平
成
16
年
度
御 津 町 一 般 会 計 ・ 特 別 会 計
歳 入 歳 出 決 算 審 査 意 見 書
岡
監
第
２
８
４
号
平成１７年９月５日
岡山市長職務代理者
岡山市助役
菱
川
公
資
様
岡山市監査委員
広
瀬
慶
隆
同
石
川
敬
之
同
伏
見
源十郎
同
礒
谷
和
行
平 成 1 6 年 度 御 津 町 各 会 計 歳 入 歳 出 決 算
審 査 意 見 に つ い て
目
次
各 会 計 歳 入 歳 出 決 算 審 査 意 見
1
第１ 審 査 の 対 象
1
第２ 審 査 の 期 間
1
第３ 審 査 の 方 法
1
第４ 審 査 の 結 果
2
１ 決 算 の 総 括
2
（１） 決 算 規 模
3
（２） 決 算 収 支
4
（３） 町債現在 高の状況
5
２ 一 般 会 計
5
（１） 歳 入
17
（２） 歳 出
23
３ 特 別 会 計
23
（１） 国 民 健 康 保 険
24
（２） 住宅新築資金等貸付事業
26
（３） 老 人 保 健
土 地 開 発 事 業 27
（４）
（５） 下 水 道 事 業 27
（６） 介 護 保 険 29
32
４ 財 産 に 関 す る 調 書
33
資 料
（ 注）１ 文 中の金額 は，原則 として万 円単位で 表し，端 数は切り 捨てた。 このため 計数
が一 致しない 場合があ る。
２ 文 中の比率 ，各表中 の比率及 び数値は ，原則と して表示 の１桁下 位で四捨 五入
した 。このた め計数が 一致しな い場合が ある。
３ 文 中に用い るポイン トとは， パーセン テージ間 又は指数 間の単純 差引数値 であ
平 成 1 6年 度 御 津 町 各 会 計 歳 入 歳 出 決 算 審 査 意 見
第１ 審査 の対象
平成 16年度御 津町一般 会計歳入 歳出決算
国民 健康保険 特別会計 事業勘定 歳入歳出 決算 平成 16年度御 津町
特別会 計歳入歳 出決算 平成 16年度御 津町住宅 新築資金 等貸付事 業
特別 会計歳入 歳出決算 平成 16年度御 津町老人 保健
事業 特別会計 歳入歳出 決算 平成 16年度御 津町土地 開発
平成 16年度御 津町下水 道事業特 別会計歳 入歳出決 算
平成 16年度御 津町介護 保険特別 会計歳入 歳出決算
， ， ，
なお 御津町は 平成17年3月22日に岡山 市と合併 したため 平 成16年度 の会計は
平成16年4月1日 から平成 17年3月21日 までのも のである。この合併 に伴い，平 成17年
3月21日を もって打 ち切り決 算を行い ，岡山市 へ引き継が れている 。
第２ 審査 の期間
平成 17年7月11日 から
平成 17年8月31日 まで
第３ 審査 の方法
審査 に当たっ ては，平 成16年度 御津町一 般会計及 び各特別 会計歳入 歳出決算 書及
び証書 類並びに 歳入歳出 決算事項 別明細書 ，実質収 支に関す る調書， 財産に関 する
調書が 関係法令 に適合し て調製さ れている かどうか を確認し ，これら の計数を 関係
諸帳簿 及び関係 課から提 出された 決算資料 と照合す ることに より実施 した。
また ，予算の 執行状況 等につい ては，こ れらの資 料のほか ，必要に 応じ関係 者か
らの説 明を聴取 し，その 適否につ いて審査 した。
， ， ，
なお 合併日以 降は岡山 市に事業 が引き継 がれてい るため 平成 16年度の 会計は
例年の 決算と比 較して違 いがある ことに留 意した。
第４ 審査 の結果
審査 に付され た各会計 歳入歳出 決算書等 は，いず れも関係 法令に準 拠して作 成さ
れてお り，計数 は関係諸 帳簿と符 合し正確 であると 認めた。
また ，予算執 行につい ては，総 務費にお ける交際 費の事務 処理にお いて一部 に不
適切な ものが認 められた が，その 他につい てはおお むね適正 であるこ とを認め た。
１
決
算
の
総
括
（１）決
算
規
模
一般会 計及び特 別会計の 決算額は ，
歳 入 93 億 4, 743 万円（ 予算現額に 対する執 行率 81. 9％）
一 般会計 64 億 3, 089 万円（ 同 92. 4％）
特 別会計 29 億 1, 653 万円（ 同 65. 6％）
歳 出 96 億 3, 170 万円（ 同 84. 4％）
一 般会計 60 億 865 万円（ 同 86. 3％）
特 別会計 36 億 2, 305 万円（ 同 81. 4％）
歳入 歳出差引 額 △ 2 億 8, 427 万円
一 般会計 4 億 2, 223 万円
特 別会計 △ 7 億 651 万円
となって いる。（資料第 1, 2参 照）
次に， 決算規模 の推移は ，次表の とおりで ある。
決 算 規 模 の 推 移
歳 入 歳 出
区 分
決 算 額 前年度比 決 算 額 前年度比
% %
年度 千円 千円
総 計 額 15 9, 711, 948 107. 4 9, 224, 617 105. 9
9, 347, 433 96. 2 9, 631, 708 104. 4
16
9, 308, 779 105. 6 8, 821, 448 106. 0
15
108. 4
純 計 額
16 9, 282, 397 99. 7 9, 566, 672
（２）決
算
収
支
本年度 決算収支 の状況は 次表のと おりで， 一般会計 及び特別 会計の総 額では， 歳入
歳出差引 残額2億8, 427万円 の不足額 を生じて おり，この うちには , 翌 年度へ繰り 越すべ
き財源と しての継 続費逓次 繰越及び 繰越明許 費はない ため，実 質収支に おいても 同額
の赤字決 算となっている。
な お ， 本 年 度 の 実 質 収 支 か ら 前 年 度 の 実 質 収 支 を 差 引 い た 単 年 度 収 支 で は 7 億
万円の 赤字とな っている （資料 第2参 照）
7, 160 。
決 算 収 支 の 推 移
区 分 16 年 度 15 年 度
円 円
6, 430, 894, 063 5, 488, 209, 912
歳 入 総 額
一 般 会 計
2, 916, 538, 989 4, 223, 737, 941 特 別 会 計
計 9, 347, 433, 052 9, 711, 947, 853
Ａ
6, 008, 657, 512 5, 074, 696, 090
歳 出 総 額
一 般 会 計
3, 623, 050, 753 4, 149, 921, 284 特 別 会 計
計 9, 631, 708, 265 9, 224, 617, 374
Ｂ
422, 236, 551 413, 513, 822
歳 入 歳 出 一 般 会 計
73, 816, 657
差 引 額 特 別 会 計 △ 706, 511, 764
計 △ 284, 275, 213 487, 330, 479
（Ａ−Ｂ）Ｃ
0 0
翌年度へ繰り越 一 般 会 計
0 0
す べ き 財 源 特 別 会 計
計 0 0
(既収入財源) Ｄ
422, 236, 551 413, 513, 822
実 質 収 支
一 般 会 計
73, 816, 657
特 別 会 計 △ 706, 511, 764
計 △ 284, 275, 213 487, 330, 479
（Ｃ−Ｄ）Ｅ
一 般 会 計 8, 722, 729 −
単 年 度 収 支
特 別 会 計 △ 780, 328, 421 −
−
（ ３ ）町
債
現
在
高
の
状
況
町債現 在高は， 次表のと おりであ る。
町 債 現 在 高 の 状 況
区 分 年 度 末 現 在 高 前年度比 年度中の増減額
千円 % 千円
87. 5 △ 819, 266
一 般 会 計 5, 758, 174
3, 299, 956 111. 0 326, 792
15年度 特 別 会 計
94. 8 △ 492, 474
計 9, 058, 130
一 般 会 計 5, 469, 618 95. 0 △288, 556
3, 216, 635 97. 5 △ 83, 321
16年度 特 別 会 計
計 8, 686, 253 95. 9 △ 371, 878
， 。
本年 度末の町 債現在高 は86億8, 625万 円で 前 年度末に 比べ3億7, 187万円 減少して いる
なお ，町債の 借入先及 び利率は ，次表の とおりで ある。
町 債 借 入 先 及 び 利 率 の 状 況
（単位；千円，％）
区分 借 入 先 年 度 末 現 在 高 利 率
政 府 資 金 0. 400 ∼ 7. 500
一
3, 213, 239
公 営 企 業 金 融 公 庫 0. 900 ∼ 7. 200
般
530, 315
779, 912 1. 500 ∼ 2. 500
会
市 中 銀 行
そ の 他 0. 000 ∼ 3. 500
計
946, 152 5, 469, 618 計
政 府 資 金 0. 900 ∼ 8. 000
特 2, 063, 640
公 営 企 業 金 融 公 庫 0. 950 ∼ 6. 700
別
1, 152, 995 会
3, 216, 635
計 計
8, 686, 253
２
一
般
会
計
一般 会 計 の 決算 額 は ， 歳入 64億 3, 089万 円 ， 歳 出60億 865万 円， 差 引 残 額4億 2, 223万円 と な って い る 。
また ， 単 年 度収 支 で は 872万 円 の 黒 字と な っ て いる 。
予算 現 額 に 対す る 執 行 率は 歳 入 で 92. 4％ ， 歳 出 で86. 3％ と なっ て い る 。前 年 度 に 比べ 歳 入 は9. 2ポ イ ン ト， 歳 出 は 7. 6ポ イ ン ト低 下 し て い る。
（１）歳
入
ア
決
算
状
況
歳 入 の 決 算状 況 は ， 次表 の と お りで あ る 。
一 般 会 計 歳 入 決 算状 況
（ 単位 ； 円， ％ ）
増 ， 減 （ △ ）
16 年 度 15 年 度
区 分 Ｃ
Ｃ （ Ａ − Ｂ ）
Ａ Ｂ Ｂ
1, 559, 160, 000 28. 9
予 算 現 額 6, 963, 328, 000 5, 404, 168, 000
962, 296, 466 17. 2
調 定 額 6, 557, 600, 154 5, 595, 303, 688
6, 430, 894, 063 5, 488, 209, 912 942, 684, 151 17. 2
収 金 額
△ 9. 2 入
予算 現額 に 対す る
92. 4 101. 6
済 比 率 （ 執 行 率 ）
0
額 調 定 額 に 対 す る 98. 1 98. 1
比 率 （ 収 納 率 ）
△ 6, 378, 322 △ 100. 0
不 納 欠 損 額 0 6, 378, 322
25, 990, 637 25. 8
収 入 未 済 額 126, 706, 091 100, 715, 454
収 入 済 額 は，64億 3, 089万 円で，前年 度 に 比べ 9億 4, 268万円（17. 2％）の 増 加 と なっ て いる 。
