目 次
Ⅰ 融資審査（共通）
………１ 1. 融資業務の流れ ………１ （1）資金需要と融資業務との関係 ………１ （2）融資業務への取組方 ………２ 2. 融資審査 ………２ （1）審査とは ………２ （2）審査の内容 ………３ （3）資格審査 ………３ （4）信用調査 ………９ （5）申込内容の検討 ………16 3. 融資審査の判断基準 ………35 （1）融資の基本原則 ………35Ⅱ 信用リスクマネジメント
………38 1. 信用リスクマネジメントとは ………38 2. 信用リスクマネジメントの適用分野 ………39 （1）個別案件審査時点における「与信審査マネジメント」 …39 （2）個別案件の動態管理「与信履歴マネジメント」 …………39 （3）金融機関全体としての融資方針の策定 「ポートフォリオ・マネジメント」 ………39 3. 信用格付の仕組と自己査定 ………40 4. 層別区分による重点管理 ………42 （1）貸付金等の債権棚卸 ………42 （2）融資先の格付 ………42 （3）格付方法 ………43 （4）重点管理事項 ………44Ⅲ 貸出禀議書の作成
………46 1. 手順 ………46 2. 貸出禀議書の機能と役割 ………46 （1）意思決定機能 ………46 （2）記録機能 ………47 （3）融資実行上の指示機能 ………47 3. 貸出禀議書の内容と構成 ………47 （1）融資条件（絶対的記載事項） ………47 （2）説明事項（任意的記載事項） ………48 （3）付属書類 ………48 4. 禀議の種類 ………51 （1）貸出先による分類 ………51 （2）新規禀議，継続禀議，復活禀議 ………51 （3）個別禀議，一括禀議，極度禀議 ………52 5. 融資条件の内容 ………53 （1）貸出先名 ………53 （2）貸出形式 ………53 （3）貸出金額 ………54 （4）貸出実行方法 ………54 （5）貸出期限と貸出期間 ………55 （6）貸出利率 ………56 （7）元金の返済方法 ………56 （8）利息の支払方法 ………58 （9）保証 ………58 （10）担保 ………61 （11）その他条件 ………62 6. 貸出条件の変更 ………66（1）貸出条件変更禀議 ………66 （2）貸出利率変更禀議 ………66 7. 禀議書の書き方 ………66 8. 二次審査者の役割 ………68 （1）チェック機能と上司の補佐機能 ………68 （2）部下の教育機能（ＯＪＴ） ………69
Ⅳ 利息の計算方法
………70 1. 利息の支払に関する契約（利息徴収の根拠） ………70 2. 利息計算式 ………71 （1）金融機関所定の利息計算方法 ………71 （2）付利対象残高と付利単位 ………72 （3）付利期間 ………73 3. 利息支払方法と支払時期 ………75 （1）利息の前取りと後取り ………75 （2）利息の支払時期 ………75 4. 貸出形式別の利息計算方法と支払時期 ………76 （1）証書貸付（元金均等・元金不均等償還方式の貸付） ……76 （2）証書貸付（元利均等償還方式の貸付） ………76 （3）証書貸付（アドオン方式の貸付） ………77 （4）手形貸付 ………78 （5）手形割引 ………79 （6）当座貸越・貸越 ………79 5. 戻し利息・戻し割引料 ………80 6. 損害金 ………81Ⅴ 事後管理
………83 1. 融資条件の完備 ………83（1）融資実行以前に融資条件を完備すること ………83 （2）権利書類等は正規の場所に保管すること ………84 （3）資金使途の追跡確認を ………84 （4）返済財源である収入は貯金口座へ入金させる ………85 2. 融資先の管理 ………85 （1）組合の利用状況による管理 ………85 （2）融資先管理の留意点 ………88
1. 融資業務の流れ
（１）資金需要と融資業務との関係 ａ．相手方が個人であれ法人であれ，生活または事業を行えば必ず 支払資金需要が発生する。生活と支払資金需要，事業と支払資金 需要とは密接不可分の関係にあるので，金額の多少はあるが，個 人や法人には生活や事業をしておればいつでも支払資金需要があ る。 ｂ．その支払資金需要の調達方法として，相手方が数ある資金調達融 資 審 査（ 共 通 ）
