○
写
立 監 第 7 2 6 号
成27 月 26日
立川市長
清
水
庄
殿
立川市監査委員
村
木
良
造
同
佐
藤
ち子
同
木
原
宏
成
26
度第
回定期監査
結果に
い
(
報告
)
地方自治法第
199
条
項
第
項及び第
項
規定に基
き定期監査を実施
た
同条第９項
規定によ
そ
結果を別紙
お
報告
こ
監査結果に基
き
た
こ
監査結果を参考
措置を講
た
き
平成 26 年度第
2 回定期監査結果報告書
第１
監査の範囲
１
監査の対象
平成 26 年
4 月
1 日から平成 26 年 12
月 31 日までの子ども家庭部の事務
の執行
２
監査の期間
平成 27 年
1 月
5 日（月）から同年
3
月 25 日（水）まで
３
監査の方法
監査の対象とした事務の執行が、地方自治法第 2 条第 14 項及び第 15 項
の規定の趣旨にのっとり適正かつ効率的に行われているかどうかについて、
所管部課から関係資料の提出を求め、関係職員の説明を聴取し、立川市監
査基準に基づき監査を実施した。
第２
監査の結果
事務の執行は、おおむね適正かつ効率的に執行されているものと認めら
れたが、一部に改善・検討を要する事項が見受けられたので、以下に述べ
る。
なお、予算の執行状況は別表のとおりである。
１
歳入予算の執行状況について
調定票および関係書類について調査したところ、
おおむね適正に処理され
ていましたが、次のような点が見受けられました。
（１）歳入調定について
調定処理は、
市の歳入内容について意思決定するものであるが、
児童福
祉使用料において調定処理が未完結のものが多数見受けられた。
また、
毎
月、
会計課へ提出する
「会計事務記録管理照合票」
では、
未調定は
「ない」
と報告されていただけではなく決裁もされていない。
適正な事務処理をさ
（２）貸付金について
社会福祉法人への貸付金において、平成 26 年度分の返還が納付期日を
過ぎていた。
契約条項に沿って適切な対応を図るとともに、
今後、
再発防
止策を策定し、当該法人に対しても適切な指導をされたい。
（子ども家庭支援センタ ー ）
２
歳出予算の執行状況について
起案文書回付票、当該添付書類、および関係書類を調査したところ、おお
むね適正に処理されていましたが、次のような点が見受けられました。
（１）役務費について
郵便発送依頼票の記入者欄の未記入が散見された。適正な事務処理を
されたい。
（子ども家庭支援センター）
（２）使用料及び賃借料について
放課後子ども教室の各運営委員会に貸与している携帯電話については、
実態に合わせた台数とされたい。また、私物を使用している実態もあるこ
とから、機種の更新とともに通話契約についても検討されたい。
（ 子 ど も 育 成 課 ）
（３）委託料について
ア
「児童館・学童保育所害虫駆除業務委託」において提出された「作
業報告書」
「確認書」
「顛末書」の文書収受処理がされず、日付も未記
載であった。
適正な事務処理をされたい。
（子ども育成課）
イ
委託事業については「委託業務品質管理ガイドライン」に基づき、
品質管理チェックリストを中間期・完了期に作成が義務付けられてい
るが、作成されていない。適正な事務処理をされたい。
（子ども育成課）
ウ
「保育園調理器具保守点検委託」などの報告書の収受・決裁処理が
されていない。
適正な事務処理をされたい。
（保育課）
３
予算流用・予備費充当について
４
財政援助団体について
調書について調査したところ、おおむね適正に処理されていた。
５
在庫品について
在庫品調査表について調査したところ、おおむね適正に処理されていた。
６
備品・車両保管状況について
備品調書及び備品を抽出して検査したところ、おおむね適正に管理され
ていたが、次のような点が見受けられた。
（１）備品台帳の設置場所欄の未記入や登録・廃棄処理手続きの未処理が散
見された。
適正に処理されたい。
（子育て推進課・保育課）
（２）多摩川学童保育所管理の自転車は劣化が激しく使用不能であり、廃棄
処理されたい。また、現存しない備品の登録抹消処理がされていない。
適正に処理されたい。
（子ども育成課）
（３）登録備品に映写機、ワードプロセッサー、フィルムカメラなど、現在