予 算 現 額 に対 す る 執 行率 は 92. 4％で ， 9. 2ポ イン ト 低 下 して い る 。 調 定 額 に 対す る 収 納 率は 98. 1％ で， 前 年 度 と 同率 で あ る 。
収 入 未 済 額は，前 年 度 に 比 べ2, 599万 円（25. 8％）増加 し た 1億2, 670万 円，不 納 欠損 額 は， 前 年 度 に比 べ 皆 減 とな っ て い る。
イ
財 源別 収 入 状 況
財 源 別 収 入状 況 は ， 次の と お り であ る。（ 資 料第 4参 照 ）
財 源 を 自 主的 な も の 及び 依 存 的 なも の に 分 類 する と，自 主財 源 は 44億4, 413万 円 で，前
年 度 に 比 べ 18億 1, 832万 円 （ 69. 2％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 歳 入 総 額 に 占 め る 割 合 は 69. 1％ で 前 年度 と 比 べ 21. 3ポ イ ン ト上 昇 し て い る。
る 。歳 入 総額 に占 め る割 合 は 30. 9％ で ，前 年度 と 比べ 21. 3ポ イ ン ト 低 下 し て い る 。
な お，「 自 主 財 源 及 び 依 存 財 源 の 構 成 比 の 推 移 」 は ， 次 の と お り で あ る 。
自 主 財 源 及 び 依 存 財 源 の 構 成 比 の 推 移
27.7 31.5
41.4 16.3
17.0 24.6
3.2 9.6
6.0 12.5
4.7 5.5
0% 50% 100%
１６年度 １５年度
町税 その他(自主) 交付税 国・県 町債 その他(依存)
自 主 財 源 依 存 財 源
（54億円）
ウ
款 別決 算 状 況
款 別 の 決 算状 況 は ， 次の と お り であ る。（ 資 料第 5− 1款 別歳 入 一 覧 表参 照 ）
第 １ 款
町
税
収入 済 額 は 17億 8, 414万 円で ， 前 年 度に 比 べ 5, 278万 円 （ 3. 0％ ） の 増 加 とな っ て い る。 予算 現 額 17億9, 038万 円 に対 し 623万円 の 減 収 と なっ て い る 。
税 目 別 に 分類 す る と ，次 表 の と おり で あ る 。
主な 税 目 を 前 年度 に 比 べ ると ， 町 民 税は 7, 825万 円の 増 加 と なっ て い る 。こ れ は ， 個人 町 民 税 は 減少 し た が ，法 人 町 民 税が 増 加 し たこ と に よ る もの で あ る 。
固定 資 産 税 は 2, 353万 円 ，市 町 村 た ばこ 税 は 212万円 の 減 少 とな っ て い る 。 軽自 動 車 税 は 18万 円 の 増 加と な っ て いる 。
こ れを グ ラ フ に表 す と 次 のと お り で ある 。
予 算 現 額 調 定 額 執行率 収納率
Ａ Ｂ Ｃ （うち 還付未済額） 構成比 Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
円 円 円 円 % % %
778, 563, 000 835, 597, 151 770, 898, 077 0 43. 2 99. 0 92. 3
個 人 287, 012, 000 324, 924, 151 260, 606, 577 0 14. 6 90. 8 80. 2 法 人 491, 551, 000 510, 673, 000 510, 291, 500 0 28. 6 103. 8 99. 9
16 929, 963, 000 966, 852, 243 934, 082, 998 0 52. 4 100. 4 96. 6
22, 075, 000 25, 330, 050 22, 264, 330 0 1. 2 100. 9 87. 9
59, 778, 000 56, 901, 164 56, 901, 164 0 3. 2 95. 2 100. 0
1, 000 18, 338, 200 0 0 0 0 0
1, 790, 380, 000 1, 903, 018, 808 1, 784, 146, 569 0 100. 0 99. 7 93. 8
673, 668, 000 736, 427, 223 692, 639, 559 0 40. 0 102. 8 94. 1
個 人 285, 175, 000 328, 960, 623 285, 658, 859 0 16. 5 100. 2 86. 8
法 人 388, 493, 000 407, 466, 600 406, 980, 700 0 23. 5 104. 8 99. 9
935, 654, 000 996, 334, 458 957, 615, 905 0 55. 3 102. 3 96. 1
21, 646, 000 25, 074, 910 22, 079, 100 0 1. 3 102. 0 88. 1
57, 362, 000 59, 025, 796 59, 025, 796 0 3. 4 102. 9 100. 0
1, 000 18, 338, 200 0 0 0 0 0
1, 688, 331, 000 1, 835, 200, 587 1, 731, 360, 360 0 100. 0 102. 5 94. 3
104, 895, 000 99, 169, 928 78, 258, 518 0 3. 2 △ 3. 8 △ 1. 8
個 人 1, 837, 000 △ 4, 036, 472 △ 25, 052, 282 0 △ 1. 9 △ 9. 4 △ 6. 6
法 人 103, 058, 000 103, 206, 400 103, 310, 800 0 5. 1 △ 1. 0 0. 0
△ 5, 691, 000 △ 29, 482, 215 △ 23, 532, 907 0 △ 2. 9 △ 1. 9 0. 5
429, 000 255, 140 185, 230 0 △ 0. 1 △ 1. 1 △ 0. 2
2, 416, 000 △ 2, 124, 632 △ 2, 124, 632 0 △ 0. 2 △ 7. 7 0. 0
0 0 0 0 0. 0 0. 0 0. 0
102, 049, 000 67, 818, 221 52, 786, 209 0 0. 0 △ 2. 8 △ 0. 5 固 定 資 産 税
増 ・ 減︵
△︶
平 成
平 成 15 年 度
計 町 民 税
町 民 税
軽 自 動 車 税 固 定 資 産 税
軽 自 動 車 税
市町村たばこ税
収 入 済 額
町 民 税
固 定 資 産 税
軽 自 動 車 税 税 目
特別土地保有税 特別土地保有税
町 税 収 入 比 較 表
年 度
計 市町村たばこ税
特別土地保有税 年
度
１６年度町税収入状況
次に ， 町 税 の収 納 状 況 は次 表 の と おり で あ る 。
収 納 状 況
15
16 年 度
年度 調定種別
調 定 額 収 入 済 額 収納率不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額 収納率
% %
円 円 円 円
現 年 度 分 1, 807, 146, 348 1, 758, 738, 845 97. 3 0 48, 407, 503 99. 0
滞 納 繰 越 分 95, 872, 460 25, 407, 724 26. 5 0 70, 464, 736 9. 2
計 1, 903, 018, 808 1, 784, 146, 569 93. 8 0 118, 872, 239 94. 3
収納 率 は，前年 度 に 比 べ現 年 度 分 は 1. 7ポ イ ン ト低 下 し た 97. 3％，滞 納 繰越 分 は 17. 3ポ イ ン ト向 上 し た 26. 5％ ， 合 計で は 0. 5ポ イン ト 低 下 した 93. 8％ とな っ て い る 。
固定資産税 9億3,408万円
(52.4%)
法人町民税 5億1,029万円
(28.6%) 個人町民税
2億6,060万円 ( 14.6%) 軽自動車税
2,226万円(1.2%)
市町村たばこ税 5,690万円（3.2%)
町税 17億 8,414万円
収入未済額は1億1, 887万円で，前年度に比べ2, 141万円増加し，不納欠損額は皆減している。
第 ２ 款
地 方 譲 与 税
収入 済 額 は 7, 626万 円 で ，前 年 度 に 比べ 542万 円 （6. 6％ ） の減 少 と な っ てい る 。 予算 現 額 9, 939万 円 に 対 し2, 312万 円の 減 収 と な って い る 。
項 別 状 況
第 ３ 款
利 子 割 交 付 金
収入 済 額 は 728万 円 で ， 前年 度 に 比 べ414万 円 （ 36. 3％ ） の 減少 と な っ てい る 。 予算 現 額 1, 040万 円 に 対 し312万 円 の減 収 と な っ てい る 。
平 成 16 年 度 増，減( △)
予算現額 収 入 済 額 予算現額 収 入 済 額
執 行率 前 年 度比 執 行率 前 年度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
17, 000, 000 17, 095, 000 100. 6 − − − − − 17, 095, 000 62, 398, 000 44, 698, 000 71. 6 73. 5 43, 000, 000 60, 816, 000 141. 4 − △ 16, 118, 000 20, 000, 000 14, 476, 000 72. 4 69. 3 23, 000, 000 20, 874, 000 90. 8 − △ 6, 398, 000 99, 398, 000 76, 269, 000 76. 7 93. 4 66, 000, 000 81, 690, 000 123. 8 − △ 5, 421, 000 項
所 得 譲 与 税 自動 車 重量 譲 与 税 地 方 道 路 譲 与 税
計
平 成 15 年 度
収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額
円 円 円 円 円 円
39, 400, 803 0 7, 436, 257 0 31, 964, 546 0
個 人 39, 334, 203 0 7, 226, 157 0 32, 108, 046 0
法 人 66, 600 0 210, 100 0 △ 143, 500 0
8, 068, 100 0 8, 624, 000 0 △ 555, 900 0
938, 600 0 844, 900 0 93, 700 0
48, 407, 503 0 16, 905, 157 0 31, 502, 346 0
25, 298, 271 0 32, 865, 565 3, 485, 842 △ 7, 567, 294 △ 3, 485, 842
