病院事業会計

平成２３年度

中津川市公営企業会計決算審査意見書

中津川市監査委員

平成２４年９月２５日

中津川市長 青山 節児 様

中津川市監査委員 鷹 見 幸 久 鈴 木 清 貴

平成２３年度中津川市公営企業会計決算審査意見書について

地方公営企業法第３０条第２項の規定により、審査に付された平成２３年度中津川

市水道事業会計及び中津川市病院事業会計決算について審査した結果、次のとおり意

見書を提出します。

目 次

１～４ 審査の対象・期間・方法・結果 １ 水道事業会計 １．業務の概要 ２ ２．予算の執行状況 ３ ３．経営成績 ５ ４．財政状態 ８ ５．主な経営指標 ９ ６．むすび ９ 病院事業会計

Ⅰ 病院事業会計全体 10

Ⅱ 中津川市民病院 11

１．業務概要 11

２．予算の執行状況 13

３．経営成績 14

４．財政状態 16

５．主な経営指標 17

Ⅲ 国民健康保険坂下病院 18

１．業務概要 18

２．予算の執行状況 20

３．経営成績 21

４．財政状態 23

５．主な経営指標 24

Ⅳ 坂下老人保健施設 25

１．業務概要 25

２．予算の執行状況 26

３．経営成績 27

４．財政状態 28

５．主な経営指標 28

Ⅴ むすび 29

『注記』

１． 本書において、文中に用いる金額は、原則として円単位で表示した。

２． 比率（％）は、原則として小数点第２位を四捨五入し、小数点第１位まで表示した。

３． 構成比率は、合計が100となるよう一部調整している。

４． 各表中の符号の用法は、次のとおりである。

（0.0）は、該当数値はあるが表示単位未満のものである。

（―） は、該当数値の無いもの、（△） は減少又は不足である

。

- 1 -

１ 審査の対象

平成 23 年度中津川市水道事業会計決算 平成 23 年度中津川市病院事業会計決算

２ 審査の期間

平成 24 年 6 月 27 日から 8 月 31 日まで

３ 審査の方法

審査にあたっては、決算書、財務諸表及び附属書類並びに各企業で保管する関係諸帳 簿等により総括的に審査するとともに、前年度決算との比較、例月現金出納検査及び定 期監査の結果を参考に財務事務の適法性、決算計数の正確性、予算執行の適正かつ効率 性等を主眼とし、関係職員の説明を聴取し、質問等を行い、審査を実施した。

４ 審査の結果

審査に付された決算書、財務諸表等は、いずれも地方公営企業関係法令に準拠して作 成され、経営成績及び財務状況が適正に表示されており、その決算計数は正確であるこ とを認めた。

なお、経営状況及び審査意見は次のとおりである。

- 2 -

水 道 事 業 会 計

１ 業務の概要

（１）業務実績

供給単価（給水１㎥当）円 給水原価（給水１㎥当）円

事業実績比較表

項　　　目 平成23年度 平成22年度 増・減 　前年度

100.8 191.20 179.41 11.79 106.6 6,521,914 6,593,886 △ 71,972

178.53 177.17 1.36 7,870,893 7,992,726 △ 121,833

98.9

１ヵ月平均給水量（㎥） 543,493 549,491 △ 5,998 98.9

年 間 有 収 水 量 （㎥）

20,964 20,823 141

98.5 １ ヵ 月 平 均 配 水 量（㎥） 655,908 666,061 △ 10,153 98.5 年 間 総　配 水 量 （㎥）

　対比率(%）

99.7 100.7 給 水 人 口 （人） 56,902 57,075 △ 173

給 水 件 数 (件）

年間総配水量と年間有収水量との差 1,348,979 ㎥（年間配水量の 17.1％）が無収水量 である。

（２）建設工事の概況

本年度に実施した主な建設改良工事

工事件数 15

2 2 15

8 42 工事地区

中津地区 落合地区 苗木地区 坂本地区 福岡地区 合　計

本町街なみ環境整備工事に伴う中津川本町配水管改良工事 落合大久手配水管改良工事

道路改良に伴う苗木津戸・那木配水管改良工事 下水道工事に伴う千旦林坂本（その２）配水管改良工事 田瀬坂浄水場次亜ポンプ装置整備工事

主な工事名

水道事業

- 3 -

２ 予算の執行状況

（１） 収益的収入及び支出

収益的収入及び支出の予算決算対照表

（税込み）

（収　　入） （単位：円）

区分 予算額に 決算額の予

予算額 構成比 決算額 構成比 比べ決算 算額に対す

科目 (%) (%) 額の増減 る比率 (%)

水道事業収益

1,342,569,000 100.0 1,312,210,460 100.0 △ 30,358,540 97.7

　営業収益

1,340,861,000 99.9 1,310,530,826 99.9 △ 30,330,174 97.7

　営業外収益

1,708,000 0.1 1,679,634 0.1 △ 28,366 98.3

※水道事業収益の決算額のうち仮受消費税及び地方消費税の額は、62,369,445円である。

（支　　出） （単位：円）

区分 決算額の予

予算額 構成比 決算額 構成比 不用額 算額に対す

科目 (%) (%) る比率 (%)

水道事業費用 1,342,569,000 100.0 1,216,294,927 100.0 126,274,073 90.6 　営業費用 1,302,799,000 97.0 1,177,975,290 96.8 124,823,710 90.4

　営業外費用 38,370,000 2.9 38,319,637 3.2 50,363 99.9

　予備費 1,400,000 0.1 0 0.0 1,400,000 - ※水道事業費用の決算額のうち仮払消費税及び地方消費税の額は、38,323,918円である

（２）資本的収入及び支出

資本的収入および支出の予算決算対照表

（税込み）

（収　　入） （単位：円）

区分 予算額に 決算額の予

予算額 構成比 決算額 構成比 比べ決算 算額に対す

科目 (%) (%) 額の増減 す比率 (%)

資本的収入 228,910,000 100.0 97,507,435 100.0 △ 131,402,565 42.6

企　業　債 70,000,000 30.6 0 0.0 △ 70,000,000 　　　　　　　　 -

※資本的収入の決算額のうち仮受消費税及び地方消費税の額は、1,650,715円である。

工事分担金及 び負担金 固定資産売却 代金

158,909,000 69.4

1,000 0.0 -

97,507,435 100.0 △ 61,401,565 61.4

0 0.0 △ 1,000

（支　　出） （単位：円）

区分 決算額の予

予算額 構成比 決算額 構成比 不用額 算額に対す

科目 (%) (%) る比率 (%)

資本的支出 653,313,000 100.0 338,867,749 100.0 119,196,000 195,249,251 51.9 　建設改良費 577,254,000 88.4 262,809,565 77.6 119,196,000 195,248,435 45.5

　企業債償還金 ^{76,059,000 11.6 76,058,184 22.4 0 816 100.0}

※資本的支出の決算額のうち仮払消費税及び地方消費税の額は、11,688,922円である。

地方公営企業法 第26条の規定に

よる繰越金

- 4 -

資本的収入が資本的支出に不足する額 241,360,314 円は、当年度分消費税及び地方消費税資本 的収支調整額 7,045,720 円及び過年度分損益勘定留保資金 234,314,594 円で補てんされている。

（３）企業債償還に係る償還元金及び企業債利息について

最近５年間の給水収益

（税抜き）

対企業債償還額比較表

（Ｂ）

23 22 21 20 19

9.5 44,340,494 380,778,172 34.0 22.1 1,118,496,256

1,102,035,053 77,408,660 27,801,316 105,209,976 利　　息 　合　計

（Ｂ）

23,809,255 99,867,439

1,183,000,659 80,889,087 25,870,876 106,759,963 9.0

1,246,984,623 76,058,184 8.0

　　　（Ａ） (%）

元　　金 　区分

　年度

1,119,234,318 336,437,678

191,001,037 55,777,674 246,778,711

給水収益

（円）

企業債償還額

（円）

（Ａ）

平成２３年度 中津川市水道事業企業債明細書

水道事業

- 5 -

3 経営成績 （１）経営成績

比較損益計算書

（税抜き）

収益の部

　　　　　　　　区分 平成23年度 平成22年度 前年度

勘定科目 金　　額 構成比 金　　額 構成比 対比率

営業収益 1,248,179,130 99.9 1,184,640,204 99.6 63,538,926 105.4 　給水収益 1,246,984,623 99.8 1,183,000,659 99.5 63,983,964 105.4