使用されていない物や、昭和 40 年代 50 年代に備品登録されたマイクロ
ホン・トランシーバー・ＯＨＰなど相当に古い物が多数あります。今後
の活用あるいは廃棄を検討されたい。
（子ども育成課）
（４）羽衣保育園の 3 人乗りベビーカーについては、ブレーキもなく老朽化
も進んでいた。他の園も含め、安全面を考慮し更新の検討をされたい。
（保育課）
（５）上砂保育園の自転車が使用されず放置されていた。また、冷蔵庫が台
帳記載の設置場所と異なる休憩室に置かれていた。それぞれ各園への配
置基準や使用方法について検討されたい。
さらに、アコーディオンが倉庫内にあり、活用されていない。有効活
用を検討されたい。
（保育課）
（６）
ドリーム学園のドライバードリルが使用不能な状態であった。
廃棄・更
７
現金取扱について
郵券及び金券等管理簿について調査したところ、おおむね適正に処理さ
れていた。
また、出納印について実査したところ、適正に管理されていた。
８
成果物調査について
成果物調査表について調査したところ、おおむね適正に処理されていた 。
９
被服貸与簿について
被服貸与簿について調査したところ、おおむね適正に処理されていた。
10
郵券・金券等の管理について
郵券・金券等管理簿について調査したところ、
おおむね適正に処理されて
いたが、次のような点が見受けられた。
（１）繰越枚数の未記入が散見された。適正な処理をされたい。
（ 子 育 て 推 進 課 ）
（２）毎月、月末に実在額との照合の上、決裁することが定められている。
適正な処理をされたい。
（子ども家庭支援センター）
なお、
学童保育所での緊急時に使用するタクシー券については、
適正に保
管されていた。
11
自動車運行について
運行日誌について調査したところ、おおむね適正に処理されていたが、
次のような点が見受けられた。
（１）行先欄に行先名は記入されていたが、職務内容についての記述が明確
でないものが散見された。適正な処理をされたい。
（子育て推進課・保育課）
（２）
ドリーム学園所有の普通貨物車の運行日誌の走行距離欄に記入誤りが散
見された。また、バス運転日誌において、
「運転手の健康状態」欄が未記
12
その他
各種要綱に関わる文書様式において、
文言の書き加えや表の変更などが散
見された。適正な処理をされたい。
なお、実務上改訂が必要な場合には、正式な手続きにより改訂されたい。
（保育課）
13
意見
全庁に関わる内容について次のように意見を述べるので、所管課におい
て検討されたい。
（１）
「一括くん」による事務処理については、事務改善に大きく貢献してい
る反面、郵便の発送件数や光熱水費の使用量などを、管理監督者が毎月
確認していないケースが見受けられる。
管理監督者の確認方法について全庁的に検討されたい。
（２）備品については、非活用備品が放置されているケースが散見される。
全庁的な課題であると認識し、備品台帳の登録内容を再確認するとと
もに、非活用備品については、廃棄処分の予算を確保し、適切な処理を
されたい。
（３）郵券・金券管理簿については、平成 22
年度に全庁に通知文が出されて
以来、取り扱いの周知がされていない。
文書決裁が文書管理システムにより行われている現状を考慮し、様式
や取り扱いについて再検討されたい。
（４）委託業務で提出された紙文書の報告書等が、文書管理システムに登録
されていないケースが多々見受けられる。
文書規程に沿った取り扱いをされたい。
（５）品質ガイドラインに基づく「委託業務品質管理リスト」は、制度が発
足した平成 24 年度以来、庁内に周知されていない。
子 ど も 家 庭 部 （ 子 育 て 推 進 課 、 子 ど も 家 庭 支 援 セ ン タ ー 、 子 ど も 育 成 課 、 保 育 課 ） 別 表
歳 入 予 算 執 行 状 況 表 一 般 会 計
款 項 目 節
5 8 3 ,6 7 7 6 2 0 ,3 3 3 ,6 8 1 4 0 7 ,2 3 6 ,6 0 1 2 1 3 ,0 9 7 ,0 8 0 6 9 .8
負 担 金 5 8 3 ,6 7 7 6 2 0 ,3 3 3 ,6 8 1 4 0 7 ,2 3 6 ,6 0 1 2 1 3 ,0 9 7 ,0 8 0 6 9 .8