I
生 活 ・ 事 業 資 金 需 要 の 発 生 調 達 方 法 の 決 定 借 入 申 込 申 込 受 理 審 査 稟 議 ・ 決 済 契 約 締 結 事 後 管 理 利 息 徴 収 元 金 回 収 相手方（個人・法人） 組合・連合会 の 融 資 業 務 図表Ⅰ─１ 融資業務の流れ方法の中から 7金融機関からの借入れ8 を選択し，申込をしてく れて初めて金融機関の融資業務が展開していくものである。資金 需要が組合に対する借入需要になって初めて融資の仕事ができる ので，相手方をしてわれわれの組合に対して借入申込をするよう に「資金調達方法の決定」の段階にインパクトを与えるような日 常活動が必要である。放っておけば他の金融機関の方へ借入需要 は行ってしまう。 （２）融資業務への取組方 ａ．資金需要の繁緩，金融の引締め・緩和，金利の引上げ・引下げ など金融環境に変化はあっても，常に組合員をはじめ地域住民の 適正で健全な資金需要には積極的に対応し，融資先の成長・発展 に貢献しつつ組合の経営基盤の強化を図ることを念頭に融資業務 に取組むことが必要である。
2. 融資審査
（１）審査とは ａ．審査とは，①申込者の信用を調査し，②借入申込の内容をよく 検討し，融資の基本原則［安全性の原則，収益性の原則，流動性 の原則，成長性の原則，公共性の原則］に照らして取りあげるか 取りあげないかを判断し，もし取りあげるとすれば，③どのよう な融資条件で融資するかを決めることである。 ｂ．融資審査とは，よく調べ，よく検討し，正しく判断して，採否 を決定することである。（２）審査の内容 （３）資格審査 ａ．借入資格の有無 ⒜ 一般の銀行が不特定多数の個人や法人を相手に融資を行って いるのに対して，組合の融資は主として組合員個人並びに組合 員を構成員とする法人など農協法や水協法それに基づいて制定 される組合の定款や規程に明示されている特定の者を対象に行 われるところに特徴がある。 審 査 ①定款上融資しうる相手方か ②権利能力・行為能力はあるか ③融資要綱（項）所定の相手方か ①相手方の実態を把握する ②返済意思と返済能力を確認する ③事業素質，財務・収益体質をとらえる ①資金使途・要資事情を把握する ②返済財源の把握と確実性を検討する ③所要資金量の妥当性をチェックする ④融資額・融資シェアの適正を検討する ①貸出形式（証貸・手貸・当貸・手割） ②貸出金額（限度貸・極度貸） ③貸出方法（一括貸・分割貸） ④貸出期限（最終償還期限・取扱期限） ⑤返済方法（期限一括・期限内分割返済， 月賦・年○回返済， 元金均等・元利均等返済） ⑥利息徴収（前取り・後取り） ⑦貸出金利（固定金利・変動金利） ⑧保 証（特定保証・根保証） ⑨担 保（特定担保・根担保） ⑩そ の 他 （1） 資格審査 （形式審査） （2） 信用調査 （信用判定） （3） 申込内容 の 検 討 （4） 融資条件 の 設 定
⒝ 借入申込を受けたら，まず申込者が組合の定款や規程に定め られている者か否かを調べるところから審査が始まる。 ｂ．権利能力・行為能力の有無 ⒜ 融資は相手方と契約を結ぶことから進められる業務であるか ら，貸付契約，保証契約，担保契約が有効に成立して組合の貸 付債権が保全されるためには，契約の相手方に権利能力・行為 能力が備わっていなければならない。 ⒝ 個人では市町村役場の発行する戸籍謄抄本や住民票謄抄本な ど，法人の場合には法務局の発行する商業登記簿謄抄本などの 確認資料の提出を求めてチェックする。 ｃ．融資要綱（項）所定の相手方か ⒜ 制度資金や要綱（項）資金は，その融資要綱（項）に融資対 象者や資金使途・融資条件が定められているので，融資要綱（項） に定められている借入資格者に該当しているかを調べてみる。