個 人 24, 983, 371 0 32, 589, 765 3, 485, 842 △ 7, 606, 394 △ 3, 485, 842
法 人 314, 900 0 275, 800 0 39, 100 0
24, 701, 145 0 27, 426, 673 2, 667, 880 △ 2, 725, 528 △ 2, 667, 880
20, 465, 320 0 20, 264, 510 224, 600 200, 810 △ 224, 600
70, 464, 736 0 80, 556, 748 6, 378, 322 △ 10, 092, 012 △ 6, 378, 322
64, 699, 074 0 40, 301, 822 3, 485, 842 24, 397, 252 △ 3, 485, 842
個 人 64, 317, 574 0 39, 815, 922 3, 485, 842 24, 501, 652 △ 3, 485, 842
法 人 381, 500 0 485, 900 0 △ 104, 400 0
32, 769, 245 0 36, 050, 673 2, 667, 880 △ 3, 281, 428 △ 2, 667, 880
21, 403, 920 0 21, 109, 410 224, 600 294, 510 △ 224, 600 118, 872, 239 0 97, 461, 905 6, 378, 322 21, 410, 334 △ 6, 378, 322
（注）その他の税は，軽自動車税，市町村たばこ税，特別土地保有税である。 固 定 資 産 税
そ の 他 の 税
計 計
固 定 資 産 税
そ の 他 の 税
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度 増，減（△）
町 民 税
町税の収入未済額等の決算状況
現 年 度 分
滞 納 繰 越 分
合 計
区 分
町 民 税
町 民 税 固 定 資 産 税
そ の 他 の 税
項 別 状 況
第 ４ 款
配 当 割 交 付 金
収入 済 額 は 146万 円 で ， 予算 現 額 218万 円 に 対 し 71万 円 の 減 収と な っ て いる 。
項 別 状 況
（注 ）平成16年度に 創設された交 付金で，上場 株式等の配当 等を受けると きにかかる税 金を県が徴収 し，そのうち
一定割合を市町 村に対して交 付するもの 。
第 ５ 款
株 式 等 譲 渡 所 得 割 交 付 金
収入 済 額 は 5千円 で ， 予 算現 額 115万円 に 対 し 114万 円 の 減 収と な っ て い る。
項 別 状 況
（注 ）平成16年度に 創設された交 付金で，上場 株式等の譲渡 益の支払を受 けるときにか かる税金を県 が徴収し，そ
のうち一定割合 を市町村に対 して交付す るもの。
第 ６ 款
地 方 消 費 税 交 付 金
収入 済 額 は 1億921万 円 で， 前 年 度 に比 べ 1, 066万円 （ 10. 8％） の 増 加 と なっ て い る 。 予算 現 額 1億 235万 円 に 対し 686万 円 の増 収 と な って い る 。
項 別 状 況
予算現額 予算現額
執行 率 前年 度 比 執 行率 前 年度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
2, 182, 000 1, 469, 000 67. 3 − − − − − 1, 469, 000 配 当 割 交 付 金
平 成 16 年 度
項
平 成 15 年 度
収 入 済 額 収 入 済 額
増，減( △)
予 算 現額 予 算 現額
執行 率 前年 度 比 執 行率 前 年度 比
Ａ Ｂ Ａ −Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
1, 150, 000 5, 000 0. 4 − − − − − 5, 000
項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増 ， 減( △) 収 入 済 額
株式等譲渡所得割
交 付 金
収 入 済 額
予算現額 予算現額
執 行 率 前 年度 比 執 行 率 前 年 度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
10, 403, 000 7, 282, 000 70. 0 63. 7 9, 800, 000 11, 423, 000 116. 6 − △ 4, 141, 000 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △)
収 入 済 額 収 入 済 額
利 子 割 交 付 金
予算現額 予算現額
執 行 率 前 年度 比 執 行 率 前 年 度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △)
第 ７ 款
ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金
収入 済 額 は 1, 951万 円 で ，前 年 度 に 比べ 997万 円 （33. 8％ ） の減 少 と な って い る 。 予算 現 額 2, 899万 円 に 対 し947万 円 の減 収 と な っ てい る 。
項 別 状 況
第 ８ 款
自 動 車 取 得 税 交 付 金
収入 済 額 は 2, 482万 円 で ，前 年 度 に 比べ 1, 140万 円（ 31. 5％ ）の 減 少 と なっ て い る 。 予算 現 額 4, 035万 円 に 対 し1, 553万 円の 減 収 と な って い る 。
項 別 状 況
第 ９ 款
地 方 特 例 交 付 金
地方 特 例 交 付金 は ， 恒 久的 な 減 税 に伴 う 地 方 税 の減 収 の 一 部を 補 て ん する た め ， 地方 税 の 代 替 的 性 格 を 有 す る 財 源 で あ り ， 収 入 済 額 は 6 , 459 万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 2 , 140万 円 （ 49. 5％ ） の 増加 と な っ てい る 。
予算 現 額 4, 358万 円 に 対 し2, 101万 円の 増 収 と な って い る 。
項 別 状 況
地 方交 付 税
第 1 0 款
， （ ） 。
収入 済 額 は 10億 9, 004万 円で 前 年 度 に 比 べ2億 5, 982万円 19. 2％ の 減 少 とな っ て い る
予算 現 額 10億735万 円 に 対し 8, 268万円 の 増 収 と なっ て い る 。
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度 比 執 行率 前 年 度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
43, 584, 000 64, 594, 000 148. 2 149. 5 43, 203, 000 43, 193, 000 100. 0 − 21, 401, 000 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △)
収 入 済 額 収 入 済 額
地 方 特 例 交 付 金
予算現額 予算現額
執行率 前年度比 執行率 前年度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
28, 990, 000 19, 516, 961 67. 3 66. 2 22, 652, 000 29, 492, 004 130. 2 − △ 9, 975, 043 ゴ ル フ 場 利 用 税
交 付 金
項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △)
収 入 済 額 収 入 済 額
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度 比 執 行率 前 年 度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
40, 357, 000 24, 826, 000 61. 5 68. 5 36, 000, 000 36, 228, 000 100. 6 − △ 11, 402, 000
交 付 金
自 動 車 取 得 税 項
平 成 16 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △)
項 別 状 況
第 1 1 款
交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金
収入 済 額 は 133万 円 で ， 前年 度 に 比 べ96万 円 （ 41. 9％ ） の 減少 と な っ て いる 。 予算 現 額 220万円 に 対 し 86万 円 の 減 収と な っ て いる 。
項 別 状 況
第 1 2 款
分 担 金 及 び 負 担 金
収入 済 額 は 1億7, 169万 円で ， 前 年 度に 比 べ 3, 217万 円 （ 15. 8％ ） の 減 少 とな っ て い る。 予算 現 額 1億 7, 539万 円 に対 し 369万 円の 減 収 と なっ て い る 。
項 別 状 況
， （ ） 。
分担 金 の 収 入済 額 は 627万円 で 前 年 度 に 比べ 3, 142万円 83. 4％ の 減 少 と なっ て い る
こ れは 主 に , 農 林水 産 業 費 分担 金 に お いて 中 山 間 地域 総 合 整 備事 業 分 担 金 が2, 473万 円減 少 し たた め で あ る。
予算現額 予算現額
執 行率 前 年度 比 執 行 率 前 年 度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
1, 007, 357, 000 1, 090, 046, 000 108. 2 80. 8 1, 280, 035, 000 1, 349, 873, 000 105. 5 −△ 259, 827, 000
普 通 交 付 税 837, 357, 000 837, 357, 000 100. 0 76. 1 1, 100, 035, 000 1, 100, 035, 000 100. 0 −△ 262, 678, 000
特 別 交 付 税 170, 000, 000 252, 689, 000 148. 6 101. 1 180, 000, 000 249, 838, 000 138. 8 − 2, 851, 000 増，減( △)
収 入 済 額 収 入 済 額
地 方 交 付 税
項
平 成 1６ 年 度 平 成 1５ 年 度
予算現額 予算現額