　受託工事収益 0 　　 - 0 　　 - 0 -

　その他の 　営業収益

営業外収益 1,699,978 0.1 4,986,363 0.4 △ 3,286,385 34.1

　受取利息及び 　配当金

　雑収益 619,008 0.0 203,659 0.0 415,349 303.9

　他会計繰入金 0 　　 - 3,020,000 0.3 △ 3,020,000 皆減

計 1,249,879,108 100.0 1,189,626,567 100.0 60,252,541 105.1

当年度純損失 0 　　 - 0 　　 - 0 -

合　　計 1,249,879,108 　　 - 1,189,626,567 　　 - 60,252,541 105.1

△ 681,734 61.3 1,080,970 0.1 1,762,704 0.1

　　　　　（単位：円・％）

比較増減

1,194,507 0.1 1,639,545 0.1 △ 445,038 72.9

費用の部

　　　　　　　区分 前年度

勘定科目 金　　額 構成比 金　　額 構成比 対比率

営業費用 1,139,651,372 97.9 1,141,752,610 97.7 △ 2,101,238 99.8 原水及び浄水費 666,600,243 57.2 665,988,109 57.0 612,134 100.1 配水及び給水費 95,016,567 8.2 104,925,419 9.0 △ 9,908,852 90.6

受託工事費 0 　　　 - 0 　　　 - 0 -

総係費 75,440,177 6.5 70,592,775 6.0 4,847,402 106.9

減価償却費 281,334,874 24.2 281,362,540 24.1 △ 27,666 100.0 資産減耗費 21,259,511 1.8 18,883,767 1.6 2,375,744 112.6

その他営業費用 0 　　　 - 0 　　　 - 0 　 -

営業外費用 24,699,937 2.1 26,502,469 2.3 △ 1,802,532 93.2

　支払利息及び

　企業債取扱諸費 23,809,255 2.0 25,870,876 2.2 △ 2,061,621 92.0

雑支出 890,682 0.1 631,593 0.1 259,089 141.0

特別損失 0 　　　 - 0 　　　 - 0 　 -

その他特別損失 0 　　　 - 0 　　　 - 0 　 -

計 1,164,351,309 100.0 1,168,255,079 100.0 △ 3,903,770 99.7 当年度純利益 85,527,799 　　　 - 21,371,488 　　　 - 64,156,311 400.2 合　　 計 1,249,879,108 　　　 - 1,189,626,567 　　　 - 60,252,541 105.1 　　　　　（単位：円・％）

平成23年度 平成22年度

比較増減

- 6 -

最近５年間の総収益対総費用比較表

（税抜き）

　前年度対 　前年度対

　比率　（%） 　比率　（%）

23 22 21 20 19

1,135,624,314 100.1

1,249,879,108 105.1 1,164,351,309 99.7 85,527,799

△ 65,149,113 1,134,365,272 　　　　　　　- 1,222,292,754 　　　　　　　- △ 87,927,482 差引額（純利益）

1,166,239,491 　区分

金　　額　

（円）

98.2 100.2 1,116,244,091 98.3

1,189,626,567 106.6

総　　収　　益 総　　費　　用

21,371,488 97.1 △ 49,995,400 1,168,255,079

　年度 金　　額　

（円）

金　　額　

（円）

1,200,773,427

最近５年間の営業収益率比較表

　　　　　区　　分 総収益対総費用比率

営業収益対営業費用比率 97.8 97.2

92.8

107.3 94.6

（単位：％）

平成19年度 平成20年度

平成21年度 109.5

平成22年度

103.8 97.9 平成23年度

101.8 95.7

営業収益対営業費用比率は、業務活動の能率を示すもので、これにより営業活動の成 否が判断されるものである。

（２）労働生産性

労働生産性は、職員と事業の状況との関係を示すものである。

　　　　　指　　標　　名 　　増　・ 減

職員一人当たり給水人口（人）

職員一人当たり生産水量（㎥）

　　 比較(%）

平成22年度 平成23年度

5,173

715,536 726,611 △ 11,075 5,189 △ 16 　　労働生産性一覧表

99.7 98.5

職員数＝11 人 給水人口＝56,902 人 年間配水量＝7,870,893 ㎥

水道事業

- 7 -

（３）供給単価と給水原価

最近５年間の供給単価・給水原価比較表

　　　差　　引 　 （Ａ） － (B)

年度

（㎥）

23 22 21 20 19

1,102,035,053

1,246,984,623 6,521,914 191.20 178.53

182.60 169.15 184.11

△ 12.40

△ 14.96 6,454,815 170.73 180.68

1,119,234,318 6,575,859 170.20 1,118,496,256 6,612,616

1,183,000,659 6,593,886 179.41 177.17

(円）

　給　水　収　益 　有収水量

△ 9.95 　１㎥当たり供給

　単価 （A）

(円） (円） (円）

　区分 　１㎥当たり給水

　原価 （B）

12.67 2.24

供給単価（１㎥当り）＝給水収益÷年間総有収水量

給水原価（１㎥当り）＝｛経常費用-(受託工事費+材料売却原価+附帯事業費)｝÷年間総有収水量

当年度も、前年度より供給単価が給水原価を上回り、12.67 円の黒字となった。

- 8 -

４ 財政状態

比較貸借対照表

（税抜き）

資産の部

　　　　　　　区分 前年度

勘定科目 金　　額 構成比 金　　額 構成比 対比率

固定資産 7,782,073,055 83.5 7,824,035,582 84.6 △ 41,962,527 99.5 　有形固定資産 7,739,278,000 83.0 7,777,651,505 84.1 △ 38,373,505 99.5

　　土　　地 82,622,714 0.9 82,622,714 0.9 0 100.0

　　建　　物 200,882,035 2.2 205,348,216 2.2 △ 4,466,181 97.8 　　構築物 6,979,460,961 74.9 7,013,431,262 75.9 △ 33,970,301 99.5 　　機械及び装置 432,342,234 4.6 451,900,993 4.9 △ 19,558,759 95.7 　　車両及び運搬具 10,573,086 0.1 988,590 0.0 9,584,496 1,069.5

　　工具器具及び備品

3,526,970 0.0 2,986,730 0.0 540,240 118.1

　　建設仮勘定 29,870,000 0.3 20,373,000 0.2 9,497,000 146.6 　無形固定資産 42,795,055 0.5 46,384,077 0.5 △ 3,589,022 92.3

　　電話加入権 9,800 0.0 9,800 0.0 0 100.0

　　施設利用権 42,785,255 0.5 46,374,277 0.5 △ 3,589,022 92.3 流動資産 1,541,117,439 16.5 1,421,587,951 15.4 119,529,488 108.4 　現金預金 1,362,477,630 14.6 1,214,908,428 13.1 147,569,202 112.1 　未収金 140,335,371 1.5 168,163,235 1.8 △ 27,827,864 83.5

　貯蔵品 4,654,438 0.0 4,826,288 0.1 △ 171,850 96.4

　前払金 33,650,000 0.4 33,690,000 0.4 △ 40,000 99.9 合　　計 9,323,190,494 100.0 9,245,623,533 100.0 77,566,961 100.8 　　　（単位：円・％）