農協融資の相手方（借入資格と貸出制限）（その１） 貸 出 の 相 手 方 組 合 員 １．正組合員（法第12条第１項，模範定款例第12条第２項） ⑴ 農業を営む個人で，住所または経営に係る土地・施設が組合 の地区内にある者（農業者） ⑵ 一年のうち90日以上農業に従事する個人で，住所等が組合の 地区内にある者 ⑶ 農業を営む法人（従業員300人超で，かつ資本金等３億円超 の法人を除く）で，その事務所またはその経営に係る土地が組 合の地区内にある者 ２．准組合員（法第12条第１項，模範定款例第12条第３項） ⑴ この組合の地区内に住所を有する個人で，組合事業利用が適 当である者 ⑵ １年以上継続して組合の特定事業を利用しているこの組合の 地区内に勤務地を有する個人で，引き続き組合事業利用が適当 である者 ⑶ １年以上継続して組合の特定事業を利用しているこの組合の 地区外に住所を有する個人で，引き続き組合事業利用が適当で ある者 ⑷ 当該組合の地区の全部または一部を地区とする農協 ⑸ 当該組合又はこの組合の地区内農業者・農業従事者が過半出 資・過半構成員となっている団体で，組合事業利用が適当であ る者 ○ 農協法は農民と農業法 人を合せて農業者と定 義（法第３条） ○専門農協等 ○ 農事組合法人，協同会 社等 組 合 員 外 信用事業 規程に定 めるもの に限る （模範定款 例第９条） （法第10条第20項） １ ．地方公共団体または地方公共団体が主たる構成員・出資者となっ ているか若しくはその基本財産の過半を拠出している非営利法人 に対する貸付け ２ ．農村地域における産業基盤または生活環境の整備のために必要 な資金で，施行令１条の４に規定する貸付け ３．金融機関に対する貸付け ○員外貸出規制適用除外 ○ 銀行，信連，農林中金， 信金，信組，短資会社 （命令第６条の３） ４．員外者に対する貯金・定積の担保貸付け ５ ．組合の地区内に住所または事務所を有する員外者であって次に 掲げるものに対する貸出 ⑴ 組合または組合員が主な出資者又は構成員となっている農畜 産物の生産・加工・販売を主な業務とする法人または団体 ⑵ 農業者（個人・法人） ⑶ 組合の地区内の農業の発展に寄与すると認められる事業を行 う小規模の事業者 ⑷ 組合員と生計を一にする小規模の事業者である配偶者その他 の親族 ⑸ 組合員若しくはこれと生計を一にする配偶者その他の親族が 主な出資者となっている小規模の事業者 ⑹ 非営利法人 ６ ．組合の地区内に住所または勤務地を有する員外個人に対する小 口資金の貸付け ７ ．組合員になることが確実な員外個人に対するこの組合の地区内 に住所を定めるための住宅・宅地の取得資金の貸付け ８．農協合併推進法人に対する貸付け（業務に必要な資金に限る） ○ 「小規模」は，中小企 業信用保険法第２条第 １項に規定する「中小 企業者」の規模とする。
目 次
Ⅰ 生活資金融資の審査
……… 1 1. 消費者ローン ……… 1 （1）消費者ローンの仕組み ……… 1 （2）ＪＡの消費者ローン ……… 2 （3）漁協の消費者ローン ……… 4 2. 消費者ローンにかかる動向 ……… 5 （1）消費者ローン市場の動向 ……… 5 （2）ローン推進の重要性 ……… 5 （3）ＪＡにおけるローン推進への取組み ……… 6 3. 消費者ローンの審査 ……… 7 （1）ローン推進・審査のフローからみた留意点 ……… 7 （2）統一ローンの審査 ……… 13 （3）借入申込書等の取扱い ……… 18 （4）住宅ローンの審査 ……… 26 （資料）フリーローン融資要項（統一版）， 借入申込書，チェックシート……… 29 4. 生活資金の融資 ……… 42 （1）生活資金融資の特徴 ……… 42 （2）生活資金の融資先 ……… 43 （3）融資先の経済活動の把握 ……… 47 （4）生活資金需要と融資対応 ……… 50 （5）生活資金融資の実務 ……… 54 （6）生活資金融資の留意事項 ……… 56Ⅱ 事業資金融資の審査