執行率 前年度比 執行率 前年度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
2, 200, 000 1, 339, 000 60. 9 58. 1 1, 900, 000 2, 303, 000 121. 2 − △ 964, 000 項
平 成 1６ 年 度 平 成 1５ 年 度
増，減( △)
収 入 済 額 収 入 済 額
交 付 金
交 通安全対策特 別
16
15
0
0
5, 144, 080
5, 144, 080 458, 000
0 0
0
5, 602, 080
5, 602, 080
0
458, 000
99. 8
0. 0
△ 3. 0
△ 3. 0 96. 7
96. 8
100. 0
99. 7 収納率
Ｃ/ Ｂ
%
100. 0
94. 7
△ 4. 8
3. 9 3. 2 98. 1 97. 9 97. 4 94. 2 執行率
Ｃ/ Ａ % 92. 6 0 0 0 0 0 0 0 0
203, 872, 531
△ 31, 428, 785
△ 750, 807
△ 32, 179, 592 165, 415, 558
171, 692, 939
37, 706, 166
166, 166, 365 収入済額
Ｃ
円
6, 277, 381
う ち 還 付 未 済 額
円
0
204, 330, 531
△ 31, 428, 785
4, 393, 273
△ 27, 035, 512 171, 017, 638
177, 295, 019
37, 706, 166
166, 624, 365 調定額
Ｂ
円
6, 277, 381
215, 198, 000
△ 31, 954, 000
△ 7, 854, 000
△ 39, 808, 000 168, 613, 000
175, 390, 000
38, 731, 000
176, 467, 000 予算現額
Ａ
円
6, 777, 000 項
分 担 金
負 担 金
計
増
・
減 年
度 年
度
分 担 金
負 担 金
計
分 担 金
負 担 金
計
不納欠損額 収入未済額
円
0
円
0
0
0
0
収納 状 況 を 前年 度 に 比 べる と，現 年 度分 と 滞 納 繰越 分 を 合 わせ た 収 納 率は 3. 0ポ イ ント 低 下 した 96. 8％ ，収 入 未 済 額は 514万 円 （1, 123. 2％ ）増 加 し た 560万 円 と な って い る 。
第 1 3 款
使 用 料 及 び 手 数 料
収入 済 額 は 4, 311万 円 で ，前 年 度 に 比べ 256万 円 （5. 6％ ） の減 少 と な っ てい る 。 予算 現 額 4, 451万 円 に 対 し140万 円 の減 収 と な っ てい る 。
項 別 状 況
， （ ） 。
使用 料 の 収 入済 額 は 2, 950万 円 で 前 年 度に 比 べ 115万円 3. 8％ の 減 少 と なっ て い る
こ れは 主 に ， 教育 使 用 料 にお い て ス ポー ツ パ ー ク 使用 料 が 96万円 減 少 し たた め で あ る。
， （ ） 。
手数 料 の 収 入済 額 は 1, 361万 円 で 前 年 度に 比 べ 141万円 9. 4％ の 減 少 と なっ て い る
こ れは 主 に ， 衛生 手 数 料 にお い て 塵 芥集 荷 手 数 料 が143万 円 減少 し た た め であ る 。
収納 状 況 を 前年 度 に 比 べる と，現 年 度分 と 滞 納 繰越 分 を 合 わせ た 収 納 率は 0. 7ポ イ ント 向
上 した 96. 2％，収 入未 済 額 は 43万円（20. 2％）減 少 し た171万 円 と なっ て い る。こ の 主な も の は土 木 使 用 料に お け る 過年 度 分 住 宅使 用 料 で あ る。
第 1 4 款
国 庫 支 出 金
収入 済 額 は 6, 980万 円 で ，前 年 度 に 比べ 1億 5, 903万 円 （ 69. 5％ ） の 減 少 とな っ て い る。 予算 現 額 1億 8, 742万 円 に対 し 1億 1, 761万 円 の 減 収と な っ て いる 。
項 別 状 況
の収 入 済 額 は6, 205万 円 で， 前 年 度 に比 べ 6, 621万円 （ 51. 6％） の 減 少 とな っ 国庫 負 担 金
て いる。こ れは 主 に，民 生 費 国庫 負 担 金 に おい て 児 童福 祉 費 負 担 金が 2, 802万円，身 体障 害
16
15
不納欠損額
△ 11. 9 0. 0
△ 9. 8 0. 7 0 0
0 106. 7 95. 5
△ 435, 840 0 △ 435, 840
0 0
0 0 1, 717, 460 0 2, 153, 300 0 0 2, 153, 300 △ 8. 8 1. 1
101. 1 93. 4 120. 2 100. 0 108. 3 100. 0 96. 9 96. 2
円 円 円
92. 3 94. 5 0 %
1, 717, 460
う ち 還 付
未 済 額 Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ 執行率
0
収入未済額
0 0 0
円 %
収納率 収入済額
Ｃ
43, 115, 157
1, 683, 000 △ 3, 002, 498 △ 2, 566, 658 △ 1, 585, 918
△ 1, 416, 580
△ 1, 150, 078 △ 1, 416, 580 12, 506, 000
42, 833, 000
0 0 調定額
Ｂ 円 31, 219, 007 13, 613, 610 44, 832, 617
29, 501, 547 13, 613, 610
0 15, 030, 190
47, 835, 115
15, 030, 190 45, 681, 815
0 0 32, 804, 925 30, 651, 625
1, 620, 000 63, 000 31, 947, 000 12, 569, 000 44, 516, 000 30, 327, 000 予算現額
Ａ 円
計 使 用 料 手 数 料
計 増 ・ 減
項
年 度
年 度
使 用 料 手 数 料
計 使 用 料 手 数 料
予算現額 予算現額
執 行 率 前 年度 比 執 行 率 前 年 度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
109, 454, 000 62, 054, 076 56. 7 48. 4 130, 582, 000 128, 267, 734 98. 2 − △ 66, 213, 658 68, 683, 000 48, 000 0. 1 0. 1 91, 062, 000 88, 673, 255 97. 4 − △ 88, 625, 255 9, 289, 000 7, 706, 145 83. 0 64. 7 11, 559, 000 11, 903, 022 103. 0 − △ 4, 196, 877 187, 426, 000 69, 808, 221 37. 2 30. 5 233, 203, 000 228, 844, 011 98. 1 − △ 159, 035, 790 国 庫 補 助 金
委 託 金
計
国 庫 負 担 金 項
平 成 1６ 年 度 平 成 1５ 年 度
増・減( △)
者 負担 金 が 3, 461万 円 そ れ ぞれ 皆 減 し たた め で あ る。
の収 入 済 額 は4万 円 で ， 前年 度 に 比 べ8, 862万 円 （99. 9％ ） の減 少 と な って い 国庫 補 助 金
る 。
の 収 入済 額 は 770万円 で ， 前 年度 に 比 べ 419万 円 （ 35. 3％ ） の 減 少と な っ て いる 。 委託 金
第 1 5 款
県 支 出 金
， （ ） 。
収入 済 額 は 1億3, 618万 円で 前年 度 に 比 べ1億 5, 941万円 53. 9％ の 減 少 と なっ て い る
予算 現 額 2億 4, 443万 円 に対 し 1億 824万 円 の 減 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
の 収入 済 額 は 2, 102万 円 で ，前 年 度 に 比べ 4, 246万 円（ 66. 9％ ）の 減 少 と なっ て 県負 担 金
い る。 こ れ は 主に ， 民 生 費県 負 担 金 が3, 601万 円 減少 し た た めで あ る 。
の 収入 済 額 は 9, 807万 円 で 前 年 度 に比 べ 1億 1, 725万 円 54. 5％ の 減 少 とな っ
県補 助 金 ， （ ）
て いる 。 こ れ は主 に ， 総 務費 県 補 助 金が 1, 284万 円， 民 生 費 県補 助 金 が 4, 974万 円 ， 農林 水 産 業費 県 補 助 金3, 885万 円 ，教 育 費 県 補助 金 1, 304万円 そ れ ぞ れ減 少 し た ため で あ る 。
の 収 入済 額 は 1, 708万 円 で ， 前年 度 に 比 べ30万 円 （ 1. 8％ ） の 増 加と な っ て いる 。 委託 金
第 1 6 款
財
産
収
入
収入 済 額 は 1, 277万 円 で ，前 年 度 に 比べ 1, 004万 円（ 367. 5％） の 増 加 と なっ て い る 。 予算 現 額 1, 159万 円 に 対 し117万 円 の増 収 と な っ てい る 。
項 別 状 況
の 収 入 済 額は 574万 円 で 前 年 度に 比 べ 320万 円 126. 3％ の 増 加 と なっ て
財産 運 用 収 入 ， （ ）
い る。
の 収 入 済 額は 702万 円 で 前 年 度に 比 べ 683万 円 3, 574. 9％ の 増 加 とな っ
財産 売 払 収 入 ， （ ）
。 ， 。
て いる こ れ は主 に 不 動 産売 払 収 入 にお い て 土 地 売払 代 金 が646万 円 増 加 した た め であ る
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度比 執 行率 前 年度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
5, 083, 000 5, 749, 572 113. 1 226. 3 2, 235, 000 2, 540, 788 113. 7 − 3, 208, 784 6, 512, 000 7, 022, 757 107. 8 3, 674. 9 3, 000 191, 100 6, 370. 0 − 6, 831, 657 11, 595, 000 12, 772, 329 110. 2 467. 5 2, 238, 000 2, 731, 888 122. 1 − 10, 040, 441 項