平成23年度 平成22年度 比較増減

負債・資本の部

　　　　　　　区分 前年度

勘定科目 金　　額 構成比 金　　額 構成比 対比率

固定負債 87,398,183 1.0 86,778,183 1.0 620,000 100.7

　引当金 87,398,183 1.0 86,778,183 1.0 620,000 100.7

　　退職給与引当金 42,828,460 0.5 42,208,460 0.5 620,000 101.5

　　修繕引当金 44,569,723 0.5 44,569,723 0.5 0 100.0

流動負債 137,142,707 1.5 175,033,296 1.9 △ 37,890,589 78.4

　未払金 136,640,633 1.5 174,531,183 1.9 △ 37,890,550 78.3

　前受金 0 　　　　- 0 　　　- 0 　　　-

　預り金 502,074 0.0 502,113 0.0 △ 39 100.0

負債合計 224,540,890 2.5 261,811,479 2.9 △ 37,270,589 85.8 資本金 1,788,659,150 19.2 1,864,717,334 20.2 △ 76,058,184 95.9

　自己資本金 990,292,264 10.6 990,292,264 10.7 0 100.0

　借入資本金 798,366,886 8.6 874,425,070 9.5 △ 76,058,184 91.3 　　　企業債 798,366,886 8.6 874,425,070 9.5 △ 76,058,184 91.3 剰余金 7,309,990,454 78.3 7,119,094,720 76.9 190,895,734 102.7 　資本剰余金 7,568,349,921 81.1 7,462,981,986 80.6 105,367,935 101.4 　　受贈財産評価額 731,357,024 7.8 715,615,275 7.7 15,741,749 102.2 　　工事負担金 5,860,317,257 62.8 5,764,460,537 62.3 95,856,720 101.7 　　国庫（県）補助金 976,675,640 10.5 982,906,174 10.6 △ 6,230,534 99.4 　欠損金 △ 258,359,467 △ 2.8 △ 343,887,266 △ 3.7 85,527,799 75.1

　　減債積立金 0 　　　　- 0 　　　- 0 　　　-

　　建設改良積立 0 　　　　- 0 　　　- 0 　　　-

当年度未処理欠損金 △ 258,359,467 △ 2.8 △ 343,887,266 △ 3.7 85,527,799 75.1 資本合計 9,098,649,604 97.5 8,983,812,054 97.1 114,837,550 101.3 　　合　　計 9,323,190,494 100.0 9,245,623,533 100.0 77,566,961 100.8

比較増減

　　　（単位：円・％）

平成23年度 平成22年度

水道事業

- 9 -

５ 主要な経営指標

最 近 ３ 年 間 の 資 産 構 成 比 率 表

平 成 2 1 年 度

固定資産構成比率 固定資産÷総資産×100 8 3 . 5 8 4 . 6 8 5 . 5

区 　 　 分

（ 単 位 ： ％ ）

1 4 . 5 算 　 出 　 方 　 法 平 成 2 3 年 度 平 成 2 2 年 度

1 5 . 4 流動資産÷総資産×100

流動資産構成比率 1 6 . 5

算　出　方　法

1,095.8 790.2 流動資産÷流動負債×100

最近３年間の財務比率

平成22年度 平成21年度

（単位：％）

区　　分 平成23年度

固定比率

流動比率 1,123.7

当座比率 （現金+未収金）÷流動負債×100

93.8 96.5

669.4 812.2

98.8 固定資産÷（自己資本金＋剰余金）×100

671.7

５．むすび

当年度は、総収益が 1,249,879 千円に対して総費用が 1,164,351 千円となり、差引 85,528 千円の純利益を計上し、昨年度より 64,156 千円好転している。

これは、平成 22 年度から料金改定を行い、全市的に統一料金としたことによる収入の増 加と、検針・徴収業務を外部委託し、職員数を減少させ、支出を抑えたことによるものであ る。

累積の欠損金は昨年度より減少したものの当年度決算期末で、 258,359 千円となっており、

更なる財務の改善をしなければならない。

利用者より受け入れた工事負担金の累積額 5,860,317 千円が資本の部に計上され、純資産 は安定しており、債務超過に陥る危険性は少ないが、老朽化した設備が多く、修繕費等の増 加が今後更に続くと予想される。

職員一丸となって経費節減に努力すると共に漏水等による無駄な経費の発生を抑え、健全

かつ効率的な経営に尽力されたい。

- 10 -

病 院 事 業 会 計

Ⅰ 病院事業会計全体

病院事業会計予算決算対照表（全体）

（税込み）

（収益的収入） （単位：円）

　　　　区分 予算額に 決算額の予

予算額 構成比 決算額 構成比 比べ決算 算額に対す

　科目 (%) (%) 額の増減 る比率 (%)

病院事業収益 10,633,461,000 100.0 9,817,295,533 100.0 △ 816,165,467 92.3 　 医業収益 9,519,979,000 89.5 8,736,932,183 89.0 △ 783,046,817 91.8 　 医業外収益 684,730,000 6.5 669,638,293 6.8 △ 15,091,707 97.8

　 特別利益 0 - 0 - 0 　　　　　　-

訪問看護ステー

ショ ン事業収益 52,540,000 0.5 50,997,979 0.5 △ 1,542,021 97.1 老人保健施設事業

収益 376,212,000 3.5 359,727,078 3.7 △ 16,484,922 95.6

（収益的支出）

（単位：円）

　　　　区分 決算額の予

予算額 構成比 決算額 構成比 不用額 算額に対す

　科目 (%) (%) る比率 (%)

病院事業費用 10,633,461,000 100.0 10,003,547,156 100.0 629,913,844 94.1 　　医業費用 9,867,295,000 92.8 9,276,390,951 92.7 590,904,049 94.0

　　医業外費用 335,914,000 3.2 321,724,178 3.2 14,189,822 95.8

訪問看護ステー

ショ ン事業費用 52,540,000 0.5 44,187,986 0.5 8,352,014 84.1

老人保健施設事業

費用 376,212,000 3.5 361,244,041 3.6 14,967,959 96.0

　　予備費 1,500,000 0.0 0 0.0 1,500,000 0.0

（資本的収入）

（単位：円）

　　　　区分 予算額に 決算額の予

予算額 構成比 決算額 構成比 比べ決算 算額に対す

　科目 (%) (%) 額の増減 る比率 (%)

資本的収入 664,690,000 100.0 668,838,000 100.0 4,148,000 100.6 　出　　資　　金 488,898,000 73.5 518,406,000 77.5 29,508,000 106.0 　企　　業　　債 149,500,000 22.5 144,400,000 21.6 △ 5,100,000 96.6 　負　　担　　金 24,460,000 3.7 4,200,000 0.6 △ 20,260,000 17.2

　貸付金返済金 1,400,000 0.2 1,400,000 0.2 0 100.0

　補　　助　　金 432,000 0.1 432,000 0.1 0 100.0

（資本的支出）

（単位：円）

　　　　区分 決算額の予

予算額 構成比 決算額 構成比 翌年度繰越額 不用額 算額に対す

　科目 (%) (%) る比率 (%)

資本的支出 1,099,243,000 100.0 1,069,519,753 100.0 0 29,723,247 97.3 　建設改良費 220,231,000 20.0 199,338,425 18.6 0 20,892,575 90.5 　企業債償還金 838,492,000 76.3 838,491,328 78.4 0 672 100.0 　修学金貸付金 40,520,000 3.7 31,690,000 3.0 0 8,830,000 78.2