……… 58 1. 事業資金の融資 ……… 58（1）事業資金融資の特徴 ……… 58 （2）事業資金の融資先 ……… 59 （3）融資対象の業種と営業形態 ……… 61 （4）自営業者の決算書 ……… 70 2. 事業資金融資の審査 ……… 78 （1）審査の基本と信用情報の収集 ……… 78 （2）企業内容の実態把握「ヒトの面から」 ……… 79 （3）企業内容の実態把握「モノの面から」 ……… 80 （4）企業内容の実態把握「カネの面から」 ……… 82 3. 運転資金融資 ……… 95 （1）仕入資金，生産資金，販売資金 ……… 95 （2）経常運転資金 ……… 97 （3）増加運転資金 ……… 100 （4）季節資金 ……… 101 （5）その他資金 ……… 104 4. 設備資金融資 ……… 106 （1）設備資金 ……… 106 （2）設備資金融資の審査 ……… 108
Ⅲ 農業資金融資の審査
……… 116 1. 融資対象の農業の種類 ……… 116 （1）日本標準産業分類による業種 ……… 116 （2）営農形態「物の面」 ……… 117 2. 農業者の経済活動 ……… 117 （1）農業者の経済活動「金の面」 ……… 117 （2）農業経営の収支 ……… 118 3. 設備資金融資 ……… 120 （1）設備資金融資の審査のポイント ……… 120 （2）設備資金融資の事例 ……… 1204. 運転資金融資 ……… 127 （1）営農資金 ……… 127 （2）営農資金の融資対応 ……… 137 （3）営農資金融資の留意事項 ……… 137
Ⅳ 漁業資金融資の審査
……… 139 1. 融資対象の漁業の種類 ……… 139 （1）日本標準産業分類による業種 ……… 139 （2）営漁形態「物の面」 ……… 140 2. 漁業者の経済活動と資金需要の発生形態 ……… 141 （1）漁業者の経済活動「金の面」 ……… 141 （2）漁業者の経済活動から発生する資金需要 ……… 142 3. 設備資金融資 ……… 144 （1）設備資金融資の審査のポイント ……… 144 （2）設備資金融資の事例 ……… 145 4. 運転資金融資 ……… 150 （1）漁業経営収支 ……… 150 （2）漁業種類別の運転資金 ……… 150 5. 漁業融資の留意事項 ……… 157 （1）水揚代金を捕捉すること ……… 157 （2）貸付限度（借入限度）を守ること ……… 158 （3）返済を溜めないこと ……… 159Ⅴ 地方公共団体融資
……… 160 1. 農協・漁協等の地方公共団体融資 ……… 160 （1）法的根拠 ……… 160 （2）地方公共団体の種類（融資対象者） ……… 161 （3）地方公共団体の資金調達 ……… 162 （4）地方公共団体融資の進め方 ……… 1662. 地方公共団体の財政分析手法 ……… 166 （1）財政収支分析 ……… 166 （2）財政力分析 ……… 169 （3）財政構造の弾力性 ……… 170 （4）財政運営の長期的安定性 ……… 171 3. 地方公共団体融資の留意事項 ……… 172 （1）普通地方公共団体 ……… 172 （2）特別地方公共団体 ……… 173 （3）地方公社 ……… 174
目 次
Ⅰ 取引の相手方の能力と権限
……… 1 1. 取引の相手方 ……… 1 2. 制限行為能力者との取引 ……… 3 （1）制限行為能力者との取引上の留意事項 ……… 3 （2）任意後見契約 ……… 9 （3）成年後見等の登記制度 ……… 9 （4）高齢者・精神上の障がいのある人等との取引上の 留意事項 ……… 10 （5）制限行為能力者と法定代理人等との利益相反 ……… 11 3. 法人との取引 ……… 14 （1）法人の種類 ……… 14 （2）会社について ……… 15 （3）新しい非営利法人制度について ……… 17 （4）法人との取引上の留意事項 ……… 22 4. 権利能力なき社団との取引 ……… 28 5. 取引の相手方の資格，権限，署名押印の確認 ……… 29Ⅱ 融資取引と代理制度
……… 31 1. 代理制度 ……… 31 （1）法定代理 ……… 31 （2）任意代理 ……… 32 2. 代理に関する「顕名主義」 ……… 32 3. 商行為の代理 ……… 33 4. 署名代理 ……… 34 5. 代理と使者 ……… 35 6. 表見代理 ……… 35（1）民法における表見代理 ……… 35 （2）商法・会社法における表見代理 ……… 38 （3）農業協同組合法等における表見代理 ……… 39 7. 無権代理 ……… 40 （1）本人に対する関係 ……… 40 （2）相手方に対する関係 ……… 41 （3）無権代理人の責任 ……… 41 8. 代理人と取引する場合の留意点 ……… 42
