マイポータル／マイガバメント（仮称）および マイナンバー制度の証券業務での利活用について

Connecting Markets East & West

2014年12月

マイポータル／マイガバメント（仮称）および

マイナンバー制度の証券業務での利活用について

国民や民間事業者が メリットを感じられる施策 公益目的に資する 民間活用の実現 国全体で見た 社会コストの最適化 実態を踏まえた セキュリティの構築 政府から国民に対す る十分な周知・広報

_{制度の円滑な}

導入・定着・改善

真に利便性の高い

制度・インフラの実現



当社は、金融所得課税の一体化など、投資家がリスクを取りやすい投資環境の整

備の観点から、マイナンバー制度が与え得る効果について、

今後の制度改正も視

野に

大いに期待を持っている。



マイナンバー制度開始の1年後に整備される予定の

マイポータル／マイガバメント

（仮称）

を含む各種インフラについても、国民の暮らしに係る利便性の高いサービ

スとすべき。

マイナンバー制度等への期待

Ⅰ.マイポータル／マイガバメント（仮称）の利活用

Ⅰ-1.住所・氏名変更手続きの簡素化

Ⅰ-2.顧客死亡時の相続手続きの簡素化

Ⅰ-3.確定申告手続きの省力化

Ⅱ.マイナンバー制度の利活用

Ⅱ-1.個人番号カードを活用した口座開設手続きの簡素化

Ⅱ-2.利用可能範囲の拡大による証券サービスの向上

おわりに

目次

マイポータル／ マイガバメント（仮称） • 引越しや結婚の際は市町村のほか、異動元／異動先の証券 会社（各営業所）やライフライン事業者（電力、電話等）等に、顧 客が個別に住所変更や氏名変更を届出なければならない。 • 届出を失念した場合、証券会社等からの郵便物の宛名が古 い・郵便物が届かない等、別途、住所や氏名を確認する必要が 生じ、顧客・証券会社等の双方に負担。 ■住所変更の届出が必 要な行政機関・民間企 業を複数選択し、一括 して届出を行う。 電子私書箱 情報提供等記録開示 システム ワンストップ サービス 電力会社 電話会社 市町村等 行政機関 ①転入等の届出等必要な手続き 住所変更届 住所変更届 証券会社 証券会社 市町村等 行政機関 届出の 失念 ④手続完了連絡 ④手続完了連絡 • 住所・氏名変更の届出が必要な異動元／異動先の行政機関・ 民間企業を抽出し、選択の上、一括して手続き行うことを可能と する（結果は電子私書箱等により確認）。個別に類似の届出を 行う手間を削減するとともに、失念がないか、確認が容易。 • 証券会社においては、ワンストップサービス手続きにより税法上 の本人確認行為がなされたとみなす制度改正を前提として、電 子的に住所・氏名変更手続きを完結させることが可能。 • 顧客の最新住所の照会が可能となれば相乗効果が見込まれる。 ①申請 ⑤確認 ②引越し先の 住所等を連絡 郵便物の 返送

？

Ⅰ-1.住所・氏名変更手続きの簡素化

ワンストップサービス利用により、確実に迅速にペーパレスに

現状 今後 顧客 顧客 ②住所変更の届出 電力会社 電話会社 ③データ更新 ③データ更新 ③データ更新 ⑤確認

マイポータル／ マイガバメント（仮称） • 証券会社の顧客が死亡した場合、通常、相続人からの申し出 により証券会社における手続きが開始される。 • 相続人が顧客の資産を把握しておらず証券会社への申し出が ないと、当該顧客の資産が証券会社に残り続けてしまう。 • 死亡した顧客がNISA口座の場合、死亡後の配当等は課税とな るが、死亡の申し出がないため非課税のままとなり、後に死亡 を認識した際に、遡及して課税する必要があり、非常に煩雑。 電子私書箱 情報提供等記録開示 システム ワンストップ サービス 証券会社 市町村等 行政機関 ①顧客の死亡届等必要な手続き 証券会社 市町村等 行政機関 顧客の死亡 連絡の失念 ④必要な処理や顧客の 口座を凍結する旨を 連絡 ④必要な処理を連絡 • 顧客の死亡の届出が必要な行政機関・民間企業を抽出し、選 択の上、一括して手続き行うことを可能とする（結果は電子私書 箱等により確認）。 • 証券会社においては顧客の死亡の事実を早期に把握すること ができるため、迅速な口座の凍結（定期買付の停止など）による 資産の保全や相続手続きの早期化が可能となり、顧客の相続 財産の円滑な相続処理やNISA口座での適正な課税管理が可 能となり、結果として相続人との円滑な関係が構築される。 ①申請 ⑤確認 ②死亡の事実を連絡 死亡の事実に気づか ず顧客の口座が放置