民 生 費 負 担 金 5 8 3 ,6 7 7 6 2 0 ,3 3 3 ,6 8 1 4 0 7 ,2 3 6 ,6 0 1 2 1 3 ,0 9 7 ,0 8 0 6 9 .8
児 童 福 祉 費 負 担 金 5 8 3 ,6 7 7 6 2 0 ,3 3 3 ,6 8 1 4 0 7 ,2 3 6 ,6 0 1 2 1 3 ,0 9 7 ,0 8 0 6 9 .8
使 用 料 及 び 手 数 料 5 4 ,1 0 4 4 9 ,0 4 3 ,5 0 0 4 1 ,3 1 3 ,5 0 0 7 ,7 3 0 ,0 0 0 7 6 .4
使 用 料 5 4 ,1 0 4 4 9 ,0 4 3 ,5 0 0 4 1 ,3 1 3 ,5 0 0 7 ,7 3 0 ,0 0 0 7 6 .4
民 生 使 用 料 5 4 ,1 0 4 4 9 ,0 4 3 ,5 0 0 4 1 ,3 1 3 ,5 0 0 7 ,7 3 0 ,0 0 0 7 6 .4
児 童 福 祉 使 用 料 5 4 ,1 0 4 4 9 ,0 4 3 ,5 0 0 4 1 ,3 1 3 ,5 0 0 7 ,7 3 0 ,0 0 0 7 6 .4
国 庫 支 出 金 3 ,0 0 1 ,8 5 6 1 ,8 6 0 ,0 5 9 ,3 6 4 1 ,8 6 0 ,0 5 9 ,3 6 4 0 6 2 .0
国 庫 負 担 金 2 ,7 1 2 ,1 3 7 1 ,7 3 7 ,5 5 1 ,6 1 4 1 ,7 3 7 ,5 5 1 ,6 1 4 0 6 4 .1
民 生 費 国 庫 負 担 金 2 ,7 1 2 ,1 3 7 1 ,7 3 7 ,5 5 1 ,6 1 4 1 ,7 3 7 ,5 5 1 ,6 1 4 0 6 4 .1
児 童 福 祉 費 負 担 金 2 ,7 1 2 ,1 3 7 1 ,7 3 7 ,5 5 1 ,6 1 4 1 ,7 3 7 ,5 5 1 ,6 1 4 0 6 4 .1
国 庫 補 助 金 2 8 9 ,3 9 8 1 2 2 ,5 0 7 ,7 5 0 1 2 2 ,5 0 7 ,7 5 0 0 4 2 .3
民 生 費 国 庫 補 助 金 2 1 4 ,2 5 9 1 2 2 ,5 0 7 ,7 5 0 1 2 2 ,5 0 7 ,7 5 0 0 5 7 .2
児 童 福 祉 費 補 助 金 2 1 4 ,2 5 9 1 2 2 ,5 0 7 ,7 5 0 1 2 2 ,5 0 7 ,7 5 0 0 5 7 .2
教 育 費 国 庫 補 助 金 7 5 ,1 3 9 0 0 0 0 .0
幼 稚 園 費 補 助 金 7 5 ,1 3 9 0 0 0 0 .0
委 託 金 3 2 1 0 0 0 0 .0
民 生 費 委 託 金 3 2 1 0 0 0 0 .0
児 童 福 祉 費 委 託 金 3 2 1 0 0 0 0 .0
都 支 出 金 3 ,0 2 7 ,9 0 0 1 ,2 5 0 ,9 1 0 ,2 0 0 1 ,2 5 0 ,9 1 0 ,2 0 0 0 4 1 .3
都 負 担 金 1 ,2 0 9 ,6 1 3 8 2 3 ,7 9 1 ,0 0 0 8 2 3 ,7 9 1 ,0 0 0 0 6 8 .1
民 生 費 都 負 担 金 1 ,2 0 9 ,6 1 3 8 2 3 ,7 9 1 ,0 0 0 8 2 3 ,7 9 1 ,0 0 0 0 6 8 .1 児 童 福 祉 費 負 担 金 1 ,2 0 9 ,6 1 3 8 2 3 ,7 9 1 ,0 0 0 8 2 3 ,7 9 1 ,0 0 0 0 6 8 .1 都 補 助 金 1 ,8 0 7 ,7 0 0 4 1 7 ,6 5 0 ,8 0 0 4 1 7 ,6 5 0 ,8 0 0 0 2 3 .1
民 生 費 都 補 助 金 1 ,7 0 3 ,3 7 1 3 3 4 ,7 5 7 ,0 0 0 3 3 4 ,7 5 7 ,0 0 0 0 1 9 .7
児 童 福 祉 費 補 助 金 1 ,7 0 3 ,3 7 1 3 3 4 ,7 5 7 ,0 0 0 3 3 4 ,7 5 7 ,0 0 0 0 1 9 .7
教 育 費 都 補 助 金 1 0 4 ,3 2 9 8 2 ,8 9 3 ,8 0 0 8 2 ,8 9 3 ,8 0 0 0 7 9 .5