Ⅲ 融資取引の約定書
……… 43 1. 約定書・契約書を必要とする理由 ……… 43 （1）有力な証拠 ……… 43 （2）トラブル防止のために ……… 44 （3）必要な特約設定 ……… 45 2. 農協取引約定書の性格と構成 ……… 45 （1）基本約定書としての性格 ……… 45 （2）農協取引約定書の形式と内容 ……… 46 3. 融資関係の個別約定書 ……… 47 （1）個別約定書の性格 ……… 47 （2）個別約定書の種類 ……… 48 4. 約定書締結上の留意事項 ……… 49 （1）署名と押印 ……… 49 （2）印鑑証明書 ……… 49 （3）訂正印・捨印・契印 ……… 50 （4）印鑑届・代理人届 ……… 51 5. 農協取引約定書の逐条解説 ……… 55 （1）前文 ……… 55 （2）第１条（適用範囲） ……… 55 （3）第２条（手形と借入金債務） ……… 57（4）第３条（利息，損害金等） ……… 58 （5）第４条（担 保） ……… 61 （6）第５条（期限の利益の喪失） ……… 64 （7）第６条（割引手形の買戻し） ……… 69 （8）第７条（乙による相殺，払戻充当） ……… 71 （9）第８条（甲による相殺） ……… 72 （10）第９条（手形の呈示，交付） ……… 74 （11）第10条（乙による充当の指定） ……… 77 （12）第11条（甲による充当の指定） ……… 78 （13）第12条（危険負担，免責条項等） ……… 80 （14）第13条（届出事項の変更） ……… 82 （15）第14条（報告および調査） ……… 83 （16）第15条（適用店舗） ……… 84 （17）第16条（準拠法，合意管轄） ……… 84 （18）第17条（約定の解約） ……… 85 （19）第18条（反社会的勢力の排除） ……… 86
Ⅳ 各種融資取引
……… 91 1. 組合の融資の特徴 ……… 91 （1）融資適格者 ……… 91 （2）員外融資 ……… 91 （3）大口信用供与等の規制 ……… 92 2. 手形貸付 ……… 93 （1）手形貸付とは ……… 93 （2）手形貸付の法的性質 ……… 93 （3）手形貸付の利点 ……… 94 （4）約束手形の作成要領 ……… 94 （5）利息の受取りと資金交付 ……… 96 （6）手形書替 ……… 96…… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… （7）商手担保貸付 ……… 98 3. 証書貸付 ……… 99 （1）証書貸付とは ……… 99 （2）借用証書の作成 ……… 99 （3）借用証書を公正証書とする要否 ……… 99 （4） 資金交付前に設定（作成）された抵当権（公正証書）の有 効性 ……… 103 （5）貸付条件を変更した場合の措置 ……… 104 4. 当座貸越 ……… 111 （1）当座貸越とは ……… 111 （2）当座貸越契約の法的性質 ……… 111 （3）貸越極度額内での組合の貸越義務 ……… 113 （4）当座貸越の利息 ……… 113 5. 手形割引 ……… 117 （1）手形割引とは ……… 117 （2）手形割引の法的性質 ……… 118 （3）買戻請求権 ……… 118 （4）融通手形の割引 ……… 119 （5）人的抗弁と物的抗弁 ……… 119 （6）融通手形と人的抗弁 ……… 119 （7）信用照会 ……… 120 （8）組合における手形割引 ……… 121 6. 債務保証 ……… 124 （1）債務保証とは ……… 124 （2）債務保証の実行 ……… 124
Ⅴ 期 限
