平
成
15
年
度
一
般
会
計
岡 山 市
特
別
会
計
歳入歳出決算
及 び 基 金 運 用 状 況 審 査 意 見 書
岡 監 第 ３ ５ ９ 号
平成１６年９月６日
岡山市長
萩
原
誠
司
様
岡山市監査委員
服
部
輝
正
同
松
井
健
二
同
髙
月
由起枝
同
安
井
聰
平 成 1 5 年 度 岡 山 市 各 会 計 歳 入 歳 出 決 算
及
び
基
金
運
用
状
況
審
査
意
見
に
つ
い
て
地方自治法第233条第2項及び同法第241条第5項の規定により審査に付された平成15年
度岡山市各会計の歳入歳出決算及び証書類その他関係書類並びに基金運用状況報告書を
目
次
各 会 計 歳 入 歳 出 決 算 審 査 意 見
1 第１ 審 査 の 対 象
1 第２ 審 査 の 期 間
1 第３ 審 査 の 方 法
1 第４ 審 査 の 結 果
１ 決 算 の 総 括 3
（１） 決 算 規 模 3
（２） 決 算 収 支 4
（３） 市債現在高の状況 5
（４） 普通会計による財政状況 6
２ 一 般 会 計 9
（１） 歳 入 9
（２） 歳 出 30
３ 特 別 会 計 45
（１） 下 水 道 費 45
（２） 水洗便所普及費 50
（３） 国民健康保険費 51
（４） 宅地造成分譲事業費 55
（５） 用 品 調 達 費 56
（６） 住宅新築資金等貸付事業費 57
（７） 災害遺児教育年金事業費 58
（８） 公共用地取得事業費 59
（９） 財 産 区 費 61
（10） 学童校外事故共済事業費 61
（11） 老人保健医療費 63
（12） 駐 車 場 費 65
（13） 母子寡婦福祉資金貸付事業費 66
（14） 駅元町地区市街地再開発事業費 67
（15） 介 護 保 険 費 68
４ 財産に関する調書 71
基 金 運 用 状 況 審 査 意 見
75 第１ 審 査 の 対 象
75 第２ 審 査 の 期 間
75 第３ 審 査 の 方 法
75 第４ 審 査 の 結 果
１ 岡山市土地開発基金 76
２ 岡山市生活改善資金貸付基金 77
資 料 79
（注）１ 文中の金額は，原則として万円単位で表し，端数は切り捨てた。このため計数 が一致しない場合がある。
２ 文中の比率，各表中の比率及び数値は，原則として表示の１桁下位で四捨五入 した。このため計数が一致しない場合がある。
平成15年度岡山市各会計歳入歳出決算審査意見
第１ 審査の対象
平成15年度岡山市一般会計歳入歳出決算
岡山市下水道費特別会計歳入歳出決算 平成15年度
岡山市水洗便所普及費特別会計歳入歳出決算 平成15年度
岡山市国民健康保険費特別会計歳入歳出決算 平成15年度
岡山市宅地造成分譲事業費特別会計歳入歳出決算 平成15年度
岡山市用品調達費特別会計歳入歳出決算 平成15年度
岡山市住宅新築資金等貸付事業費特別会計歳入歳出決算 平成15年度
岡山市災害遺児教育年金事業費特別会計歳入歳出決算 平成15年度
岡山市公共用地取得事業費特別会計歳入歳出決算 平成15年度
岡山市財産区費特別会計歳入歳出決算 平成15年度
岡山市学童校外事故共済事業費特別会計歳入歳出決算 平成15年度
岡山市老人保健医療費特別会計歳入歳出決算 平成15年度
岡山市駐車場費特別会計歳入歳出決算 平成15年度
岡山市母子寡婦福祉資金貸付事業費特別会計歳入歳出決算 平成15年度
岡山市駅元町地区市街地再開発事業費特別会計歳入歳出決算 平成15年度
岡山市介護保険費特別会計歳入歳出決算 平成15年度
第２ 審査の期間
平成16年7月1日から 平成16年8月31日まで
第３ 審査の方法
審査に当たっては，平成15年度岡山市一般会計及び各特別会計歳入歳出決算書及 び証書類並びに歳入歳出決算事項別明細書，実質収支に関する調書，財産に関する 調書が関係法令に適合して調製されているかどうかを確認し，これらの計数を収入 役所管の関係諸帳簿及び関係課から提出された決算資料と照合することにより実施 した。
また，予算の執行状況等については，これらの資料のほか，例月現金出納検査， 定期監査及び随時監査の結果も考慮しながら，必要に応じ関係者からの説明を聴取 し，その適否について審査した。
第４ 審査の結果
善を要する事項が認められたが，その他についてはおおむね適正であることを認め た。
１
決
算
の
総
括
（１）決
算
規
模
一般会計及び特別会計の決算額は，