病院事業

- 11 -

中津川市民病院、国民健康保険坂下病院、坂下老人保健施設のそれぞれ施設ごとの業務概 要及び経営状況は、次のとおりである。

Ⅱ 中津川市民病院

１ 業務概要

（１）業務実績

業務実績比較表

　　　　　　項　　　　　　　目 　　平成23年度 　　平成22年度 　　増・減

　入院（日）

　外来（日）

　入院（人）

　外来（人）

　入院（人）

　外来（人）

　　職　　　員　　　数　　（人）

診　療　日　数 延　患　者　数 1日平均患者数

366 87,090 200,407 238.0 821.3

88,314 242.0 365 243

323 5

244

764.3 57.0

318

1 1

△ 1,224 14,683 185,724

△ 4.0

病床利用率比較表

　　　　項　　　　　　　　目 　　平成23年度 　　平成22年度 ^{全国同規模黒字病院} 76.8 67.2

66.1 病　床　利　用　率　（％）

患者数比較表

　入　　院 　外　　来 　入　　院 　外　　来 　入　　院 　外　　来

10.8

全国同規模黒字病院

8.0 0.9

4.7

2.2 238.0

821.3 582.0

1日平均患者数

　　平成22年度

1.5 764.3

4.8 　　平成23年度

252.0

医師1人１日当たり患者数

5.0

2.1 10.1

1.0 1.0

　　　　　　項　　　　　　　目

看護師1人1日当たり患者数

（単位：人）

242.0

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各科別入院及び外来患者数

（単位：人）

入院患者数 外来患者数 合計

本年度 前年度 比較 本年度 前年度 比較 本年度 前年度 比較

内科 27,469 23,756 3,713 45,362 37,344 8,018 72,831 61,100 11,731

伸率 115.6% 121.5% 119.2%

神経内科 12,611 10,988 1,623 12,713 12,494 219 25,324 23,482 1,842

伸率 114.8% 101.8% 107.8%

小児科 4,544 4,182 362 13,525 11,101 2,424 18,069 15,283 2,786

伸率 108.7% 121.8% 118.2%

外科 6,870 8,880 Δ2,010 9,158 9,259 Δ101 16,028 18,139 Δ2,111

伸率 77.4% 98.9% 88.4%

整形外科 12,569 12,613 Δ44 26,651 22,809 3,842 39,220 35,422 3,798

伸率 99.7% 116.8% 110.7%

脳神経外科 7,363 10,333 Δ2,970 8,040 8,908 Δ868 15,403 19,241 Δ3,838

伸率 71.3% 90.3% 80.1%

産婦人科 7,334 8,027 Δ693 11,029 11,646 Δ617 18,363 19,673 Δ1,310

伸率 91.4% 94.7% 93.3%

眼科 901 1,384 Δ483 13,909 14,862 Δ953 14,810 16,246 Δ1,436

伸率 65.1% 93.6% 91.2%

耳鼻いんこう科 2,155 2,250 Δ95 20,183 18,161 2,022 22,338 20,411 1,927

伸率 95.8% 111.1% 109.4%

皮膚科 348 257 91 7,666 7,483 183 8,014 7,740 274

伸率 135.4% 102.4% 103.5%

泌尿器科 2,878 3,893 Δ1,015 12,335 12,742 Δ407 15,213 16,635 Δ1,422

伸率 73.9% 96.8% 91.5%

放射線科 0 0 0 1,423 1,526 Δ103 1,423 1,526 Δ103

伸率 93.3% 93.3%

歯科口腔外科 2,048 1,751 297 10,568 9,846 722 12,616 11,597 1,019

伸率 117.0% 107.3% 108.8%

心療精神科 0 0 0 5,513 5,419 94 5,513 5,419 94

伸率 101.7% 101.7%

麻酔科 0 0 0 158 130 28 158 130 28

伸率 121.5% 121.5%

阿木診療所 0 0 0 2,174 1,994 180 2,174 1,994 180

伸率 109.0% 109.0%

合計 87,090 88,314 Δ1,224 200,407 185,724 14,683 287,497 274,038 13,459

伸率 98.6% 107.9% 104.9%

一日平均 238.0 242.0 Δ4.0 821.3 764.3 57.0 1,178.3 1,132.4 45.9

病床利用率 66.1 67.2

備考 区分

（２）建設改良事業

主な固定資産購入・保存工事

　　 (単位：円)

40,845,000 28,875,000 自動制御機器落雷事故修繕

1千万円以上の保存工事

20,000,000 区　　　分

1千万円以上の固定資産購入

事　業　名 超音波内視鏡システム

診療棟屋根防水工事 空調設備改修工事

金　　　額 16,800,000

市民病院

- 13 -

２ 予算の執行状況

（１）収益的収入及び支出

収益的収入及び支出の予算執行状況表

（税込み）

（収　　入） （単位：円）

区分 予算額に 決算額の予

予算額 構成比 決算額 構成比 比べ決算 算額に対す

科目 (%) (%) 額の増減 る比率 (%)

病院事業収益 7,115,829,000 100.0 6,518,328,700 100.0 △ 597,500,300 91.6 　医業収益 6,597,061,000 92.7 6,014,093,226 92.3 △ 582,967,774 91.2 　医業外収益 518,768,000 7.3 504,235,474 7.7 △ 14,532,526 97.2

　特別利益 0 　　　- 　　　- 0 　　　　　　　-

　　　※病院事業収益の決算額のうち仮受消費税及び地方消費税の額は12,676,893円である。

（支　　出） （単位：円）

区分 決算額の予

予算額 構成比 決算額 構成比 不用額 算額に対す

科目 (%) (%) る比率 (%)

病院事業費用 7,115,829,000 100.0 6,643,354,137 100.0 472,474,863 93.4 　医業費用 6,916,214,000 97.2 6,452,262,339 97.1 463,951,661 93.3 　医業外費用 198,615,000 2.8 191,091,798 2.9 7,523,202 96.2

　予備費 1,000,000 0.0 0 　　　 - 1,000,000 　　　　　　　-

　　　※病院事業費用の決算額のうち仮払消費税及び地方消費税の額は98,086,347円である。

（２）資本的収入及び支出

資本的収入及び支出の予算執行状況表

（税込み）

（収　　入） （単位：円）

区分 予算額に 決算額の予

予算額 構成比 決算額 構成比 比べ決算 算額に対す

科目 (%) (%) 額の増減 る比率 (%)

資本的収入 401,272,000 100.0 404,857,000 100.0 3,585,000 100.9 　出　　資　　金 295,780,000 73.7 319,185,000 78.8 23,405,000 107.9 　企　　業　　債 89,500,000 22.3 84,400,000 20.9 △ 5,100,000 94.3

　負　　担　　金 14,720,000 3.7 0 　　　- △ 14,720,000 　　　　　　　-

　貸付金返済金 840,000 0.2 840,000 0.2 0 100.0

　補　　助　　金 432,000 0.1 432,000 0.1 0 100.0

（支　　出） （単位：円）

区分 決算額の予

予算額 構成比 決算額 構成比 翌年度繰越額 不用額 算額に対す

科目 (%) (%) る比率 (%)

資本的支出 657,611,000 100.0 648,067,120 100.0 0 9,543,880 98.5

　建設改良費 120,618,000 18.3 115,974,200 17.9 0 4,643,800 96.1

　企業債償還金 507,553,000 77.2 507,552,920 78.3 0 80 100.0

　修学資金貸付金 29,440,000 4.5 24,540,000 3.8 0 4,900,000 83.4

　　　※資本的支出の決算額のうち仮払消費税及び地方消費税の額は　5,522,580円である。

- 14 -

なお、資本的収入が資本的支出に不足する額 243,210,120 円は、当年度分消費税及び地方消費 税資本的支出調整額 207,980 円、過年度分損益勘定留保資金 89,895,421 円及び当年度分損益勘定留 保資金 153,106,719 円で補てんされている。

３ 経営成績

比較損益計算書

（税抜き）

収益の部

　　　　　　区分 前年度

勘定科目 金　　額 構成比 金　　額 構成比 対比率

医業収益 6,002,513,890 92.2 5,796,372,018 93.9 206,141,872 103.6 　入院収益 3,854,248,984 59.2 3,832,335,684 62.1 21,913,300 100.6 　外来収益 1,776,284,916 27.3 1,678,975,681 27.2 97,309,235 105.8 　その他医業収益 371,979,990 5.7 285,060,653 4.6 86,919,337 130.5 医業外収益 503,137,917 7.8 372,244,949 6.1 130,892,968 135.2