……… 125 1. 期限とは ……… 125 （1）確定期限と不確定期限 ……… 125…… …… …… …… …… …… …… …… …… …… ……… （2）始期と終期 ……… 125 2. 期限の定め方 ……… 126 3. 条件とは ……… 127 4. 期限の利益 ……… 128 （1）期限到来の態様 ……… 128 （2）期限到来の効果 ……… 129 （3）期間の計算 ……… 131 〔設問〕 ……… 134 〔付表Ⅰ〕 取引関係書類の署名および印影の確認方法 ………… 138 〔付表Ⅱ〕 未成年者・成年被後見人・被保佐人・被補助人との取 引の場合の署名押印方法 ……… 148 〔設問の解答〕 150
目 次
Ⅰ 融資取引と保証
………1 1. 保証人 ………1 （1） 人的担保と物的担保 ………1 （2） 保証人の要件 ………3 （3） 保証意思確認の必要性 ………3 2. 保証債務の性質 ………4 （1） 附従性 ………4 （2） 随伴性 ………5 （3） 補充性 ………5 （4） 独立性 ………6 （5） 共同保証人の分別の利益 ………6 3. 各種の保証 ………7 （1） 普通保証（単純保証） ………7 （2） 連帯保証 ………7 （3） 根保証 ………7 （4） 手形保証 ………8 （5） 信用保証 ………9 （6） 損失補償契約 ………10Ⅱ 保証の実務
………13 1. 保証契約 ………13 （1） 保証契約の要式性 ………13 （2） 「貸金等根保証契約」に関する規制 ………14 （3） 保証人が法人である根保証に関係する特則 ………17 2. 保証人の選定 ………18 （1） 個人を保証人とする場合 ………18（2） 会社を保証人とする場合 ………18 3. 保証契約の締結 ………21 （1） 保証の形式 ………21 （2） 保証契約の内容 ………22 4. 保証債務の消滅 ………23
Ⅲ 物的担保制度
………33 1. 物的担保制度とは ………33 （1） 物的担保制度 ………33 （2） 対抗要件 ………34 2. 物的担保制度の特性 ………35 （1） 附従性 ………35 （2） 随伴性 ………36 （3） 物上代位性 ………37 （4） 不可分性 ………37Ⅳ 質権・譲渡担保
………38 1. 質権の意義 ………38 （1） 動産質 ………38 （2） 不動産質 ………39 （3） 権利質 ………39 2. 譲渡担保の意義 ………44 （1） 譲渡担保の性質 ………45 （2） 譲渡担保の対抗要件 ………45 （3） 譲渡担保の効力 ………46 3. 各種担保の取得手続 ………46 （1） 貯金担保 ………46 （2） 商業手形担保 ………55 （3） 公社債担保 ………61（4） 農業用動産担保 ………63
Ⅴ 不動産担保の基礎
………66 1. 不動産の知識 ………66 （1） 不動産とは ………66 （2） 従物とは ………67 （3） 付加物・付合物とは ………69 （4） 土地の地目とは ………69 （5） 土地の地積とは ………70 （6） 建物の種類 ………70 （7） 建物の構造 ………71 （8） 区分所有建物 ………71 2. 不動産の調査と評価 ………72 （1） 不動産の調査 ………72 （2） 登記簿の見方と注意点 ………73 （3） 不動産の評価 ………76 （4） 法定地上権 ………82 （5） 土地と建物の一括競売 ………85Ⅵ 抵当権
………87 1. 抵当権の意義 ………87 （1） 抵当権とは ………87 （2） 抵当権の担保物権としての特性 ………88 2. 抵当目的物件 ………88 （1） 土地 ………88 （2） 農地 ………88 （3） 山林 ………90 （4） 建物 ………91 （5） 工場 ………91（6） 自動車 ………91 （7） 船舶（漁船を含む） ………92 3. 普通抵当権の設定 ………92 （1） 抵当権設定契約 ………92 （2） 抵当権設定契約書の内容 ………93 4. 根抵当権の設定 ………100 （1） 根抵当権の意義 ………100 （2） 根抵当権設定の要件 ………102 （3） 根抵当権設定の実務 ………105 （4） 共同根抵当権 ………108 5. 抵当権の登記 ………115 （1） 登記の意義 ………115 （2） 登記申請の手続 ………115 6. 