潟上市下水道事業経営戦略
秋田県潟上市
下水道事業特別会計
第１
経営の基本方針
本市の下水道事業は、公共用水域の水質保全や生活環境の改善を図ることを目的に、
公共下水道事業、特定環境保全公共下水道事業として計画的に整備を進めています。
下水道事業は、快適な市民生活を送るために必要不可欠なものであり、今後も持続的
に安定したサービスを提供する必要があることから、次の３点を基本方針として取り
組んでいきます。
○安心・安全に暮らせる快適なまちづくり
下水道の整備を促進するため、補助事業を活用し未整備地区の管渠整備を計画
的に進めます。
また、供用開始区域では水洗化率の向上を図るため、未接続世帯へ水洗化に向
けた啓発活動を実施し水洗化の促進を図ります。
○持続的な下水道サービスの提供
長寿命化計画を策定し、老朽化が進む管渠を計画的に更新するとともに、地震
等の災害に備え耐震診断に取り組んでいきます。
また、管渠の定期的な保守点検を実施し維持管理の適正化に努めます。
○安定した事業経営の実現
安定した事業経営を実現するため、平成３１年４月を目標に下水道事業を法適
化し、中長期的視点に立った計画的な経営基盤の強化と財政マネジメントの向上
を図ります。
第２
計画期間
平成２８年度から平成３７年度までの１０年間
第３
投資・財政計画
別紙「投資・財政計画（説明）
」
、
「投資・財政計画」参照
第４
効率化・経営健全化の取組
（１）組織、人材、定員、給与に関する事項
①効率的な組織の整備
効率的に事務・事業を処理するため平成２２年度に水道課、下水道課を上
下水道課に統合し、平成２７年度に上水道と下水道の業務部門を統合し２課
４班体制から１課２班体制に見直しています。
今後も徹底して組織の効率化・合理化に取り組み、見直しが必要であれば
積極的に検討します。
②人材の確保・育成
下水道事業が地域において継続的に必要なサービスを提供するために、ベ
テラン職員のノウハウ及び技術を組織において円滑に継承させます。
③定員管理の推進
平成１７年度は７人体制でありましたが、組織統合、使用料徴収事務委託
等により平成２７年度においては５人体制となっています。今後も全庁的な
取り組みの中で引き続き効率的な人員配置に努め、適正な定員管理を推進し
ます。
（単位：人）年度
H27
H28
H29
H30
H31
H32
H33
H34
H35
H36
H37
職員数
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
④企業職員の給与の適正化
職員の給与水準は、地方公務員法の給与の決定原則に基づき、人事院勧告
等国及び県の動向を踏まえるとともに、他地方公共団体の均衡を考慮し条例
で定め決定し、給与の適正化に努めています。今後、法適化に伴い企業職員
に移行した場合においても同様に、企業職員の給与の決定原則の考え方に基
づき適正化の取組を推進します。
H17
H22
H27
水道課
管理班
上下水道課
管理班
上下水道課
管理班
上水道班
下水道課
管理班
上水道班
業務班
下水道班
下水道班
⑤人事管理、退職管理
人事評価制度の導入等により能力及び実績に基づく人事管理の徹底を図
るとともに、再就職者による依頼等の規制の導入等により退職管理の適正を
確保します。
（２）広域化に関する事項
広域化については、各地方公共団体が圏域全体の将来像を共有すること、
そのための公営企業間の議論や連携の場を持つことが必要であり、また、施
設統合のような緩やかな連携から企業団等の一部事務組合化まで、多様な連
携の形が存在し、それぞれの地域の実情に応じて進めていく必要があります。
本市下水道事業については流域関連公共下水道事業であり、終末処理場につ
いては既に広域化されております。
（３）民間の資金・ノウハウの活用に関する事項
民間事業者の活用については、十分な経営基盤、能力はもとより、地域に
ついての知見と理解等を有する民間事業者の確保が困難であることから従前
から検討課題となっております。平成２４年度より下水道使用料の徴収事務を
水道事業へ委託し事務の効率化に努めていますが、民間事業者の参入等も視野
に入れ検討していきます。
（４）資金不足比率の見通しとその評価、地方財政法に定める資金の不足額がある
場合にはその解消策
計画期間中に資金不足が発生する見込みはありません。
（５）資金管理・調達に関する事項
国庫補助金、企業債、一般会計繰入金等の資金を確実に調達し、資金不足
が生じることのないように計画的な資金管理に努めます。また、使用料収入
を確保するため未収金対策に努めるほか、法適化後に料金改定を検討し基準
外繰入の軽減に努めます。
（６）情報公開に関する事項