社 会 教 育 費 補 助 金 1 2 ,8 6 7 0 0 0 0 .0
幼 稚 園 費 補 助 金 9 1 ,4 6 2 8 2 ,8 9 3 ,8 0 0 8 2 ,8 9 3 ,8 0 0 0 9 0 .6
委 託 金 1 0 ,5 8 7 9 ,4 6 8 ,4 0 0 9 ,4 6 8 ,4 0 0 0 8 9 .4
総 務 費 委 託 金 2 ,0 5 0 2 ,5 1 9 ,5 0 0 2 ,5 1 9 ,5 0 0 0 1 2 2 .9
総 務 管 理 費 委 託 金 2 ,0 5 0 2 ,5 1 9 ,5 0 0 2 ,5 1 9 ,5 0 0 0 1 2 2 .9
民 生 費 委 託 金 8 ,5 3 7 6 ,9 4 8 ,9 0 0 6 ,9 4 8 ,9 0 0 0 8 1 .4
社 会 福 祉 費 委 託 金 2 3 0 0 0 0 0 .0
児 童 福 祉 費 委 託 金 8 ,3 0 7 6 ,9 4 8 ,9 0 0 6 ,9 4 8 ,9 0 0 0 8 3 .7
諸 収 入 6 4 ,8 3 3 3 4 ,5 1 4 ,9 9 3 2 5 ,6 1 6 ,1 0 3 8 ,8 9 8 ,8 9 0 3 9 .5
貸 付 金 元 利 収 入 1 0 ,0 3 0 1 ,0 9 8 ,0 0 0 9 8 ,0 0 0 1 ,0 0 0 ,0 0 0 1 .0
社 会 福 祉 法 人 貸 付 金 元 金 収 入 9 ,7 5 0 1 ,0 0 0 ,0 0 0 0 1 ,0 0 0 ,0 0 0 0 .0 社 会 福 祉 法 人 貸 付 金
元 金 収 入
9 ,7 5 0 1 ,0 0 0 ,0 0 0 0 1 ,0 0 0 ,0 0 0 0 .0
幼 稚 園 入 園 支 度 金 貸 付 金 元 金 収 入 2 8 0 9 8 ,0 0 0 9 8 ,0 0 0 0 3 5 .0 幼 稚 園 入 園 支 度 金 貸 付 金
元 金 収 入
2 8 0 9 8 ,0 0 0 9 8 ,0 0 0 0 3 5 .0
受 託 事 業 収 入 1 7 ,7 5 0 0 0 0 0 .0 受 託 事 業 収 入 1 7 ,7 5 0 0 0 0 0 .0 受 託 事 業 収 入 1 7 ,7 5 0 0 0 0 0 .0 雑 入 3 7 ,0 5 3 3 3 ,4 1 6 ,9 9 3 2 5 ,5 1 8 ,1 0 3 7 ,8 9 8 ,8 9 0 6 8 .9
雑 入 3 7 ,0 5 3 3 3 ,4 1 6 ,9 9 3 2 5 ,5 1 8 ,1 0 3 7 ,8 9 8 ,8 9 0 6 8 .9
雑 入 3 7 ,0 5 3 3 3 ,4 1 6 ,9 9 3 2 5 ,5 1 8 ,1 0 3 7 ,8 9 8 ,8 9 0 6 8 .9
諸 収 入 6 ,4 6 6 4 ,1 0 7 ,9 1 6 4 ,6 7 0 ,4 4 8 △ 5 6 2 ,5 3 2 7 2 .2
歳 入 予 算 執 行 状 況
平 成 2 6 年 1 2 月 3 1 日
分 担 金 及 び 負 担 金
予 算 科 目 予 算 現 額 (千 円 ）
執行率
款 項 目 節 ％
総務費 77,975,000 43,460,008 34,514,992 55.7 総務管理費 77,975,000 43,460,008 34,514,992 55.7 一般管理費 77,945,000 43,444,675 34,500,325 55.7 職員手当等 68,160,000 39,020,000 29,140,000 57.2 需用費 5,416,000 2,139,847 3,276,153 39.5 役務費 108,000 19,746 88,254 18.3 委託料 4,250,000 2,265,082 1,984,918 53.3 原材料費 11,000 0 11,000 0 私立学校指導監督費 30,000 15,333 14,667 51.1 需用費 10,000 0 10,000 0 役務費 20,000 15,333 4,667 76.7 民生費 9,868,687,000 6,920,229,984 