根抵当権の変更 ………123 （1） 被担保債権の範囲の変更 ………123 （2） 債務者の変更 ………125 （3） 確定期日の変更 ………126 （4） 極度額の変更 ………127 7. 根抵当権の元本確定 ………128 （1） 元本確定の意義 ………128 （2） 元本確定の効果 ………128 （3） 元本確定事由と確定時期 ………130 （4） 元本確定効果の消滅（民法398条の20第２項） …………133 8. 根抵当権の債務者死亡と相続 ………134 （1） 根抵当取引の合意による承継 ………134 （2） 合意の当事者 ………135 （3） 合意の効力 ………135 （4） 合意の登記 ………135 （5） 実務上の留意点 ………136
9. 根抵当権者の合併 ………136 （1） 合併についての効果 ………136 （2） 根抵当権設定者の確定請求権 ………137 10. 根抵当権の譲渡 ………137 （1） 全部譲渡（民法398条の12第１項） ………137 （2） 分割譲渡（民法398条の12第２項） ………139 （3） 一部譲渡（民法398条の13） ………140 11. 抵当権の順位の変更 ………143 （1） 順位の変更の意義と効果 ………143 （2） 順位の変更と中間順位者の協力 ………143 （3） 共同担保の順位の変更 ………144 （4） 順位の変更の手続 ………144
Ⅶ 仮登記担保
………145 1. 仮登記担保とは ………145 2. 仮登記担保契約の締結 ………145 3. 被担保債権とその効力 ………146 （1） 根抵当権的仮登記担保の場合 ………146 （2） 普通抵当権的仮登記担保の場合 ………147 4. 仮登記担保権の実行 ………147 5. 仮登記担保の利用 ………148 〔設問〕 ………149 〔設問の解答〕 ………153目 次
Ⅰ 管理・回収の重要性
………1Ⅱ 債務者等死亡時の管理
………3 1. 相続制度の概要 ………3 （1） 相続の意義 ………3 （2） 相続人 ………3 （3） 相続分 ………4 （4） 遺産分割 ………6 （5） 限定承認 ………7 （6） 相続の放棄 ………7 （7） 相続人の不存在 ………8 （8） 相続財産の分離 ………9 （9） 相続財産の破産 ………10 （10） 遺言 ………10 （11） 相続人の探索 ………11 2. 債務者死亡時の措置 ………12 （1） 貸付債権の処置 ………12 （2） 遺言が存在する場合 ………13 （3） 根抵当取引上の債権が存在する場合 ………16 （4） 相続放棄・限定承認の手続がとられた場合 ………17 3. 保証人死亡時の措置 ………19 （1） 特定債務の保証人死亡の場合 ………19 （2） 根保証人死亡の場合 ………20Ⅲ 債務者行方不明時の管理
………22 1. 行方不明の事実の確認 ………22（1） 事実確認の必要性 ………22 （2） 行方不明者の探索 ………22 2. 期限の利益を失なわせる手続 ………24 3. 公示による意思表示（公示送達） ………25 （1） 公示による意思表示の必要性 ………25 （2） 公示送達の手続 ………26 （3） 公示送達の効力 ………27 4. その他の手続 ………27 （1） 不在者財産管理人の選任 ………27 （2） 失踪宣告 ………28 （3） 認定死亡 ………28
Ⅳ 法人取引先の管理
………29 1. 代表者等の変更 ………29 （1） 代表者の変更 ………29 （2） 商号の変更 ………30 2. 組織法上の変動 ………30 （1） 資本金・準備金の減少 ………30 （2） 合併 ………31 （3） 会社分割 ………32 （4） 株式交換・株式移転 ………33 （5） 組織変更 ………33 （6） 事業譲渡 ………33 （7） 解散 ………35Ⅴ 保証人，担保物件の変動
