第３１期決算報告書 ｴﾇ･ﾃｨ･ﾃｨ･ｱﾄﾞﾊﾞﾝｽﾃｸﾉﾛｼﾞ株式会社
貸 借 対 照 表
平成19年 3月31日現在 （単位：千円） 資 産 の 部 負 債 の 部 科 目 金 額 科 目 金 額 流 動 資 産 23,654,059 流 動 負 債 19,002,811 買 掛 金 短 期 借 入 金 未 払 金 未 払 費 用 未 払 法 人 税 等 未 払 消 費 税 等 前 受 金 預 り 金 製 品 保 証 等 引 当 金 そ の 他 8,496,932 4,798,517 2,882,084 1,351,711 214,609 282,650 583,175 345,199 47,188 741 現 金 及 び 預 金 受 取 手 形 売 掛 金 商 品 仕 掛 品 関 係 会 社 短 期 貸 付 金 繰 延 税 金 資 産 未 収 入 金 そ の 他 貸 倒 引 当 金 固 定 資 産 1,517,225 56,480 6,978,872 1,121,776 311,586 480,000 667,581 11,985,539 538,278 ▲3,282 5,561,527 固 定 負 債 667,810 有 形 固 定 資 産 1,978,840 退 職 給 付 引 当 金 役 員 退 職 慰 労 引 当 金 613,019 54,791 負債合計 19,670,622 純 資 産 の 部 建 物 機 械 及 び 装 置 車 両 運 搬 具 器 具 備 品 建 設 仮 勘 定 511,394 9,889 750 1,450,743 6,063 9,534,740 無 形 固 定 資 産 900,561 ソ フ ト ウ ェ ア ソ フ ト ウ ェ ア 仮 勘 定 電 話 加 入 権 そ の 他 742,903 120,771 34,838 2,048 投資その他の資産 2,682,124 株 主 資 本 資 本 金 資 本 剰 余 金 資 本 準 備 金 利 益 剰 余 金 利 益 準 備 金 そ の 他 利 益 剰 余 金 繰 越 利 益 剰 余 金 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 5,000,058 299,756 299,756 4,234,925 86,400 4,148,525 4,148,525 10,224 10,224 投 資 有 価 証 券 関 係 会 社 株 式 保 証 金 長 期 前 払 費 用 繰 延 税 金 資 産 そ の 他 101,477 804,342 1,197,390 28,494 516,248 34,172 純資産合計 9,544,964 資産合計 29,215,586 負債及び純資産合計 29,215,586 （注）記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております。ｴﾇ･ﾃｨ･ﾃｨ･ｱﾄﾞﾊﾞﾝｽﾃｸﾉﾛｼﾞ株式会社
損 益 計 算 書
自 平成18年 4月 1日 至 平成19年 3月31日 （単位：千円） 科 目 金 額 営 業 収 益 技 術 移 転 収 入 研 究 開 発 オ ペ レ ー シ ョ ン サ ポ ー ト 収 入 設 計 ・ 試 作 収 入 技 術 コ ン サ ル テ ィ ン グ 収 入 商 品 販 売 収 入 27,084 20,114,491 17,306,187 4,364,261 14,546,422 56,358,447 売 上 原 価 41,414,319 売 上 総 利 益 14,944,127 販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 11,956,062 営 業 利 益 2,988,065 営 業 外 収 益 受 取 利 息 為 替 差 益 役 員 逓 増 保 険 解 約 返 戻 金 雑 収 入 4,289 18,588 49,048 60,640 132,566 営 業 外 費 用 支 払 利 息 固 定 資 産 除 却 損 貸 倒 引 当 金 繰 入 額 雑 支 出 17,218 147,828 158 55,504 220,710 経 常 利 益 2,899,921 特 別 利 益 過 年 度 修 正 益 製 品 保 証 等 引 当 金 戻 入 益 そ の 他 の 特 別 利 益 44,487 12,726 261 57,475 特 別 損 失 事 業 整 理 損 失 44,391 44,391 税 引 前 当 期 純 利 益 法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税 法 人 税 等 調 整 額 2,913,005 1,109,781 121,287 当 期 純 利 益 1,681,936 （注）記載金額は千円未満を切り捨てて表示しております。ｴﾇ･ﾃｨ･ﾃｨ･ｱﾄﾞﾊﾞﾝｽﾃｸﾉﾛｼﾞ株式会社
個 別 注 記 表
1. 重要な会計方針に係る事項に関する注記 （1） 有価証券の評価基準及び評価方法 ①関係会社株式 ···総平均法による原価法によっております。 ②その他有価証券 時価のあるもの···事業年度末日の市場価格等に基づく時価法によってお ります。なお、評価差額は全部純資産直入法により処理 し、売却原価は総平均法により算定しております。 時価のないもの···総平均法による原価法によっております。 （2） 棚卸資産の評価基準及び評価方法 商品···移動平均法による原価法によっております。 仕掛品 ···個別法による原価法によっております。 （3） 固定資産の減価償却の方法 ①有形固定資産 ···定率法 ただし、平成10年4月1日以降に取得している建物（建物 附属設備を除く。）については、定額法を採用しておりま す。 ②無形固定資産 ···定額法 ただし、市場販売目的のソフトウェアについては、見込 販売期間（3年以内）における見込販売収益に基づく償 却額と販売可能な残存販売期間に基づく均等配分額を 比較し、いずれか大きい額を計上する方法によっており ます。 また、自社利用のソフトウェアについては、見込利用可 能期間（5年以内）に基づく定額法によっております。（4） 引当金の計上基準 ①貸倒引当金 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債 権等特定の債権については債権の回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。 ②退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込 額に基づき、当事業年度末に発生していると認められる額を計上しております。 なお、数理計算上の差異については、発生時の従業員の平均残存勤務期間に基づく年数に よる定額法により翌事業年度より費用処理しております。 ③役員退職慰労引当金 役員の退職慰労金の支給に充てるため、内規に基づく事業年度末要支給相当額を引当金と して計上しております。 ④製品保証等引当金 売上済製品等に対する無償補修費用に充てるため、保証期間内の補修費用見込額を、過去 の瑕疵担保実績等を基礎に計上しております。 （5） リース取引の処理方法 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引につい ては、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。 （6） 消費税等の会計処理 税抜方式によっております。 2. 会計処理の変更 （1） 役員賞与に関する会計基準 役員賞与については、従来は利益処分により未処分利益の減少として会計処理しておりました が、当事業年度より「役員賞与に関する会計基準」（企業会計基準委員会 平成17年11月29日 企業会計基準第4号）に従い、発生時に費用処理しております。これにより、従来の方法と比較し て、営業利益、経常利益及び税引前当期純利益がそれぞれ39,165千円減少しております。 （2） 貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準 当事業年度より「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準」（企業会計基準委員会 平成17年12月9日 企業会計基準第5号）及び「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計 基準等の適用指針」（企業会計基準委員会 平成17年12月9日 企業会計基準適用指針第8号） を適用しております。 これまでの資本の部の合計に相当する金額は、9,544,964千円であります。
3. 貸借対照表に関する注記 （1） 有形固定資産の減価償却累計額 5,001,612千円 （2） 関係会社に対する短期金銭債権 614,225千円 関係会社に対する短期金銭債務 5,493,072千円 （3） 事業年度末日が金融機関の休日だったため、下記の事業年度末日満期手形が事業年度末日残 高に含まれております。 受取手形 3,240千円 4. 税効果会計に関する注記 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳 繰延税金資産 賞与引当金損金算入限度超過額 487,928千円 減価償却費超過額 270,237千円 退職給付引当金損金算入限度額超過額 231,089千円 その他 201,613千円 繰延税金資産合計 1,190,867千円 繰延税金負債 その他有価証券評価差額金 7,038千円 繰延税金負債合計 7,038千円 繰延税金資産の純額 1,183,829千円 5. 関連当事者との取引に関する注記 （1） 親会社及び法人主要株主等 （単位：千円） 属性 会社等の名称 議決権 等所有 割合 関連当 事者と の関係 主 な 取 引 内 容 取引金額 科目 期末残高 日本電信電話㈱ 100％ 親会社 設計に関 する収入 22,005,383 売掛金 19,246 親会社 日本電信電話㈱ 100％ 親会社 資金の借入 3,004,389 短期借入金 4,798,517 取引条件及び取引条件の決定方針等 ① 価格その他の取引条件は、市場情勢を勘案して当社が希望価格を提示し、価格交渉の上で決 定しております。 ② 日本電信電話株式会社からの資金の借入れについては、市場金利を勘案して決定しており、 返済条件は期間１年、随時返済としております。なお、担保は差入れておりません。 ③ 取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
（2） 子会社等 （単位：千円） 属性 会社等の名称 議決権 等所有 割合 関連当 事者と の関係 主 な取 引 内 容 取引金額 科目 期末残高 子会社 ｴﾇ･ﾃｨ･ﾃｨ･ｴｲ･ﾃｨ・ｸﾘｴ ｲﾃｨﾌﾞ㈱ 所有 直接 100% 子会社 資 金 の 貸 付 2,210,000 短期貸付金 480,000 取引条件及び取引条件の決定方針等 ＮＴＴ－ＡＴクリエイティブ株式会社に対する資金の貸付については、市場金利を勘案して決定し ており、返済条件は期間半年、一括返済としております。なお、担保は受入れておりません。 （3） 兄弟会社等 （単位：千円） 属性 会社等の名称 議決権 等所有 割合 関連当 事者と の関係 主 な取 引 内 容 取引金額 科目 期末残高 NTT ﾋﾞｼﾞﾈｽｱｿｼｴ㈱ なし 親 会 社 の子会社 資金決済 42,770,280 未収入金 11,889,508 ＮＴＴコミュニケーションズ ㈱ なし 親 会 社 の子会社 システム 運用保守 4,964,618 売掛金 934,299 エヌ・ティ・ティレゾナント ㈱ なし 兄弟会社 の子会社 ソフトウェア の開発 1,403,272 売掛金 553,554 ㈱NTT ﾃﾞｰﾀ・ｺﾐｭﾆﾃｨ・ﾌﾟ ﾛﾃﾞｭｰｽ なし 兄弟会社 の子会社 商 品 の 販 売 （ハード） 463,742 売掛金 484,983 東日本電信電話㈱ なし 親 会 社 の子会社 ソフトウェア の開発 3,708,447 売掛金 474,205 兄弟会社 等 西日本電信電話㈱ なし 親 会 社 の子会社 ソフトウェア の開発 5,496,467 売掛金 435,620 取引条件及び取引条件の決定方針等 ① 価格その他の取引条件は、市場情勢を勘案して当社が希望価格を提示し、価格交渉の上で決 定しております。 ② 取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。 (4) 役員及びその近親者等 該当事項はありません。 6. １株当たり情報に関する注記 （1） １株当たり純資産額 8,468円60銭 （2） １株当たり当期純利益 1,492円26銭 7. 重要な後発事象に関する注記 記載すべき事項はありません。