平 成 1６ 年 度 平 成 15 年 度
増，減( △)
収 入 済 額 収 入 済 額
財 産 運 用 収 入 財 産 売 払 収 入
計
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度比 執 行率 前 年度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
51, 195, 000 21, 024, 250 41. 1 33. 1 61, 985, 000 63, 489, 330 102. 4 − △ 42, 465, 080 170, 802, 000 98, 074, 471 57. 4 45. 5 230, 362, 000 215, 332, 698 93. 5 − △ 117, 258, 227 22, 435, 000 17, 086, 749 76. 2 101. 8 24, 149, 000 16, 777, 922 69. 5 − 308, 827 244, 432, 000 136, 185, 470 55. 7 46. 1 316, 496, 000 295, 599, 950 93. 4 − △ 159, 414, 480 計
県 負 担 金
県 補 助 金
委 託 金
項
平 成 1６ 年 度 平 成 1５ 年 度
増・減（△）
予算 現 額 665万円 に 対 し 21万 円 の 減 収と な っ て いる 。
項 別 状 況
第 1 8 款
繰
越
金
収入 済 額 は 2億351万 円 で， 前 年 度 に比 べ 1億 37万円 （ 97. 3％） の 増 加 と なっ て い る 。 予算 現 額 2億 351万 円 に 対し て ほ ぼ 同額 の 収 入 と なっ て い る 。
項 別 状 況
第 1 9 款
諸
収
入
収入 済 額 は 11億 2, 103万 円で，前年 度 に 比 べ 10億 6, 840万円（2, 030. 0％）の 増 加 と なっ て い る。
予算 現 額 8億 252万 円 に 対し 3億 1, 851万 円 の 増 収 とな っ て い る。
項 別 状 況
の 収 入済 額 は 27万円 で 前 年 度 に比 べ 18万 円 219. 8％ の増 加
延滞 金，加 算 金 及び 過 料 ， （ ）
と なっ て い る 。
， （ ） 。
町預 金 利 子 の収 入 済 額 は9万 円 で 前 年 度に 比 べ 6万 円 191. 6％ の 増 加 と なっ て い る
の 収 入 済額 は 0円 で ，前 年 度 に 比べ 1, 000万 円の 皆 減 と なっ て い る 。 貸付 金 元 利 収入
， （ ） 。
受託 事 業 収 入の 収 入 済 額は 10万 円 で 前 年度 に 比 べ 1万円 16. 4％ の 増 加 とな っ て い る
の 収 入 済額 は 11億 2, 055万 円 で 前 年 度 に比 べ 10億7, 813万 円 2, 541. 3％ の 増加 と
雑入 ， （ ）
な って い る 。 この 主 な も のは ， 退 職 手当 組 合 等 脱 退清 算 金 3億1, 341万 円 及び 基 金 組 替に よ る 庁舎 建 設 基 金4億 2, 443万円 ， 学 校 教育 施 設 整 備 基金 2億 484万円 の 受 入 であ る 。
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度比 執 行率 前 年度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
2, 000 276, 160 13, 808. 0 319. 8 2, 000 86, 360 4, 318. 0 − 189, 800
200, 000 98, 862 49. 4 291. 6 200, 000 33, 900 17. 0 − 64, 962 10, 000, 000 0 0 0 10, 000, 000 10, 000, 000 100. 0 − △ 10, 000, 000 88, 000 101, 500 115. 3 116. 4 155, 000 87, 200 56. 3 − 14, 300 792, 233, 000 1, 120, 556, 676 141. 4 2, 641. 3 37, 132, 000 42, 424, 344 114. 3 − 1, 078, 132, 332 802, 523, 000 1, 121, 033, 198 139. 7 2, 130. 0 47, 489, 000 52, 631, 804 110. 8 − 1, 068, 401, 394
増，減( △) 収 入 済 額
平 成 1５ 年 度 収 入 済 額 平 成 1６ 年 度
延 滞 金 ， 加 算 金
雑 入
及 び 過 料
受 託 事 業 収 入
計
町 預 金 利 子 貸 付 金 元 利 収 入
項
予算現額 予算現額
執 行 率 前 年 度比 執 行 率 前年 度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
6, 655, 000 6, 439, 397 96. 8 57. 8 17, 200, 000 11, 138, 648 64. 8 − △ 4, 699, 251
寄 附 金
項
平 成 1６ 年 度 平 成 1５ 年 度
増，減( △)
収 入 済 額 収 入 済 額
予算現額 予算現額
執 行 率 前年 度 比 執行 率 前 年度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
203, 513, 000 203, 513, 822 100. 0 197. 3 103, 136, 000 103, 136, 901 100. 0 − 100, 376, 921 項
増・減（△）
収 入 済 額 収 入 済 額
平 成 1６ 年 度 平 成 1５ 年 度
第 2 0 款
町
債
， （ ） 。
収入 済 額 は 3億8, 620万 円で 前年 度 に 比 べ2億 9, 900万円 43. 6％ の 減 少 と なっ て い る
。 予算 現 額 10億5, 750万 円 に対 し 6億 7, 130万 円 の 減収 と な っ てい る
目 別 状 況
第 2 1 款
繰
入
金
， （ ） 。
収入 済 額 は 11億 142万 円 で 前 年度 に 比 べ 6億 2, 616万 円 131. 8％ の 増 加 と なっ て い る
これ は 主 に 財政 調 整 基 金繰 入 金 が 6億300万 円 （ 167. 5％ ） 増加 し た た め であ る 。 予算 現 額 11億142万 円 に 対し 同 額 の 収入 と な っ てい る 。
項 別 状 況
予算現額 予算現額
執行 率 前 年度 比 執 行 率 前年 度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
1, 101, 422, 000 1, 101, 422, 000 100. 0 231. 8 505, 254, 000 475, 254, 000 94. 1 − 626, 168, 000
財政調整基金 963, 000, 000 963, 000, 000 100. 0 267. 5 360, 000, 000 360, 000, 000 100. 0 − 603, 000, 000
地域福祉基金 30, 000, 000 30, 000, 000 100. 0 − 30, 000, 000 0 0 − 30, 000, 000 減 債 基 金
− − − − 73, 000, 000 73, 000, 000 100. 0 − △ 73, 000, 000 学 校 教 育 施
設 整 備 基 金 − − − − 38, 000, 000 38, 000, 000 100. 0 − △38, 000, 000 コ ミ ュ ニ
テ ィ プ ラ ン
ト 償 還 基 金 4, 254, 000 4, 254, 000 100. 0 100. 0 4, 254, 000 4, 254, 000 100. 0 − 0 第 ６ ０ 回 国
民 体 育 大 会
基 金 19, 168, 000 19, 168, 000 100. 0 − − − − − 19, 168, 000 公 共 施 設 等
整 備 基 金 85, 000, 000 85, 000, 000 100. 0 − − − − − 85, 000, 000 基 金 繰 入 金
収 入 済 額 項
平 成 1６ 年 度 平 成 1５ 年 度
収 入 済 額
増・減( △)
予算現額 予算現額
執 行率 前 年 度比 執 行率 前 年度 比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
285, 800, 000 0 0 − − − − − 0
− − − 0 148, 800, 000 148, 800, 000 100. 0 − △ 148, 800, 000 − − − 0 6, 400, 000 6, 400, 000 100. 0 − △ 6, 400, 000 − − − 0 15, 800, 000 15, 800, 000 100. 0 − △ 15, 800, 000 269, 200, 000 0 0 0 18, 100, 000 18, 100, 000 100. 0 − △ 18, 100, 000 7, 700, 000 0 0 0 6, 600, 000 6, 600, 000 100. 0 − △ 6, 600, 000 18, 000, 000 0 0 0 102, 700, 000 102, 700, 000 100. 0 − △ 102, 700, 000 61, 600, 000 61, 600, 000 100. 0 179. 1 34, 400, 000 34, 400, 000 100. 0 − 27, 200, 000 248, 300, 000 248, 300, 000 100. 0 70. 5 352, 400, 000 352, 400, 000 100. 0 − △ 104, 100, 000 166, 900, 000 76, 300, 000 45. 7 − − − − − 76, 300, 000 1, 057, 500, 000 386, 200, 000 36. 5 56. 4 685, 200, 000 685, 200, 000 100. 0 − △ 299, 000, 000
臨 時 財 政 対 策 債 借 換 債
計
土 木 債
消 防 債
教 育 債
減 税 補 填 債
増，減( △)
収 入 済 額 収 入 済 額
総 務 債
目
平 成 1６ 年 度 平 成 １５ 年 度
民 生 債
衛 生 債
（２）歳
出
ア
決
算
状
況
歳出 の決算状 況は，次 表のとお りである 。
一 般 会 計 歳 出 決 算 状 況
増 ， 減 （ △ ）