………36 1. 保証人の変動 ………36 （1） 保証人の追加 ………36 （2） 保証人の免除 ………36（3） 保証人の変更 ………39 2. 担保物件の変動 ………39 （1） 建物の増改築 ………39 （2） 建物の移転，移築 ………41 （3） 区分所有建物の障壁の除去 ………42 （4） 建物の合棟 ………42 （5） 建物の分棟 ………43 （6） 担保不動産滅失の場合の措置 ………43
Ⅵ 延滞貸出金の督促と整理
………45 1. 督促 ………45 （1） 督促の必要性 ………45 （2） 督促の方法と要領 ………45 （3） 延滞原因の把握と返済可能性の検討 ………46 2. 折衝結果にもとづく事務処理 ………48 （1） 貸付条件変更契約の締結 ………48 （2） 債務承認弁済契約証書の徴求 ………48 （3） 証書の書替えをしてはならない ………52 （4） 債権保全力強化のための方策 ………53Ⅶ 時効中断の手続
………55 1. 時効の意義 ………55 2. 時効期間と起算日 ………55 （1） 時効期間 ………55 （2） 時効の起算日 ………58 3. 時効の中断 ………59 （1） 時効中断方法 ………59 （2） 裁判上の請求 ………60 （3） 催告 ………61（4） 差押・仮差押・仮処分 ………62 （5） 承認 ………63 4. 時効に関する諸問題 ………63 （1） 時効の援用 ………63 （2） 時効の利益の放棄 ………64
Ⅷ 任意回収
………66 1. 任意回収の重要性 ………66 2. 弁済とその充当 ………66 （1） 充当方法の原則 ………66 （2） 費用，利息，元本の順による充当 ………67 （3） 弁済者の指定による充当 ………67 （4） 債権者の指定による充当 ………67 （5） 法定充当 ………68 （6） 当事者の合意による充当 ………68 3. 相殺 ………69 （1） 相殺の要件 ………69 （2） 相殺の準備 ………70 （3） 相殺の時期 ………71 （4） 相殺通知の相手方 ………72 4. 代位弁済 ………74 （1） 債務者以外の者の弁済 ………74 （2） 法定代位 ………74 （3） 任意代位 ………74 （4） 保証人等からの弁済に伴う手続 ………75 （5） 任意代位の場合の手続 ………76 （6） 代位者相互の関係 ………77 5. 代物弁済 ………78 （1） 代物弁済の意義 ………78（2） 代物弁済の成立 ………79 （3） 代物弁済の効果 ………79 6. 債権譲渡 ………80 （1） 債権譲渡の意義 ………80 （2） 債権譲渡の方法 ………80 （3） 債権譲渡の対抗要件 ………80 （4） 債権譲渡の効果 ………82 7. 債務引受 ………83 （1） 債務引受の意義 ………83 （2） 免責的債務引受 ………83 （3） 重畳的債務引受 ………84 8. 債権者代位権 ………85 （1） 債権者代位権の意義 ………85 （2） 債権者代位権の要件 ………85 （3） 代位権行使の方法および効果 ………86 （4） 代位行使できる権利 ………87 9. 債権者取消権（詐害行為取消権） ………88 （1） 債権者取消権の意義 ………88 （2） 債権者取消権の要件 ………88 （3） 取消の方法と効果 ………89 （4） 詐害行為取消の具体例 ………89
Ⅸ 融資先倒産時の債権回収方策
………91 1. 倒産の予知 ………91 （1） 倒産予知の重要性 ………91 （2） 倒産予知の方法 ………92 2. 債権保全策の実行 ………94 （1） 保全バランスの作成 ………94 （2） 契約書類の点検整備 ………94（3） 担保物件の調査および対抗要件の整備 ………95 （4） 貯金の確保 ………98 （5） 追加担保，追加保証の徴求 ………98 （6） 融資先，保証人資産の調査 ………99 3. 倒産時の緊急措置 ………100 （1） 内部連絡 ………100 （2） 保全バランスの再検討 ………100 （3） 期限の利益を喪失させる手続 ………100 （4） 融資先の現状把握 ………101 （5） 貯金等との相殺 ………102 （6） 融資先，保証人資産の仮差押 ………102 （7） 割引手形，担保手形不渡の場合の処置 ………108