Ⅰ-2.顧客死亡時の相続手続きの簡素化

証券口座の資産保全や相続手続きが、確実に迅速に

現状 今後 相続人（遺族） 相続人 （遺族） ②顧客の死亡の連絡 ③データ更新 ③データ更新 ⑤確認 ③相続手続き連絡

×

■死亡の事実の通知が 必要な行政機関・民間 企業を複数選択し、一 括して届出を行う。 証券会社

現状 顧客 • 各種書類の電子データを、マイポータル／マイガバメント （仮称）上の電子私書箱で受領し、そのままe-Tax等に自動 転記可能とすることにより、転記の省力化や書類管理の負 担を軽減。 • また、電子私書箱に電子データを送信すれば書面での送 達効果を満たす等の法整備が整えば、顧客の書類管理が 容易になり、証券会社や事業会社にとっても書類の発行に 係る費用などの削減が期待できる。 • なお、電子私書箱の利用に伴うコストは、費用削減に伴う 対応に見合ったものである必要がある。また、電子私書箱 を利用した確定申告における税額控除もインセンティブとし て検討の余地はある。 • 確定申告では、顧客は、配当等の支払通知書、特定口座 年間取引報告書、取引報告書などの、証券会社から郵送 等で交付される法令上交付義務がある書類を元に確定申 告書を作成し、e-Tax等を利用して確定申告を行っている。 • 顧客は、必要な場合は書類を郵送等で税務当局へ提出し ており、書類の管理の手間、印刷費、郵送費、再交付処理 等により、顧客と証券会社の双方に負担がかかる。 • 源泉徴収票についても、従業員と事業会社とで同様の問題 がある。 証券会社 ③必要に応じて郵送 e-Tax等 マイポータル／ マイガバメント（仮称） 電子私書箱 証券会社 e-Tax等 顧客 税務当局 今後 支払通知書 特定口座 年間取引報告書

Ⅰ-3.確定申告手続きの省力化

国民の利便性が格段に向上、確実に迅速にペーパレスに

税務当局 源泉徴収票 ①交付 ②確定申告書 を作成 支払通知書 特定口座年間取引報告書 取引報告書 などの電子データ 事業会社 ①交付 取引報告書 事業会社 源泉徴収票の 電子データ ①電子データを送信 ②確認 ③データ自動取込 ④確定申告送信

Ⅱ-1.個人番号カードを活用した口座開設手続きの簡素化

各種契約手続が簡易になり、サービスの享受が迅速に

外部機関

○証券口座開設時の本人確認等に活用し、ICチップを読込み即時開設

口座開設時に個人番号カードを提示することにより、以下の本人確認が容易となる。

・犯罪収益移転防止法に基づく本人確認、外部ネットワーク経由の確認

・各種税法に基づく本人確認（NISA、特定口座、マル優・トク優、告知）

個人番号カード・マイナンバーを活用して本人確認等の事務処理ができれば・・・

店頭での簡易な口座開設や、ネット上で口座開設が可能

個人番号カードの提示 （ICカードリーダー） 外部ネットワーク を通じた確認 ・各種税法に基づく本人確認登録 ・個人番号カードから属性情報を読込 簡易な口座開設が可能 （属性情報をプレ印字） ■本人確認イメージ マネーロンダリングに係るチェック

■想定される効果

•

口座開設時に個人番号カードを提示し本人確認を行い、マイナンバーをキーにマネーロンダリングに係るチェッ

クを行うことで、各種手続きの簡素化、迅速化につながり、個人番号カードの利便性が高まり普及が進む。

•

免許証等のコピー取得やセンシティブ情報の秘匿性対応を行なう必要がないため、業務効率化が図れる。

•

将来的には、ICカードリーダーに個人番号カードを読み込ませ、証券会社のタブレット端末に表示された情報に

専用ペンでご署名、必要項目をご選択いただくと、口座開設が完了する、といったサービスも可能。

•

公的個人認証サービスを低コストで利用可能な場合は、署名・届出印が不要となり、さらなる効率化が図れる。

証券社員 顧客 ※タブレット端末の活用 によるペーパーレス化も可

Ⅱ-2.利用可能範囲の拡大による証券サービスの向上

税制関連の業務が確実に、迅速に

○同一金融機関内における複数口座保有者の名寄せに活用

マイナンバーを名寄せ業務のキーコードにすることにより、確実な紐付け管理を行うことができる。

名寄せグルーピングを行うことにより、部店を越えた総合的な管理やサービスを提供

■想定される効果

•

マイナンバーをキーに顧客管理を行い法令順守の確実性、顧客サービスの向上、証券会社の事務処理の効

率化が図れる。

マイナンバーをキーコードとすることで 紐付け管理が可能 例．NISA口座の重複チェック （二重申請の防止） A支店 B支店

○税務当局への他金融機関情報のオンライン照会に活用

名寄せグルーピングを行うことで・・・ ・NISA口座の重複チェック ・特定口座の重複チェック ・マル優、トク優の限度額チェック ・特定口座と一般口座の紐付け ・部店変更、相続発生時の確実な対象口座の確定 等が可能となり、顧客向けのサービスの質も向上。

マイナンバーをキーコードに税務当局にオンラインで他金融機関との口座開設状況等の確認ができる。

他金融機関内での制度の利用状況の確認をオンライン化することで、サービス開始の速度を飛躍的に向上

税務当局 証券会社 顧客 ①マイナンバーで開設済口座 の有無を照会 例．NISA口座の重複チェック （他金融機関の開設状況確認） ②照会結果のオンライン返答 マイナンバーをキーコード としてオンライン照会 マイナンバーでの税務当局へのオンライン照会により、 ・NISA口座の他金融機関の開設済チェック ・マル優、トク優の他金融機関の限度額チェック が即時化され、顧客向けのサービスの質が向上。

おわりに



証券会社としても、マイナンバーの利活用に関しては、

税関連業務、お客様へのサービス、事務処理のペーパレス化の推進など

に関し、大きな効果を期待しております。



より効果を上げていくためには、

・「個人番号カード」の普及

→官民あげた利便性の向上

・証券会社におけるマイナンバーの取得率の向上

→国民へのマイナンバー提供インセンティブの付与、

→政府・関連団体による啓蒙活動、広報活動

→住民票情報の民間活用の可能性検討

・電子私書箱、ワンストップサービス、公的個人認証サービス利用に係る

割安な価格設定

が、ポイントになると考えております。