事業概要や業務予定量等について、市ホームページ等で情報公開し、経営
の透明性の確保を図るとともに、市民が理解・評価しやすい情報の提供に努
めます。
（７）地方公営企業法（公営企業会計）適用について
安定した下水道経営の実現を図り、持続的な下水道サービスを提供していく
ために、下水道事業について公営企業法を適用し企業会計方式に移行します。
①スケジュール
平成２７年度 基礎調査
平成２８年度 固定資産調査・評価
平成２９年度 固定資産調査・評価、移行事務手続き、システム構築
平成３０年度 移行事務手続き、システム仮運用
平成３１年４月 法適化開始
②概算費用 ２３，９３９千円
様式第2号（法適用企業・法非適用企業 共通）
下水道事業 投資・財政計画（説明）
投資についての説明
財源についての説明
下水道使用料については、国立社会保障・人口問題研究所による人口の将来推計を基に将来的な有収水量を予測し、予測した有収水量
に平成２７年度における使用料単価を乗じて算出した。農業集落排水事業の使用料を平成２７年４月に統一したばかりであるため、料金改
定については加味していない。法適化後に再度見直しを図る。
地方債については、受益者負担金等の特定収入の大幅な増加が見込めないことから、事業費（補助金等の充当分除く）の１００％を計上し
た。資本費平準化債については、今後の起債借入及び減価償却費を基に上限額を算出し、上限額の範囲内で計上した。
一般会計からの繰入金については、年度ごとの維持管理費及び資本費から、繰出基準ごとに積み上げて算出し、収支が均衡しない年度
においては基準外繰入として計上しているが、法適化後に再度見直し基準外繰入の軽減に努める。
・維持管理費については、直近の決算値を基に算出した。
・流域下水道維持管理負担金については、国立社会保障・人口問題研究所による人口の将来推計を基に将来的な処理水量を予測し、予
測した処理水量に１ｍ3あたりの負担金単価（～Ｈ２７＠３３円、Ｈ２８～３７円）を乗じて算出した。
・資本費については、起債償還表に基づき計上するとともに、今後の建設改良費を基に算出した償還額を加算した。
・建設改良費については、概成までの面整備予定額及び流域下水道建設負担金の推計値（～平成３０年度）を計上した。平成３１年度以
降は流域下水道建設負担金のみを推計で計上した。長寿命化計画は、法適化後に策定予定であるため管更新等の事業費は計上していな
い。策定後、計画の見直しを図る。
・下水道事業の法適化経費については、下水道事業、農業集落排水事業、合併処理浄化槽事業分を下水道事業特別会計にまとめて計
上（～平成３１年度）した。
様式第2号（法非適用企業）
下水道事業 投資・財政計画
（単位：千円，％） 年 度 前々年度 前年度 区 分 （ 決 算 ） 決 算 見 込 1 (A) 820,987 804,241 791,496 773,436 762,267 747,324 717,780 697,873 679,053 659,113 631,915 609,143 （１） (B) 448,874 454,428 436,867 441,881 437,443 432,149 427,589 422,528 417,288 412,038 406,288 400,956 ア 441,920 447,575 430,568 435,961 431,523 427,051 422,561 417,611 412,661 407,711 402,744 397,742 イ (C) ウ 6,954 6,853 6,299 5,920 5,920 5,098 5,028 4,917 4,627 4,327 3,544 3,214 （２） 372,113 349,813 354,629 331,555 324,824 315,175 290,191 275,345 261,765 247,075 225,627 208,187 ア 372,084 349,790 354,629 331,555 324,824 315,175 290,191 275,345 261,765 247,075 225,627 208,187 イ 29 23 ２ (D) 462,789 446,920 411,778 399,727 387,793 376,119 363,891 351,442 338,961 326,894 315,787 305,636 （１） 235,084 231,367 218,092 217,478 211,341 210,194 209,043 207,774 206,505 205,236 203,962 202,679 ア 29,406 31,025 31,000 