2,948,457,016 70.1 社会福祉費 13,524,000 7,153,350 6,370,650 52.9 障害者福祉費 13,524,000 7,153,350 6,370,650 52.9 報酬 486,000 364,500 121,500 75.0 賃金 2,053,000 989,532 1,063,468 48.2 報償費 116,000 34,740 81,260 29.9 需用費 4,216,000 2,156,724 2,059,276 51.2 役務費 648,000 297,186 350,814 45.9 委託料 5,472,000 3,110,548 2,361,452 56.8
使用料及び 賃借料 296,000 180,432 115,568 61.0 原材料費 22,000 4,688 17,312 21.3 備品購入費 200,000 0 200,000 0
負 担 金 補 助 及 び 交 付 金 15,000 15,000 0 100.0 児童福祉費 9,855,163,000 6,913,076,634 2,942,086,366 70.1 児童福祉総務費 706,167,000 490,508,998 215,658,002 69.5 報酬 3,771,000 2,840,003 930,997 75.3 賃金 27,346,000 15,055,038 12,290,962 55.1 報償費 3,803,000 1,984,500 1,818,500 52.2 需用費 2,918,000 1,504,555 1,413,445 51.6 役務費 3,223,000 2,119,663 1,103,337 65.8 委託料 41,794,000 25,413,723 16,380,277 60.8
使用料及び 賃借料 2,080,000 1,325,512 754,488 63.7 備品購入費 595,000 560,520 34,480 94.2
負 担 金 補 助 及 び 交 付 金 9,169,000 8,866,630 302,370 96.7 扶助費 611,468,000 430,838,854 180,629,146 70.5 児童育成費 8,099,927,000 5,817,443,823 2,282,483,177 71.8 報酬 20,000 5,000 15,000 25.0 賃金 751,000 726,010 24,990 96.7 需用費 536,000 309,850 226,150 57.8 役務費 2,695,000 2,281,896 413,104 84.7 委託料 3,600,163,000 2,674,699,777 925,463,223 74.3
負 担 金 補 助 及 び 交 付 金 601,144,000 415,737,230 185,406,770 69.2 扶助費 3,869,618,000 2,698,684,060 1,170,933,940 69.7 貸付金 25,000,000 25,000,000 0 100.0 母子福祉費 104,087,000 70,466,347 33,620,653 67.7 賃金 85,000 0 85,000 0 需用費 274,000 97,210 176,790 35.5 役務費 407,000 197,387 209,613 48.5 委託料 14,511,000 7,122,371 7,388,629 49.1
使用料及び 賃借料 1,081,000 700,560 380,440 64.8
負 担 金 補 助 及 び 交 付 金 303,000 303,000 0 100.0 扶助費 87,426,000 62,045,819 25,380,181 71.0 保育園費 352,704,000 185,556,141 167,147,859 52.6 報酬 5,360,000 4,019,400 1,340,600 75.0 賃金 105,355,000 68,770,457 36,584,543 65.3
歳 出 予 算 執 行 状 況 表
平成26年12月31日現在 予 算 科 目