Ｃ
区 分
16 年 度 15 年 度
Ｂ
Ａ Ｂ Ｃ（ Ａ−Ｂ）
%
円 円 円
予 算 現 額 6, 963, 328, 000 5, 406, 033, 000 1, 557, 295, 000 28. 8
支 出 済 額 6, 008, 657, 512 5, 074, 696, 090 933, 961, 422 18. 4
執 行 率 86. 3 93. 9 △ 7. 6
0
翌 継続費逓次繰越 0 0 0
0 年
繰 越 明 許 費 0 0 0
事 故 繰 越 し 0 0 0 0
度
0 0 0
繰
計 0 0
越
額 予 算 現 額 に 対 す る 比 率 0 0 0
不 用 額 954, 670, 488 331, 336, 910 623, 333, 578 188. 1
支出 済額は60億865万円で，前 年度に比 べ9億 3, 396万円（18. 4％）の増加と なって
いる。
予算 現額に対 する執行 率は86. 3％である 。
不用 額は9億5, 467万円 で，前年度に 比べ6億2, 333万円（188. 1％）の増加と なって
いる。
不用 額の主な ものは， 繰出金， 工事請負 費，委託 料で，合 併後の岡 山市から の支 出予定 分である 。
イ
使 途 別 決 算状 況
歳 出 決 算 額 を 「 人 件 費 」 及 び 「 物 件 費 そ の 他 の 経 費 」 に 分 類 す る と ， 人 件 費 は
10億3, 360万円で，前年 度に比べ 給料など の減少に より594万円（0. 6％）の減 となっ
， ， 。
ており 歳出 総額に占 める割合 は17. 2％と なり 前年度を 3. 3ポ イント下 回ってい る
物件 費その他 の経費は 49億7, 505万 円で，前年 度に比べ 負担金補 助及び交 付金，基
金組替 による積 立金など が増加し たが，繰 出金，工 事請負費 などが減 少したこ とに
（ ） ， ，
より9億3, 990万 円 23. 3％ の 増となって おり 歳出総 額に占め る割合は 82. 8％で
使 途 別 決 算 状 況
区分 人 件 費 物 件 費 そ の 他 の 経 費
金 額 構成比 前年度比 金 額 構 成比 前年度比
年度
% % % %
円 円
1, 039, 552, 119 20. 5 − 4, 035, 143, 971 79. 5 −
15
1, 033, 607, 284 17. 2 99. 4 4, 975, 050, 228 82. 8 123. 3
16
ウ
款 別 決 算 状況
款別 の決算状 況は，次 のとおり である。（資料第 5− 1款別 歳出一覧 表参照）
16年度 一般会計款別決算構成（
歳出）
商工費 1億6,250万円
（2.7%）
農林水産業費 3億5,442万円
（5.9%）
衛生費 10億7,234万円
（17.8%）
議会費 7,457万円
（1.2%）
総務費 14億5,966万円
（24.3%）
消防費 2億8,420万円
（4.7%）
民生費 8億1,633万円
（13.6%）
土木費 3億8,648万円
（6.4%）
教育費 5億6,817万円
（9.5%）
公債費 8億1,495万円
（13.6%）
平成１6年度 一般会計 歳出決算額 60億865万 円
災害復旧費 1,497万円
第 １ 款
議
会
費
支出済額は7, 457万円で，前年度に比べ237万円（3. 1％）の減少となっている。 予算現額7, 752万円に対する執行率は96. 2％である。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
77, 522, 000 74, 576, 378 96. 2 96. 9 0 2, 945, 622 76, 946, 599 △2, 370, 221
議 会 費
第 ２ 款
総
務
費
支出済額は14億5, 966万円で，前年度に比べ6億8, 228万円（87. 8％）の増加となっている。 予算現額17億4, 683万円に対する執行率は83. 6％である。
本年度の主な事務事業として，総務管理費の総務一般管理費，地域イントラネット整備事業実施の 企画一般管理費，基金の組替などの公共施設整備基金費，第60回国民体育大会推進費等，選挙費の参 議院議員選挙費等，統計調査費の農林業センサス調査費等を執行している。
なお，総務管理費の交際費において，平成15年度以前からの繰越金を予算措置をしないまま本年度 で執行していることが認められた。
支出方法については，一定の資金を通常払いで前渡しするという処理をしているため，各々の支払 いに対しての決裁や精算処理がなく，また，領収書等の採れないものに対して支払いを証する書類が 作成されていないなど，不適切な事務処理が認められた。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
1, 563, 784, 000 1, 338, 179, 184 85. 6 191. 4 0 225, 604, 816 699, 175, 242 639, 003, 942 総務管理費
87, 343, 000 80, 154, 141 91. 8 149. 8 0 7, 188, 859 53, 504, 386 26, 649, 755
徴 税 費
75, 059, 000 24, 583, 556 32. 8 153. 2 0 50, 475, 444 16, 042, 612 8, 540, 944 戸籍 住 民
基本台帳費
16, 815, 000 13, 652, 511 81. 2 184. 6 0 3, 162, 489 7, 394, 721 6, 257, 790
選 挙 費
統計調査費 2, 773, 000 2, 203, 979 79. 5 587. 8 0 569, 021 374, 942 1, 829, 037
1, 060, 000 888, 632 83. 8 100. 1 0 171, 368 887, 444 1, 188 監査委員費
計 1, 746, 834, 000 1, 459, 662, 003 83. 6 187. 8 0 287, 171, 997 777, 379, 347 682, 282, 656
第 ３ 款
民
生
費
支出済額は8億1, 633万円で，前年度に比べ4億338万円（33. 1％）の減少となっている。 予算現額10億7, 192万円に対する執行率は76. 2％である。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
827, 789, 000 585, 431, 168 70. 7 81. 7 0 242, 357, 832 716, 186, 468 △ 130, 755, 300 社会福祉費
43, 484, 000 42, 790, 699 98. 4 136. 3 0 693, 301 31, 400, 170 11, 390, 529 児童福祉費
199, 233, 000 186, 692, 672 93. 7 39. 7 0 12, 540, 328 469, 728, 907 △ 283, 036, 235 保育 所 費
1, 423, 000 1, 422, 387 100. 0 59. 0 0 613 2, 409, 458 △ 987, 071 災害救助費
計 1, 071, 929, 000 816, 336, 926 76. 2 66. 9 0 255, 592, 074 1, 219, 725, 003 △ 403, 388, 077
第 ４ 款
衛
生
費
支出済額は10億7, 234万円で，前年度に比べ6億94万円（127. 5％）の増加となっている。 予算現額10億9, 169万円に対する執行率は98. 2％である。
本年度の主な事業としては，ごみ焼却処理業務の岡山市への委託，水道事業会計への補助などがあ げられる。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
131, 135, 000 115, 205, 967 87. 9 105. 3 0 15, 929, 033 109, 395, 249 5, 810, 718 保健衛生費
167, 621, 000 164, 199, 978 98. 0 99. 1 0 3, 421, 022 165, 650, 839 △1, 450, 861
清 掃 費
673, 944, 000 673, 944, 000 100. 0 627. 5 0 0 107, 408, 000 566, 536, 000 上水 道 費
118, 994, 000 118, 994, 000 100. 0 133. 8 0 0 88, 942, 000 30, 052, 000
病 院 費
計 1, 091, 694, 000 1, 072, 343, 945 98. 2 227. 5 0 19, 350, 055 471, 396, 088 600, 947, 857
第 ５ 款
農 林 水 産 業 費
支出済額は3億5, 442万円で，前年度に比べ6, 330万円（15. 2％）の減少となっている。 予算現額4億159万円に対する執行率は88. 3％である。
本年度の主な事業としては，国土調査に係る地籍調査事業，小規模土地改良事業，賑わいあるまち なかと個性ある地域づくりを推進する農村集落活性化事業などを実施している。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
370, 709, 000 325, 663, 520 87. 8 83. 7 0 45, 045, 480 388, 997, 999 △ 63, 334, 479 農 業 費
29, 985, 000 27, 866, 128 92. 9 100. 4 0 2, 118, 872 27, 749, 466 116, 662 林 業 費
900, 000 900, 000 100. 0 90. 9 0 0 990, 000 △ 90, 000 水産業費
計 401, 594, 000 354, 429, 648 88. 3 84. 8 0 47, 164, 352 417, 737, 465 △ 63, 307, 817
第 ６ 款
商
工
費
工業用水道事業会計への補助などがあげられる。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
165, 370, 000 162, 505, 681 98. 3 178. 8 0 2, 864, 319 90, 911, 461 71, 594, 220 商 工 費
第 ７ 款
土
木
費
支出済額は3億8, 648万円で，前年度に比べ5, 272万円（15. 8％）の増加となっている。 予算現額6億6, 939万円に対する執行率は57. 7％である。
本年度における主な事業としては，町道改良・舗装計画に基づく道路改良，舗装新設等工事，金川 駅前線改良工事に伴う用地購入などがあげられる
