課自治会館建設助成金交付規則における成績（実績）報告書の提出期日は、同規則第6条第4項により「それぞれ市長が指定する期日」となっており、補助事業の実情に応じて当該提出期日を設ける趣旨であり、その運用については、「枚方市補助金等交付規則」の定める範囲内で実施していることから、規定上は特に問題はみられないと考えています。 ...

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（8）平成21年度包括外部監査の意見に対する措置等について

... 文化財課報告書の作成に向けた計画的な整理として、①原図や台帳の電子データ化や、調査日誌の整理等を推進すること、②報告書が未作成のものについては重要度の高い遺跡を抽出し、各遺跡の調査概要を順次まとめること、③現在進行中の発掘調査については、毎年発行する市文化財年報に掲載する調 ...

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（1）平成18年度包括外部監査の結果に対する措置等について

... ●平成18年度　監査テーマ　「負担金補助及び交付金」に関する財務事務の執行について ○　包括外部監査結果に対する措置について No. 監査結果（要旨）担当部署結果への対応 1 ...

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（5）平成20年度包括外部監査の結果に対する措置等について

... ●平成20年度　監査テーマ　枚方市の下水道事業に係る財務事務の執行と事業管理について ○　包括外部監査結果に対する措置について № 監査結果(要旨）担当部署結果への対応 1 ...

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（6）平成20年度包括外部監査の意見に対する措置等について

... 　申請後、一定期間経過した時点において個別の状況を考慮した上で、対象世帯からの申請を促すべきものと考える。お客さまセンター減免申請は発生した債権ごとに行うものであることから、下水道使用料の基本額の減免は２か月毎に申請を要することになります。このことは、申請者及び当課双方にとって負担が大きいこと、また公共下水道の ...

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（4）平成19年度包括外部監査の意見に対する措置等について

... 〔報告書21ページ〕「市民病院基本問題懇談会報告書」の項目No9（医療ソーシャルワーカーの地域への派遣）、No13（薬物中毒少年等の敬遠されがちな患者への医療サービス提供の役割の検討）、No15（精神障害者へのケアのあり方につ ...

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各論包括外部監査結果報告書および措置状況通知書【監査委員事務局】 | 出雲市

... 特に株式会社等にい事業を維持すたに必要間接費必然的に生ものあここ敢え問視すのの程度の間接費を指定管理料の積算根拠に反映させいう切実問あ指定管理者シンコースポーツ株式会社全国の自治体にい指定管理者し指定さい施設にけ ...

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（18）平成26年度包括外部監査の意見に対する措置等について

... 　しかしながら、平成24年度より3年間をかけて基本チェックリストの全件送付を実施するのであれば、平成25年度の回答回収率等は平成24年度の実績をもって、より信憑性の高い予測が可能と思われるが、平成25 年度の予算額を機械的に保険給付費に一定率を乗じた金額としたた ...

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