31,000 31,000 31,000 31,000 31,000 31,000 31,000 31,000 31,000 イ 205,678 200,342 187,092 186,478 180,341 179,194 178,043 176,774 175,505 174,236 172,962 171,679 （２） 227,705 215,553 193,686 182,249 176,452 165,925 154,848 143,668 132,456 121,658 111,825 102,957 ア 200,103 184,772 168,686 157,249 146,452 135,925 124,848 113,668 102,456 91,658 81,825 72,957 イ 27,602 30,781 25,000 25,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 ３ (E) 358,198 357,321 379,718 373,709 374,474 371,205 353,889 346,431 340,092 332,219 316,128 303,507 1 (F) 350,899 432,466 358,433 370,991 363,174 272,891 271,453 266,197 252,774 236,359 220,726 206,761 （１） 158,200 197,600 178,400 199,800 192,100 145,000 141,100 130,000 120,000 100,000 80,000 60,000 90,000 100,000 111,100 111,100 111,100 111,100 111,100 100,000 90,000 70,000 50,000 30,000 （２） 171,469 190,510 146,754 134,262 131,130 127,301 129,953 135,797 132,574 136,159 140,626 146,761 （３） （４） （５） 13,662 40,178 32,000 36,250 39,350 （６） 7,568 4,178 1,200 600 500 500 400 400 200 200 100 （７） 79 79 94 90 ２ (G) 705,267 769,362 731,269 744,700 737,648 644,096 625,342 612,628 592,866 568,578 536,854 510,268 （１） 75,285 129,412 99,379 125,079 120,494 33,990 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 （２） (H) 629,982 639,950 631,890 619,621 617,154 610,106 595,342 582,628 562,866 538,578 506,854 480,268 （３） （４） （５） ３ (I) △ 354,368 △ 336,896 △ 372,836 △ 373,709 △ 374,474 △ 371,205 △ 353,889 △ 346,431 △ 340,092 △ 332,219 △ 316,128 △ 303,507 う ち 資 本 費 平 準 化 債 地 方 債 償 還 金 資 本 的 支 出 (F)-(G) う ち 職 員 給 与 費 建 設 改 良 費 他 会 計 借 入 金 固 定 資 産 売 却 代 金 国 （ 都 道 府 県 ） 補 助 金 工 事 負 担 金 収 支 差 引 他 会 計 補 助 金 他 会 計 長 期 借 入 金 返 還 金 他 会 計 へ の 繰 出 金 そ の 他 そ の 他 地 方 債 (A)-(D) そ の 他 収 支 差 引 総 費 用 営 業 費 用 資 本 的 収 入 営 業 外 費 用 そ の 他 支 払 利 息 う ち 一 時 借 入 金 利 息 う ち 退 職 手 当 職 員 給 与 費 平成30年度 料 金 収 入 営 業 収 益 受 託 工 事 収 益 平成29年度 本年度 営 業 外 収 益 総 収 益 そ の 他 そ の 他 他 会 計 繰 入 金 平成31年度 平成32年度 平成33年度 平成34年度 平成35年度 平成36年度 平成37年度 収 益 的 収 支 資 本 的 収 支 収 益 的 収 入 収 益 的 支 出 資 本 的 収 入 資 本 的 支 出様式第2号（法非適用企業）