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
16, 839, 000 16, 419, 962 97. 5 51. 3 0 419, 038 32, 026, 126 △ 15, 606, 164 土木管理費
424, 708, 000 339, 429, 967 79. 9 350. 3 0 85, 278, 033 96, 907, 113 242, 522, 854 道 路 橋 り ょ う 費
河 川 費 2, 125, 000 2, 026, 176 95. 3 244. 0 0 98, 824 830, 500 1, 195, 676
都市計画費 9, 353, 000 9, 121, 740 97. 5 102. 2 0 231, 260 8, 927, 041 194, 699
住 宅 費 4, 955, 000 4, 882, 522 98. 5 103. 3 0 72, 478 4, 725, 851 156, 671
211, 417, 000 14, 602, 528 6. 9 7. 7 0 196, 814, 472 190, 344, 426 △175, 741, 898 下 水 道 整 備 費
計 669, 397, 000 386, 482, 895 57. 7 115. 8 0 282, 914, 105 333, 761, 057 52, 721, 838
第 ８ 款
消
防
費
支出済額は2億8, 420万円で，前年度に比べ638万円（2. 3％）の増加となっている。 予算現額2億8, 804万円に対する執行率は98. 7％である。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
288, 047, 000 284, 207, 863 98. 7 102. 3 0 3, 839, 137 277, 823, 652 6, 384, 211 消 防 費
第 ９ 款
教
育
費
支出済額は5億6, 817万円で，前年度に比べ1億1, 333万円（16. 6％）の減少となっている。 予算現額6億821万円に対する執行率は93. 4％である。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行 率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
99, 900, 000 95, 104, 991 95. 2 85. 4 0 4, 795, 009 111, 358, 900 △ 16, 253, 909 教育総務費
小学 校 費 179, 238, 000 172, 886, 011 96. 5 213. 6 0 6, 351, 989 80, 939, 569 91, 946, 442
中学 校 費 57, 360, 000 51, 526, 757 89. 8 64. 6 0 5, 833, 243 79, 813, 884 △ 28, 287, 127
幼稚 園 費 23, 398, 000 19, 069, 476 81. 5 10. 6 0 4, 328, 524 179, 391, 871 △ 160, 322, 395
社会教育費 92, 227, 000 82, 879, 852 89. 9 175. 1 0 9, 347, 148 47, 336, 028 35, 543, 824
保健体育費 156, 096, 000 146, 711, 756 94. 0 80. 3 0 9, 384, 244 182, 675, 419 △ 35, 963, 663
計 608, 219, 000 568, 178, 843 93. 4 83. 4 0 40, 040, 157 681, 515, 671 △ 113, 336, 828
第 10 款
災
害
復
旧
費
支出済額は1, 497万円で，台風による被害が発生したため，前年度に比べ1, 497万円（皆増）の増加 となっている。
予算現額1, 760万円に対する執行率は85. 1％である。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予 算 現 額 支 出 済 額 執行率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
9, 100, 000 6, 484, 719 71. 3 - 0 2, 615, 281 0 6, 484, 719 農林水産施設災害復旧費
8, 500, 000 8, 494, 500 99. 9 - 0 5, 500 0 8, 494, 500 土 木 施 設 災 害 復 旧 費
計 17, 600, 000 14, 979, 219 85. 1 - 0 2, 620, 781 0 14, 979, 219
第 11 款
公
債
費
支出済額は8億1, 495万円で，前年度に比べ8, 745万円（12. 0％）の増加となっている。 予算現額8億2, 460万円に対する執行率は98. 8％である。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
Ａ−Ｂ 項 予算現額 支出済額 執 行率 前 年 度 比 翌 年 度 繰 越 額 不 用 額 支 出 済 額
Ａ Ｂ
円 円 ％ ％ 円 円 円 円
824, 606, 000 814, 954, 111 98. 8 112. 0 0 9, 651, 889 727, 499, 747 87, 454, 364 公 債 費
673, 476, 000 673, 474, 057 100. 0 117. 4 0 1, 943 573, 456, 619 100, 017, 438 元 金
151, 130, 000 141, 480, 054 93. 6 91. 8 0 9, 649, 946 154, 043, 128 △ 12, 563, 074 利 子
第 13 款
予
備
費
予備費については，本年度も執行されていない。
項 別 状 況
増，減( △)
16 年 度 15 年 度
３
特
別
会
計
全特別 会計の決 算収支状 況は，資 料第2のとお りである。 なお， 各会計別 の状況は ，次のと おりであ る。
（ １ ） 国 民 健 康 保 険
歳入決 算額は7億5, 556万 円，歳出 決算額は 7億7, 121万円で，差 引1, 565万円の 不足額
を生じて いる。（資料第 5−2参照 ）
ア 歳 入
歳入の 款別決算 状況は， 次表のと おりであ る。
執 行 率 予算現額に比し
予 算 現 額 収 入 済 額
款 Ｂ 増 ， 減 （ △ ）
Ａ Ｂ Ａ Ｂ − Ａ
円 円 % 円
266, 156, 000 289, 250
国 民 健 康 保 険 税 266, 445, 250 100. 1
使用料及び手数料 40, 000 90, 760 226. 9 50, 760
国 庫 支 出 金 253, 351, 000 152, 589, 665 60. 2 △ 100, 761, 335
療養給付費交付金 267, 263, 000 233, 400, 530 87. 3 △ 33, 862, 470
県 支 出 金 3, 700, 000 3, 216, 124 86. 9 △ 483, 876
3, 575, 268
共 同 事 業 交 付 金 7, 010, 000 10, 585, 268 151. 0
財 産 収 入 12, 000 1, 942 16. 2 △ 10, 058
繰 入 金 65, 932, 000 65, 035, 934 98. 6 △ 896, 066
繰 越 金 20, 652, 000 20, 652, 119 100. 0 119
諸 収 入 1, 821, 000 3, 542, 698 194. 5 1, 721, 698
計 885, 937, 000 755, 560, 290 85. 3 △ 130, 376, 710
， ， ， ，
収入済 額は7億5, 556万円 で この主な ものは 国民 健康保険 税 療養給付 費交付金
国庫支出 金である。前年度収入 済額8億4, 625万円 に比べ9, 069万円（10. 7％）の 減少と
なってい る。これ は主に， 国庫支出 金，繰入 金がそれ ぞれ減少 したため である。 予算現 額8億8, 593万円に 対する執 行率は85. 3％で， 減収の主 なものは 国庫支出 金， 療養給付 費交付金 であり， 1億 3, 037万円の減 収である 。
国民健 康保険税 の収納率 は，医療 給付費分 現年課税 分が84. 8％，医療 給付費分 滞納 繰 越 分 が 25. 5％ ， 介 護 納 付 金 分現 年 課 税分 が 82. 2％ ， 介 護 納 付 金 分 滞 納 繰 越 分 が 22. 1％， 合計金額 では72. 7％となっ ている。
国民健康 保険税の 収入状況
区 分 調 定 額 収 入 済額 収 納 率 不 納欠損額 収入未済 額
千 円 千 円 % 千 円 千円
279, 355 236, 816 84. 8 − 42, 538
医療 給付 費 分現 年 課税 分
16 滞 納 繰越 分 70, 225 17, 891 25. 5 0 52, 334
年 介護 納付 金 分現 年 課税 分 13, 236 10, 874 82. 2 − 2, 362
度 滞 納 繰越 分 3, 899 864 22. 1 0 3, 036
366, 716 266, 445 72. 7 0 100, 271
計
イ 歳 出
歳出の 款別決算 状況は， 次表のと おりであ る。
予 算 現 額 支 出 済 額 不 用 額
款
執 行 率 Ｂ
Ａ Ｂ Ａ Ａ − Ｂ
円 円 % 円
総 務 費 7, 186, 000 6, 022, 024 83. 8 1, 163, 976
102, 375, 658
保 険 給 付 費 615, 165, 000 512, 789, 342 83. 4
200, 252, 000 192, 249, 418 8, 002, 582
老 人 保 健 拠 出 金 96. 0
40, 598, 000 40, 284, 083 99. 2 313, 917
介 護 納 付 金
14, 023, 000 12, 864, 830 91. 7 1, 158, 170
共 同 事 業 拠 出 金
4, 487, 000 3, 307, 036 1, 179, 964
保 健 事 業 費 73. 7
基 金 積 立 金 1, 000 0 0 1, 000
100, 000 100, 000
公 債 費 0 0
424, 080
諸 支 出 金 4, 124, 000 3, 699, 920 89. 7
予 備 費 1, 000 0 0 1, 000
計 885, 937, 000 771, 216, 653 87. 1 114, 720, 347
支出済 額は7億7, 121万円 で，この 主なもの は保険給 付費である。前年度 支出総額 8億