　他会計負担金 468,910,000 7.2 332,488,000 5.4 136,422,000 141.0

　補　助　金 4,490,000 0.1 10,488,000 0.2 △ 5,998,000 42.8

　介護収益 5,337,020 0.1 4,895,700 0.1 441,320 109.0

　その他医業外収益 24,400,897 0.4 24,373,249 0.4 27,648 100.1

特別利益 0 　　　　- 0 　　　　　- 0 　　　　　-

　その他特別利益 0 　　　　- 0 　　　　　- 0 　　　　　-

計 6,505,651,807 100.0 6,168,616,967 100.0 337,034,840 105.5 当年度純損失 126,415,583 　　　　- 372,203,909 　　　　　- △ 245,788,326 34.0 合　　　計 6,632,067,390 　　　　- 6,540,820,876 　　　　　- 91,246,514 101.4 　受取利息及び

　配当金

比較増減

0 　　　　- 0

　　　　　 （単位：円・％）

　　　　　-

平成２３年度 平成２２年度

　　　 　　- 0

費用の部

　　　　　　区分 前年度

勘定科目 金　　額 構成比 金　　額 構成比 対比率

医業費用 6,354,175,992 95.8 6,253,249,495 95.6 100,926,497 101.6 給与費 3,259,051,443 49.1 3,226,471,241 49.3 32,580,202 101.0 材料費 1,139,379,518 17.2 1,199,924,648 18.3 △ 60,545,130 95.0 経　費 1,390,738,410 21.0 1,260,830,320 19.3 129,908,090 110.3 減価償却費 511,045,349 7.7 546,245,240 8.4 △ 35,199,891 93.6

資産減耗費 4,660,189 0.1 3,182,215 0.0 1,477,974 146.4

研究研修費 13,344,703 0.2 13,195,831 0.2 148,872 101.1

　その他医業費用 35,956,380 0.5 3,400,000 0.1 32,556,380 1,057.5 医業外費用 277,891,398 4.2 287,571,381 4.4 △ 9,679,983 96.6 支払利息及び企

業債取扱諸費

雑損失 123,373,167 1.9 120,512,962 1.8 2,860,205 102.4

　繰延勘定償却 19,937,456 0.3 19,928,760 0.3 8,696 100.0

託児所費 10,700,000 0.1 12,100,000 0.2 △ 1,400,000 88.4

特別損失 0 　　　　- 0 　　　　　　- 0 　　　　　-

　その他特別損失 0 　　　　- 0 　　　　　　- 0 　　　　　-

計 6,632,067,390 100.0 6,540,820,876 100.0 91,246,514 101.4

当年度純利益 0 　　　　- 0 　　　　　　- 0 　　　　　-

合 　　 計 6,632,067,390 　　　　- 6,540,820,876 　　　　　　- 91,246,514 101.4 1.9

　　　　 　（単位：円・％）

91.7 135,029,659 2.1 △ 11,148,884

123,880,775

平成２３年度 平成２２年度

比較増減

市民病院

- 15 - 　区分

　前年度対 　前年度対

　年度 　比率　（%） 　比率　（%）

23 22 21 20

最近4年間の総収益に対する総費用一覧（税抜き）

△ 126,415,583 100.8

金　　額

△ 601,787,803 92.0

金　　額

△ 70,751,454 　　　　　　総　　費　　用

6,632,067,390 6,540,820,876 7,106,575,734 7,048,892,599

差引額 （純利益）

101.4 94.8

　　　　　　　- 93.2 6,504,787,931

6,978,141,145 6,505,651,807 6,168,616,967 　　　　　　総　　収　　益

金　　額

105.5

　　　(単位：円)

△ 372,203,909 　　　　　　　-

項 目 　　平成23年度 　　平成22年度

^{全国同規模黒字病院}

45,064 19,585 20,111

患者一人一日あたり

9,040 43,394

11,820 　　 (単位：円)

8,863 44,256

24,659

　　　　　　診療収入比較表

診 療 収 入 入 院 収 入 外 来 収 入

一般会計からの繰入金一覧表

　　　　　　区　　　　　　　分

計

出資金　(資本的収入繰入金)

　　　　　　　　　計

　　　　　合　　　　　　　　　計

　　（病院群輪番制病院運営事業委託料11,904,000円、夜間指定当番医制運営費負担金2,254,500円を除く）

0

319,185,000 325,615,000 735,599,000

92.2

皆増 91,599,000

123.8 92.0 77.2

皆減

105.8 682.6 皆減 14,409,000

7,417,000

409,984,000 29,219,000

2,192,000 30,908,000

960,000 70,268,000

34,298,000

対前年度比 158.1

96.4

128.0 130.4

皆増 33,117,000

　　研究研修に要する経費

　　企業債償還金利子に要する経費

107.9

　　高度医療に要する経費 　　院内保育に要する経費

　　リハビリテーション医療に要する経費 　　小児医療に要する経費

10,140,000

　　　　　（単位：円・％）

平成２３年度

31,541,000 23,870,000 122,485,000 6,672,000

0

25,870,000

0

287,453,000

910,580,000 250,000 　　病院事業会計に係る追加費用等の負担に要する経費

平成２２年度 77,496,000

115.8 55,308,000

86,129,000 79,383,000

114.7

144.2

98.0 負担金　(収益的収入繰入金)

　　救急医療に関する経費

16,692,000 8,006,000 63,445,000

6,921,000

　　改革プランに要する経費

0 　　子ども手当に要する経費

591,395,000

皆減 14,962,000

304,223,000

25,830,000 　　周産期医療に関する経費

皆増 皆増

　　建設事業に要する経費 　　看護師確保対策に要する経費 　　医師確保に要する経費

　　基礎年金拠出金公費負担に要する経費

　　看護師確保に要する経費

7,100,000 78,016,000

0 0 0

　　企業債償還金元金に要する経費 　　建設事業に要する経費

負担金　(資本的収入繰入金)

　　付属診療所に要する経費

- 16 -

４ 財政状態

比較貸借対照表

（税抜き）

資産の部

　　　　　　　　区分 前年度

勘定科目 金　　額 構成比 金　　額 構成比 対比率

固定資産 6,557,085,208 81.9 6,938,606,918 83.1 △ 381,521,710 94.5 　有形固定資産 6,475,570,694 80.9 6,880,412,524 82.4 △ 404,841,830 94.1

　　土　　地 656,474,280 8.2 656,474,280 7.9 0 100.0

　　建　　物 3,398,950,927 42.5 3,516,222,125 42.1 △ 117,271,198 96.7 　　建物附属施設 1,061,983,238 13.3 1,112,741,629 13.3 △ 50,758,391 95.4

　　構築物 107,785,448 1.3 114,712,126 1.4 △ 6,926,678 94.0

　　機械及び装置 49,752,652 0.6 57,288,998 0.7 △ 7,536,346 86.8

　　車両及び運搬具 432,699 0.0 432,699 0.0 0 100.0

　　器械及び備品 1,181,715,722 14.8 1,404,064,939 16.8 △ 222,349,217 84.2

　 その他有形固定資産 18,475,728 0.2 18,475,728 0.2 0 100.0

　無形固定資産 2,114,514 0.0 2,494,394 0.0 △ 379,880 84.8

　　電話加入権 1,730,624 0.0 1,730,624 0.0 0 100.0

　　その他無形固定資産 383,890 0.0 763,770 0.0 △ 379,880 50.3

　投　　　資 79,400,000 1.0 55,700,000 0.7 23,700,000 142.5

　　修学金貸付金 79,400,000 1.0 55,700,000 0.7 23,700,000 142.5

流動資産 1,186,844,504 14.9 1,138,457,298 13.7 48,387,206 104.3

　現金預金 164,938,451 2.1 89,895,421 1.1 75,043,030 183.5

　未収金 929,188,823 11.6 948,858,914 11.4 △ 19,670,091 97.9

　貯蔵品 92,717,230 1.2 99,702,963 1.2 △ 6,985,733 93.0

繰延勘定 254,712,299 3.2 269,356,346 3.2 △ 14,644,047 94.6

　控除対象外消費税額 254,712,299 3.2 269,356,346 3.2 △ 14,644,047 94.6 　　合　　　　　計 7,998,642,011 100.0 8,346,420,562 100.0 △ 347,778,551 95.8