工事請負費 47,990,000 17,136,720 30,853,280 35.7 原材料費 502,000 165,028 336,972 32.9 備品購入費 1,517,468 958,716 558,752 63.2
負 担 金 補 助 及 び 交 付 金 7,988,000 432,765 7,555,235 5.4
償 還 金 利 子 及 び 割 引 料 100,000 0 100,000 0 児童館費 581,071,000 340,658,777 240,412,223 58.6 報酬 546,000 409,500 136,500 75.0 賃金 55,312,000 34,605,314 20,706,686 62.6 報償費 55,000 5,000 50,000 9.1 需用費 18,029,000 10,845,002 7,183,998 60.2 役務費 5,478,000 3,401,673 2,076,327 62.1 委託料 386,012,532 282,665,027 103,347,505 73.2
使用料及び 賃借料 11,430,000 8,316,429 3,113,571 72.8 工事請負費 99,900,000 0 99,900,000 0 原材料費 10,000 8,640 1,360 86.4 備品購入費 3,488,468 118,692 3,369,776 3.4 扶助費 810,000 283,500 526,500 35.0 青少年対策費 11,207,000 8,442,548 2,764,452 75.3 報酬 605,000 183,600 421,400 30.3 報償費 1,079,000 961,522 117,478 89.1 需用費 735,000 292,515 442,485 39.8 役務費 238,000 133,911 104,089 56.3 委託料 2,730,000 1,218,000 1,512,000 44.6
使用料及び 賃借料 70,000 0 70,000 0
負 担 金 補 助 及 び 交 付 金 5,750,000 5,653,000 97,000 98.3 衛生費 512,000 170,808 341,192 33.4 保健衛生費 512,000 170,808 341,192 33.4 公害対策費 512,000 170,808 341,192 33.4 需用費 350,000 170,808 179,192 48.8 役務費 162,000 0 162,000 0 教育費 433,217,000 220,736,473 212,480,527 51.0 社会教育費 30,234,000 28,259,794 1,974,206 93.5 社会教育総務費 28,696,000 28,003,390 692,610 97.6 報償費 92,000 44,000 48,000 47.8 需用費 29,000 16,286 12,714 56.2 役務費 691,100 384,206 306,894 55.6 委託料 27,133,900 26,883,898 250,002 99.1
負 担 金 補 助 及 び 交 付 金 750,000 675,000 75,000 90.0 生涯学習振興費 1,538,000 256,404 1,281,596 16.7 賃金 232,000 57,180 174,820 24.6 報償費 644,000 87,000 557,000 13.5 需用費 184,000 101,940 82,060 55.4 役務費 186,000 10,284 175,716 5.5 委託料 292,000 0 292,000 0 幼稚園費 402,983,000 192,476,679 210,506,321 47.8 幼稚園費 402,983,000 192,476,679 210,506,321 47.8 賃金 125,000 102,600 22,400 82.1 需用費 58,000 41,935 16,065 72.3 役務費 95,000 62,004 32,996 65.3 委託料 156,000 0 156,000 0
使用料及び 賃借料 1,239,000 803,040 435,960 64.8