2, 560万円に 比べ，5, 438万円（6. 6％）の減 少となっ ている。これ は主に，老人 保健拠
出金，保 険給付費 がそれぞ れ減少し たためで ある。
予算現 額8億8, 593万円に 対する執 行率は87. 1％であ る。
（ ２ ） 住 宅 新築 資 金 等 貸 付 事 業
， ， 。
歳入決 算額は71万円 歳出 決算額は 467万 円で 差引 395万円の不足 額を生じ ている
（資料第 5− 3参照 ）
執 行率 予算 現額に比 し
予 算 現 額 収 入 済 額
款 Ｂ 増， 減（△ ）
Ａ Ｂ Ａ Ｂ−Ａ
円 円 % 円
県 支 出 金 81, 000 90, 000 111. 1 9, 000
諸 収 入 5, 688, 000 625, 530 11. 0 △ 5, 062, 470
計 5, 769, 000 715, 530 12. 4 △ 5, 053, 470
収入済 額は71万 円で，こ の主なも のは，住 宅新築資 金等貸付 金元利収 入である 。前 年度収入 済額107万円 に比べ35万円（33. 2％）の 減少となっ ている。
予算現 額576万円に 対する執 行率は12. 4％であ り，予算現 額に対す る減収の主 なもの
は，諸収 入におけ る貸付金 元利収入 で，これ は，住宅 新築資金 等の貸付 金の償還 が見 込みを下 回ったこ とによる ものであ る。
貸付金 元利収入 の収納率 は，前年 度に比べ 滞納繰越 分は7. 6％で1. 0ポ イント向 上し
たが，現 年度分は 0％で 24. 1ポイ ント低下 し，合計 金額では 6. 9％ で3. 0ポイント 低下し
ている。（資料 第7参 照）
また， 収入未済 額は，現 年度分で は88万円 で前年度 に比べ41万円（31. 8％）減 少し たが，滞 納繰越分 では757万円 となり前 年度に比 べ67万円（ 9. 8％）増加 したため ，全 体では846万 円で，前 年度に比 べ26万円 （3. 2％）増加 している 。
イ
歳
出
歳 出の款別 決算状況 は，次表 のとおり である。
執 行率 不 用 額
予 算 現 額 支 出 済 額
款 Ｂ
Ａ Ｂ Ａ Ａ −Ｂ
円 円 円
住 宅 新 築 資 金 等 %
貸 付 事 業 費 16, 000 15, 803 98. 8 197
公 債 費 2, 356, 000 2, 354, 790 99. 9 1, 210
予 備 費 1, 096, 000 0 0 1, 096, 000
前年度繰上 充用金 2, 301, 000 2, 300, 281 100. 0 719
計 5, 769, 000 4, 670, 874 81. 0 1, 098, 126
， ，
支 出済額は 住宅新 築資金等 貸付金に かかる元 利償還の ための公 債費など 467万 円で
前年 度の337万円に 比べ130万円 （38. 6％ ）の増加 となってい る。
（ ３ ） 老 人 保 健
歳入 決算額は 13億7, 828万 円，歳出 決算額は 14億9, 624万円 で，差引 1億1, 796万円
の不足 額を生じ ている。（資料 第5− 4参照 ）
ア 歳 入
歳入 の款別決 算状況は ，次表の とおりで ある。
執 行 率 予算現額に比し
予 算 現 額 収 入 済 額
款 Ｂ 増 ， 減 （ △ ）
Ａ Ｂ Ａ Ｂ − Ａ
円 円 % 円
支払基金交付金 972, 516, 000 926, 720, 672 95. 3 △ 45, 795, 328
421, 678, 000 346, 031, 762 82. 1 △ 75, 646, 238
国 庫 支 出 金
104, 155, 000 104, 936, 131 100. 7 781, 131
県 支 出 金
105, 043, 000 0 0 △ 105, 043, 000
繰 入 金
繰 越 金 4, 000 0 0 △ 4, 000
5, 120, 000 591, 973 11. 6 △ 4, 528, 027
諸 収 入
1, 608, 516, 000 1, 378, 280, 538 85. 7 △ 230, 235, 462 計
収入 済額は13億7, 828万円 で，前年 度に比べ ，1億 1, 092万円（7. 4％ ）減少し てい る。こ れは主に ，繰入金 が皆減し たことと 老人医療 費の伸び の減少に より支払 基金 交付金 が減少し たためで ある。
予算 現額16億 851万円に対 する執行 率は85. 7％である。
イ 歳 出
歳出 の款別決 算状況は ，次表の とおりで ある。
予 算 現 額 支 出 済 額 不 用 額
執 行 率
款 Ｂ
Ａ Ｂ Ａ Ａ − Ｂ
円 円 % 円
総 務 費 993, 000 454, 061 45. 7 538, 939
医 療 諸 費 1, 581, 596, 000 1, 470, 141, 230 93. 0 111, 454, 770
諸 支 出 金 398, 000 194, 553 48. 9 203, 447
予 備 費 71, 000 0 0 71, 000
前年度繰上充用金 25, 458, 000 25, 457, 813 100. 0 187
計 1, 608, 516, 000 1, 496, 247, 657 93. 0 112, 268, 343
， ， ， （ ） 。
（ ４ ） 土 地 開 発 事 業
歳入， 歳出決算 額はとも に6, 517万円 である。（資料第 5−5参照 ）
ア 歳 入
歳入の 款別決算 状況は， 次表のと おりであ る。
執行率 純増，減（△ )
予 算 現 額 収 入 済 額
予 算 現 額 に 比 し 翌 年 度 へ の 財 源
款 Ｂ 増，減（△ ） 繰 越 額(未 収 入 収額
Ａ Ｂ Ａ Ｃ（Ｂ−Ａ） 特定財源) Ｄ Ｃ ＋ Ｄ
円 円 % 円 円 円
財産収入 1, 357, 000 1, 352, 630 99. 7 △ 4, 370 0 △ 4, 370
繰 越 金 4, 878, 000 4, 878, 944 100. 0 944 0 944
繰 入 金 58, 939, 000 58, 939, 000 100. 0 0 0 0
計 65, 174, 000 65, 170, 574 100. 0 △ 3, 426 0 △ 3, 426
収入済 額は6, 517万 円で，前 年度の614万円 に比べ5, 902万 円（960. 9％ ）の増加 とな っている 。これは ，繰入金 が皆増し たためで ある。
イ 歳 出
歳出の 款別決算 状況は， 次表のと おりであ る。
予 算 現 額 支 出 済 額 翌年度繰越額 不 用 額
執行率
款 Ｂ
Ａ Ｂ Ａ Ｃ Ａ−Ｂ−Ｃ
円 円 % 円 円
総 務 費 65, 174, 000 65, 170, 574 100. 0 0 3, 426
予 備 費 0 0 - -
-計 65, 174, 000 65, 170, 574 100. 0 0 3, 426
支出済 額は6, 517万 円で，前 年度の126万円 に比べ6, 390万 円（5, 054. 9％）の増 加と
なってい る。こ れは ，一般会計 繰出金が 6, 517万円皆 増したた めである 。
予算現 額6, 517万円 に対する 執行率は 100. 0％である 。
この結 果，土地 開発基金 の決算年 度末残高 は0円となって いる。
（ ５ ） 下 水 道 事 業
歳入 決算額は 1億 9, 032万円，歳 出決算額 は6億3, 598万円で ，差引4億4, 565万 円の
不足額 を生じて いる。（資料第 5−6参照）
ア 歳 入
執行率 予算現額に比し 翌年度への財 純増，減（△ ） 予 算 現 額 収 入 済 額
款 Ｂ 増 ， 減 （ △ ） 源繰越額（未 収額
Ａ Ｂ Ａ Ｃ（Ｂ−Ａ） 収入特定財源）Ｄ Ｃ ＋ Ｄ
円 円 円 円 円
分担金及び %
負 担 金 55, 500, 000 39, 260, 000 70. 7 △ 16, 240, 000 0 △ 16, 240, 000
94. 1 0
使用料及び
35, 224, 000 33, 141, 070 △ 2, 082, 930 △ 2, 082, 930 手 数 料
国庫支出金 288, 000, 000 0 0 △ 288, 000, 000 0 △ 288, 000, 000 県 支 出 金 67, 300, 000 0 0 △ 67, 300, 000 0 △ 67, 300, 000 財 産 収 入 155, 000 160, 392 103. 5 5, 392 0 5, 392 繰 入 金 242, 477, 000 50, 149, 000 20. 7 △ 192, 328, 000 0 △ 192, 328, 000 繰 越 金 54, 592, 000 54, 592, 121 100. 0 121 0 121 諸 収 入 110, 000 13, 027, 243 11, 842. 9 12, 917, 243 0 12, 917, 243 町 債 395, 800, 000 0 0 △ 395, 800, 000 0 △ 395, 800, 000 計 1, 139, 158, 000 190, 329, 826 16. 7 △ 948, 828, 174 0 △ 948, 828, 174
収入 済額は1億9, 032万 円で，こ の主なも のは，繰 越金，基 金繰入金 である。 前年 度収入 済額12億 5, 034万円に 比べ10億 6, 001万円（84. 8％）の 減少とな っている 。こ
， ， ， 。
れは主 に 国庫支 出金 県支出 金 町債及び 一般会計繰 入金が皆 減したた めである
予算 現額11億 3, 915万円に 対する執 行率は16. 7％で，減 収の主な ものは町 債，国庫
支出金 ，繰入金 及び県支 出金であ り，9億4, 882万円 の純減収 となる。
下水 道使用料 の収納率 は，農業 集落排水 施設使用 料及び公 共下水道 使用料と も現
年度分 ，滞納繰 越分いず れも100. 0％ である。（資料第 7参照 ）
平成16年度下水 道使用料 の決算状 況
収入未
調定額 収入済額 収納率 不納欠
済額 区 分
Ａ Ｂ うち還 付未 済額 Ｂ/ Ａ 損額
円 円 円 % 円 円
15, 424, 070 15, 424, 070 0 100. 0 0 0
農業集落排水 現年度分
60, 880 60, 880 0 100. 0 0 0
施設使用料 滞 納 繰 越 分
15, 484, 950 15, 484, 950 0 100. 0 0 0
計
17, 586, 530 17, 586, 530 0 100. 0 0 0
公共下水道
現年 度分
69, 590 69, 590 0 100. 0 0 0
使用 料
滞 納 繰 越 分
17, 656, 120 17, 656, 120 0 100. 0 0 0
計
33, 141, 070 33, 141, 070 0 100. 0 0 0
合 計
イ 歳 出