平成２３年度 平成２２年度

　　　 　　（単位：円・％）

比較増減

負債・資本の部

　　　　　　　　区分 前年度

勘定科目 　　金　　額 構成比 　　金　　額 構成比 対比率

流動負債 698,496,703 8.8 816,323,751 9.8 △ 117,827,048 85.6

　一時借入金 250,000,000 3.1 450,000,000 5.4 △ 200,000,000 55.6 　未 　払 　金 421,184,715 5.3 338,771,821 4.1 82,412,894 124.3

　預 　り 　金 27,311,988 0.4 27,551,930 0.3 △ 239,942 99.1

負債合計 698,496,703 8.8 816,323,751 9.8 △ 117,827,048 85.6 資本金 11,673,193,069 145.9 11,777,160,989 141.1 △ 103,967,920 99.1 　自己資本金 6,802,642,461 85.0 6,483,457,461 77.7 319,185,000 104.9 　借入資本金 4,870,550,608 60.9 5,293,703,528 63.4 △ 423,152,920 92.0 　　　企業債 4,870,550,608 60.9 5,293,703,528 63.4 △ 423,152,920 92.0 剰余金 △ 4,373,047,761 △ 54.7 △ 4,247,064,178 △ 50.9 △ 125,983,583 103.0

　資本剰余金 987,304,500 12.3 986,872,500 11.8 432,000 100.0

　　　寄付金 5,312,500 0.1 5,312,500 0.1 0 100.0

　　　補助金 461,219,000 5.7 460,787,000 5.5 432,000 100.1

　　　負担金 520,773,000 6.5 520,773,000 6.2 0 100.0

　利益剰余金 △ 5,360,352,261 △ 67.0 △ 5,233,936,678 △ 62.7 △ 126,415,583 102.4 　　当年度未処理欠損金 △ 5,360,352,261 △ 67.0 △ 5,233,936,678 △ 62.7 △ 126,415,583 102.4 資本合計 7,300,145,308 91.2 7,530,096,811 90.2 △ 229,951,503 96.9 　　合　　計 7,998,642,011 100.0 8,346,420,562 100.0 △ 347,778,551 95.8 　　　　 （単位：円・％）

平成２３年度 平成２２年度 比較増減

市民病院

- 17 -

５ 主要な経営指標

資産･資本構成比率比較表

　　　　　　　

　　　区　　　分 　　　　　算　　出　　方　　法 　　平成23年度 　　平成22年度

（単位：％）

82.0 83.1

26.8

固定資産÷総資産×100 固定資産構成比率

自己資本構成比率

（自己資本金＋剰余金）÷

総資本（資本＋負債＋剰余金）×100

30.4

財務比率比較表

　　　　　　 　　　区　　　分 　　　　　算　　出　　方　　法 　　平成23年度 　　平成22年度 　固　定　比　率

　流　動　比　率 　当　座　比　率

（単位：％）

固定資産÷（自己資本金＋剰余金）×100 流動資産÷流動負債×100

156.6 127.2 269.9 310.3 　（現金＋未収金）÷流動負債×100

169.9 139.5

- 18 -

Ⅲ 国民健康保険坂下病院

１ 業務概要

（１）業務実績

業務実績比較表

　　　　　　項　　　　　　　目 　　平成23年度 　　平成22年度 　　増・減

　入院（日）

　外来（日）

　入院（人）

　外来（人）

　入院（人）

　外来（人）

　　職　　　員　　　数　　（人）

診　療　日　数 延　患　者　数 1日平均患者数

126,131 366

244

154.3 519.1 162 57,092

125,953 516.2 160

243 56,320

1 1 772

△ 178 365

1.7

△ 2.9

△ 2 156.0

病床利用率比較表

　　　　　項　　　　　　目 　　平成23年度 　　平成22年度 　一般病床

　療養病床 96.3

72.1 74.7

93.7 82.3

72.4

（単位：％）

全国同規模黒字病院

病床利用率（％）

患者数比較表

　　平成23年度 　　平成22年度 　入　　院

　外　　来 　入　　院 　外　　来 　入　　院 　外　　来

全国同規模黒字病院

156.0 　　　　　　項　　　　　　　目

1日平均患者数

2.4 1.1 8.2

医師1人１日当たり患者数

18.4

看護師1人1日当たりの患者数

8.7 1.1

（単位：人）

1.2 2.1 109.0 280.0 8.2 14.7 2.4

154.3 519.1 19.2

516.2

坂下病院

- 19 -

各科別入院及び外来患者数

（単位：人）

入院患者数 外来患者数 合計

本年度 前年度 比較 本年度 前年度 比較 本年度 前年度 比較

内科 24,386 24,749 Δ363 43,441 42,862 579 67,827 67,611 216

伸率 98.5% 101.4% 100.3%

人工透析 0 0 0 6,774 7,224 Δ450 6,774 7,224 Δ450

伸率 93.8% 93.8%

小児科 70 55 15 5,848 5,397 451 5,918 5,452 466

伸率 127.3% 108.4% 108.5%

外科 4,002 4,529 Δ527 6,350 6,662 Δ312 10,352 11,191 Δ839

伸率 88.4% 95.3% 92.5%

整形外科 8,666 7,637 1,029 28,565 28,453 112 37,231 36,090 1,141

伸率 113.5% 100.4% 103.2%

脳神経外科 0 0 0 440 350 90 440 350 90

伸率 125.7% 125.7%

婦人科 0 0 0 1,498 1,395 103 1,498 1,395 103

伸率 107.4% 107.4%

眼科 1,206 1,077 129 11,007 11,559 Δ552 12,213 12,636 Δ423

伸率 112.0% 95.2% 96.7%

耳鼻いんこう科 0 0 0 14,590 14,070 520 14,590 14,070 520

伸率 103.7% 103.7%

泌尿器科 1,141 1,164 Δ23 5,833 6,544 Δ711 6,974 7,708 Δ734

伸率 98.0% 89.1% 90.5%

皮膚科 0 0 0 1,607 1,615 Δ8 1,607 1,615 Δ8

伸率 99.5% 99.5%

療養病棟（医療） 17,621 17,109 512 0 0 0 17,621 17,109 512

伸率 103.0% 103.0%

合計 57,092 56,320 772 125,953 126,131 Δ178 183,045 182,451 594

伸率 101.4% 99.9% 100.3%

一日平均 156.0 154.3 1.7 516.2 519.1 Δ2.9 672.2 673.4 Δ1.2 病床利用率（一般病床） 72.4% 72.1% 0.3%

病床利用率（療養病床） 96.3% 93.7% 2.6%

備考 区分

（２）建設改良事業

主な固定資産購入・保存工事

(単位：円)

Ｘ線発生装置ＭＡＸＡ－１２０　Ｘ線管球交換及び高圧トラ ンス交換

区　　　分 事　業　名

デジタル式汎用Ｘ線透視診断装置

金　　額 52,027,500

3,171,000 1千万円以上の固定資産購入費

冷温水発生機熱交換チューブ化学薬品洗浄及び渦流探 傷検査氷蓄熱ユニット熱源機修繕

100万円以上の保存工事

2,940,000

- 20 -

２ 予算の執行状況

（１）収益的収入及び支出

収益的収入及び支出の予算執行状況表

（税込み）

(収　 入) （単位：円）

区分 予算額に 決算額の予

予算額 構成比 決算額 構成比 比べ決算 算額に対す

科目 (%) (%) 額の増減 る比率 (%)

病院事業収益 3,141,420,000 100.0 2,939,239,755 100.0 △ 202,180,245 93.6 　医業収益 2,922,918,000 93.0 2,722,838,957 92.6 △ 200,079,043 93.2

　医業外収益 165,962,000 5.3 165,402,819 5.6 △ 559,181 99.7

　特別利益 　　　　　- 　　　　　- 　　　　　　　-

1.7 △ 1,542,021 97.1

　　　※病院事業収益の決算額のうち仮受消費税及び地方消費税の額は 8,208,694円である。

50,997,979 1.7 　訪問看護ｽﾃｰ

ｼｮﾝ事業収益 52,540,000

（支　　出） （単位：円）

区分 決算額の予

予算額 構成比 決算額 構成比 不用額 算額に対す

科目 (%) (%) る比率 (%)

病院事業費用 3,141,420,000 100.0 2,998,948,978 100.0 142,471,022 95.5 　医業費用 2,951,081,000 93.9 2,824,128,612 94.2 126,952,388 95.7

　医業外費用 137,299,000 4.4 130,632,380 4.3 6,666,620 95.1

　予備費 500,000 0.0 0 0.0 500,000 0.0

　　　※病院事業費用の決算額のうち仮払消費税及び地方消費税の額は37,418,961円である。

8,352,014 84.1 44,187,986 1.5

　訪問看護ｽﾃｰ

ｼｮﾝ事業費用 52,540,000 1.7

（２）資本的収入及び支出

資本的収入及び支出の予算執行状況表

（税込み）

（収　　入） （単位：円）

区分 予算額に 決算額の予

予算額 構成比 決算額 構成比 比べ決算 算額に対す

科目 (%) (%) 額の増減 る比率 (%)

資本的収入 263,418,000 100.0 263,981,000 100.0 563,000 100.2

　出　　資　　金 193,118,000 73.3 199,221,000 75.5 6,103,000 103.2

　企　　業　　債 60,000,000 22.8 60,000,000 22.7 0 100.0

　負　　担　　金 9,740,000 3.7 4,200,000 1.6 △ 5,540,000 43.1

　貸付金返済金 560,000 0.2 560,000 0.2 0 100.0

（支　　出） （単位：円）

区分 決算額の予

予算額 構成比 決算額 構成比 不用額 算額に対す

科目 (%) (%) る比率 (%)

資本的支出 404,519,000 100.0 393,039,133 100.0 11,479,867 97.2 　建設改良費 90,000,000 22.3 82,450,725 21.0 7,549,275 91.6

　企業債償還金 303,439,000 75.0 303,438,408 77.2 592 100.0

　修学資金等貸付金 11,080,000 2.7 7,150,000 1.8 3,930,000 64.5

　　　※資本的支出の決算額のうち仮払消費税及び地方消費税の額は3,926,225円である。

坂下病院

- 21 -

資本的収入額が資本的支出額に不足する額 129,058,133 円は、当年度分消費税及び地方消費税 資本的収支調整額 237,637 円、過年度分損益勘定留保資金 122,805,985 円及び当年度分損益勘定 留保資金 6,014,511 円で補てんされている。

３ 経営成績

比較損益計算書

（税抜き）

収益の部

　　　　　　　区　　分

勘定科目 金　　額 構成比 金　　額 構成比

医業収益 2,714,927,954 92.7 2,701,973,546 92.9 12,954,408 100.5 　入院収益 1,525,694,862 52.1 1,515,660,924 52.1 10,033,938 100.7 　外来収益 981,112,601 33.5 982,764,826 33.8 △ 1,652,225 99.8 　その他医業収益 208,120,491 7.1 203,547,796 7.0 4,572,695 102.2 医業外収益 165,173,332 5.6 151,554,432 5.2 13,618,900 109.0

　受取利息及び配当金 0 　　　- 0 　　　- 0 　　　　　-

　他会計負担金 157,903,000 5.4 142,233,000 4.9 15,670,000 111.0

　補　助　金 0 0.0 212,000 0.0 △ 212,000 0.0

　その他医業外収益 7,270,332 0.2 9,109,432 0.3 △ 1,839,100 79.8 訪問看護ステー

ション事業収益 50,929,775 1.7 55,693,818 1.9 △ 4,764,043 91.4

　療養収益 49,565,471 1.7 53,464,109 1.8 △ 3,898,638 92.7

　その他収益 1,364,304 0.0 2,229,709 0.1 △ 865,405 61.2

計 2,931,031,061 100.0 2,909,221,796 100.0 21,809,265 100.7 当年度純損失 60,747,060 　　　－ 21,904,738 　　　－ 38,842,322 277.3 合　　　計 2,991,778,121 　　　－ 2,931,126,534 　　　－ 60,651,587 102.1

比較増減 前年度

対比率 　　　　　（単位：円・％）

平成２３年度 平成２２年度

費用の部

区　　分

勘定科目 金　　額 構成比 金　　額 構成比

医業費用 2,786,932,392 93.2 2,724,396,799 93.0 62,535,593 102.3 給与費 1,482,575,318 49.6 1,419,712,060 48.5 62,863,258 104.4

材料費 439,698,421 14.7 433,428,242 14.8 6,270,179 101.4

経　費 602,330,257 20.1 606,206,837 20.7 △ 3,876,580 99.4

減価償却費 253,739,271 8.5 252,228,631 8.6 1,510,640 100.6

資産減耗費 3,078,081 0.1 6,288,250 0.2 △ 3,210,169 48.9

研究研修費 5,511,044 0.2 6,532,779 0.2 △ 1,021,735 84.4

　その他医業費用 0 　　　- 0 　　　- 0 　　　　　-

医業外費用 160,880,484 5.4 164,395,634 5.6 △ 3,515,150 97.9

支払利息及び

　企業債取扱諸費 90,104,246 3.0 94,198,141 3.2 △ 4,093,895 95.7

　繰延勘定償却 21,188,391 0.7 21,147,793 0.7 40,598 100.2

雑損失 49,587,847 1.7 49,049,700 1.7 538,147 101.1

訪問看護ステー

ション事業費用 43,965,245 1.4 42,334,101 1.4 1,631,144 103.9

給与費 39,230,149 1.3 38,209,063 1.3 1,021,086 102.7

材料費 1,413,526 0.0 931,429 0.0 482,097 151.8

経　費 3,321,570 0.1 3,184,874 0.1 136,696 104.3

　研究研修費 0 0.0 8,735 0.0 △ 8,735 0.0

特別損失 0 　　　- 0 　　　- 0 　　　　　-

計 2,991,778,121 100.0 2,931,126,534 100.0 60,651,587 102.1

当年度純利益 0 　　　- 0 　　　- 0 　　　　　-

合 　　 計 2,991,778,121 　　　－ 2,931,126,534 　　　－ 60,651,587 102.1 　　　　　（単位：円・％）

平成２３年度 平成２２年度

比較増減 前年度

対比率

- 22 -

最近 4 年間の総収益に対する総費用比較表

（税抜き）

　　　　　　 　　　　　　 　区分 　　　　　　総　　収　　益 　　　　 　　　　　　総　　費　　用

　年度

　（単価：円）

102.2 △ 68,371,488 2,930,381,263

金　　額 ^前年度対

比率　（%）

2,931,126,534

　差引額（純利益）

　前年度対 金　　額

比率　（%）

100.0 金　　額

△ 21,904,738

△ 60,747,060 102.1

2,991,778,121

△ 195,501,916 2,868,593,208

　　　　　　　- 　　　　　　　-

2,931,031,061

101.6 100.7 23

22 21 20

2,862,009,775 107.1 2,673,091,292

2,909,221,796

診療収入比較表

項 目 　　平成23年度 　　平成22年度

　入 院 収 入（一般病棟）

　入 院 収 入（療養病棟）

　入院収入

16,561

8,555 31,428 　　　　　　-

全国同規模黒字病院

(単位：円) 13,695

　　　　　　-

26,723 26,912 29,712

7,790 7,792

13,694

外 来 収 入

15,865

16,098 診 療 収 入

患者一人一日あたり 31,571

一般会計からの繰入金一覧表

　　　　　　区　　　　　　　分

計

　　　　　　　　　計

　　　　　合　　　　　　　　　計

　　　　　（調整交付金4,200,000円、病院群輪番制病院運営事業委託料　4,992,000円を除く）　

55,129,000

190,423,000

84.4

107.6

90.9 皆減 97.9 40.0 98.8

98.8 95.9 平成２３年度

　　　　　（単位：円・％）

平成２２年度

131.7 　　リハビリテーション医療に要する経費

　　小児医療に要する経費 出資金　(資本的収入繰入金) 　　企業債償還金元金に要する経費 　　建設事業に要する経費

負担金　(資本的収入繰入金) 　　医師確保に要する経費

　　公立病院改革プランに要する経費 　　高度医療に要する経費

皆増

197,362,000 194,598,000

116.3 28,058,000

59,421,000

31,739,000 6,438,000 61,988,000

416,600,000 2,640,000

皆増 37.3

212,348,000

8,798,000

10,744,000

3,537,000

22,000,000 4,004,000

41,796,000 7,332,000

0 199,221,000 411,569,000 　　看護師確保対策に要する経費

3,266,000

219,238,000

対前年度比

2,755,000

113.9 54,445,000

負担金　(収益的収入繰入金) 　　救急医療に関する経費 　　研究研修に要する経費

　　企業債償還金利子に要する経費 　　基礎年金拠出金公的負担に要する経費 　　子ども手当に要する経費

0

皆増 皆増 3,600,000

250,000 2,566,000

0 0 0 32,642,000

　　病院事業会計に係る追加費用等の負担に要する経費

坂下病院

- 23 -

４ 財政状態

比較貸借対照表

（税抜き）

資産の部

　　　　　　区　　分

勘定科目 金　　額 構成比 金　　額 構成比

固定資産 5,884,142,933 86.3 6,064,552,054 88.5 △ 180,409,121 97.0 　有形固定資産 5,870,592,933 86.1 6,057,592,054 88.4 △ 186,999,121 96.9

　　土　　地 475,965,254 7.0 475,965,254 7.0 0 100.0

　　建　　物 4,566,268,618 67.0 4,703,348,445 68.6 △ 137,079,827 97.1

　　建物附属設備 1,809,741 0.0 2,453,325 0.0 △ 643,584 73.8

　　構築物 22,375,988 0.3 28,657,009 0.4 △ 6,281,021 78.1

　　車両及び運搬具 2,306,934 0.0 1,058,036 0.0 1,248,898 218.0

　　器械及び備品 801,866,398 11.8 846,109,985 12.4 △ 44,243,587 94.8

投　　　資 13,550,000 0.2 6,960,000 0.1 6,590,000 194.7

　 修学資金貸付金 13,550,000 0.2 6,960,000 0.1 6,590,000 194.7 流動資産 727,921,218 10.7 569,246,174 8.3 158,675,044 127.9 　現金預金 268,031,641 3.9 122,805,985 1.8 145,225,656 218.3

　未収金 406,713,177 6.0 393,497,489 5.7 13,215,688 103.4

　貯蔵品 53,176,400 0.8 52,942,700 0.8 233,700 100.4

繰延勘定 203,271,583 3.0 220,750,370 3.2 △ 17,478,787 92.1 　控除対象外消費

　税額 203,271,583 3.0 220,750,370 3.2 △ 17,478,787 92.1

　　合　　　　　計 6,815,335,734 100.0 6,854,548,598 100.0 △ 39,212,864 99.4

比較増減 前年度

対比率 　　　　　（単位：円・％）

平成２３年度 平成２２年度

負債・資本の部 　　　　　　　区　　分

勘定科目 金　　額 構成比 金　　額 構成比

流動負債 223,757,520 3.3 152,945,916 2.2 70,811,604 146.3

　一時借入金 0 　　　　- 0 　　　　　- 0 　　　　-

　未　払　金 212,608,464 3.1 141,559,530 2.0 71,048,934 150.2

　預　り　金 11,149,056 0.2 11,386,386 0.2 △ 237,330 97.9

負債合計 223,757,520 3.3 152,945,916 2.2 70,811,604 146.3 資本金 7,186,974,977 105.5 7,231,192,385 105.5 △ 44,217,408 99.4 　自己資本金 1,722,038,678 25.3 1,522,817,678 22.2 199,221,000 113.1 　借入資本金 5,464,936,299 80.2 5,708,374,707 83.3 △ 243,438,408 95.7 　　　企業債 5,464,936,299 80.2 5,708,374,707 83.3 △ 243,438,408 95.7 剰余金 △ 595,396,763 △ 8.8 △ 529,589,703 △ 7.7 △ 65,807,060 112.4 　資本剰余金 1,829,666,736 26.8 1,834,726,736 26.8 △ 5,060,000 99.7

　　　寄付金 64,139,450 0.9 67,239,450 1.0 △ 3,100,000 95.4

　　　補助金 431,728,000 6.3 437,888,000 6.4 △ 6,160,000 98.6 　　　負担金 1,318,276,300 19.4 1,314,076,300 19.2 4,200,000 100.3

　　　受贈財産評価額 15,522,986 0.2 15,522,986 0.2 0 100.0

　利益剰余金 △ 2,425,063,499 △ 35.6 △ 2,364,316,439 △ 34.5 △ 60,747,060 102.6 　　　当年度未

　　　処理欠損金 △ 2,425,063,499 △ 35.6 △ 2,364,316,439 △ 34.5 △ 60,747,060 102.6 資本合計 6,591,578,214 96.7 6,701,602,682 97.8 △ 110,024,468 98.4 　　合　　　　　計 6,815,335,734 100.0 6,854,548,598 100.0 △ 39,212,864 99.4

平成２３年度

　　　　　（単位：円・％）

平成２２年度

比較増減 前年度

対比率

- 24 -

５ 主要な経営指標

資産･資本構成比率比較表

　　　　　　

　　　区　　　分 　　　　　算　　出　　方　　法 　　平成2３年度 　　平成22年度

　（単位：％）

固定資産構成比率 固定資産÷総資産×100

自己資本構成比率 （自己資本金＋剰余金）÷

総資本（資本＋負債＋剰余金）×100

16.5

88.5 14.5 86.3

財務比率比較表

　　　　　　

　　　区　　　分 　　　　　算　　出　　方　　法 　　平成23年度 　　平成22年度 　固　定　比　率

　流　動　比　率 流動資産÷流動負債×100

　当　座　比　率 　（現金＋未収金）÷流動負債×100

（単位：％）

固定資産÷（自己資本金＋剰余金）×100

301.6 337.6 325.3 372.2 522.3 610.6

坂下病院

- 25 -

Ⅳ坂下老人保健施設

１ 業務概要

（１）業務実績

業務実績比較表

　　　　　　　

　　　　　　項　　　　　　　目 　　平成23年度 　　平成22年度 　　増・減

入所　（80床）

通所　（4床）

入所　（80床）

通所　（4床）

　　　職　　　　員　　　　数　　

（単位：人）

27,520 △ 65

2.7 0.0

648 424 224

1日平均 75.0

年　　間 27,455

75.4 △ 0.4

2.7

31 31 0

入所ベッド利用率

　　　　　　項　　　　　　　目 　　平成23年度 　　平成22年度

　入所ベッド利用率　（％） 93.8 94.3

（２）建設改良事業

今年度は、特筆すべき事業は実施していない。