歳 入 3, 924 億 5, 668 万円（予算現額に対する執行率 96. 5％） 一般会計 2, 221 億 666 万円（ 同 98. 1％） 特別会計 1, 703 億 5, 001 万円（ 同 94. 5％） 歳 出 3, 868 億 5, 689 万円（ 同 95. 1％） 一般会計 2, 157 億 9, 668 万円（ 同 95. 3％） 特別会計 1, 710 億 6, 021 万円（ 同 94. 9％） 歳入歳出差引額 55 億 9, 979 万円
一般会計 63 億 998 万円 特別会計 △ 7 億 1, 019 万円 となっている。（資料第1, 2参照）
次に，決算規模の推移は，次表のとおりである。
決 算 規 模 の 推 移
歳 入 歳 出
区 分 対 前 年 度 対 前 年 度
決 算 額 前年度比 決 算 額 前年度比
増，減( △) 額 増，減( △) 額
% %
年度 千円 千円 千円 千円
11 405, 005, 224 21, 309, 368 105. 6 395, 025, 381 23, 702, 961 106. 4 総
12 429, 903, 952 24, 898, 728 106. 1 418, 158, 638 23, 133, 257 105. 9 計 13 412, 727, 848 △ 17, 176, 103 96. 0 403, 067, 111 △15, 091, 527 96. 4 14 394, 685, 753 △ 18, 042, 094 95. 6 388, 030, 000 △15, 037, 110 96. 3 392, 456, 683 2, 229, 070 99. 4 386, 856, 891 1, 173, 109 99. 7 額
15 △ △
11 386, 163, 723 19, 810, 893 105. 4 376, 183, 881 22, 204, 487 106. 3 純
12 407, 412, 613 21, 248, 889 105. 5 395, 667, 299 19, 483, 418 105. 2 計 13 390, 108, 259 △ 17, 304, 354 95. 8 380, 447, 522 △15, 219, 777 96. 2 371, 752, 721 95. 3 365, 096, 968 96. 0 14 △ 18, 355, 537 △15, 350, 554
365, 894, 398 98. 4 360, 294, 607 98. 7 額
15 △ 5, 858, 322 △4, 802, 361
（２）決
算
収
支
本年度決算収支の状況は次表のとおりで，一般会計及び特別会計の総額では，歳入 歳出差引残額55億9, 979万円の剰余金を生じているが，このうちには翌年度へ繰り越す べき財源として，
継続費逓次繰越額 1, 940 万円 繰越明許費繰越額 14億8, 696 万円 合 計 15億 636 万円
て が含まれているので，これを控除した実質収支では40億9, 342万円の黒字決算となっ いる。
な お ， 本 年 度 の 実 質 収 支 か ら 前 年 度 の 実 質 収 支 を 差 引 い た 単 年 度 収 支 で は 6 億 8, 663万円の赤字となっている。（資料第2参照）
決 算 収 支 の 推 移
区 分 15 年 度 14 年 度 13 年 度
円 円 円
一 般 会 計 235, 099, 580, 799 歳 入 総 額
222, 106, 664, 534 224, 906, 514, 677
特 別 会 計 170, 350, 018, 694 169, 779, 239, 006 177, 628, 267, 333 計 392, 456, 683, 228 394, 685, 753, 683 412, 727, 848, 132 Ａ
一 般 会 計 227, 048, 567, 161 歳 出 総 額
215, 796, 681, 131 218, 808, 919, 771
特 別 会 計 171, 060, 210, 671 169, 221, 081, 148 176, 018, 544, 430 計 386, 856, 891, 802 388, 030, 000, 919 403, 067, 111, 591 Ｂ
歳 入 歳 出 一 般 会 計 6, 309, 983, 403 6, 097, 594, 906 8, 051, 013, 638 差 引 額 特 別 会 計 △710, 191, 977 558, 157, 858 1, 609, 722, 903 計 5, 599, 791, 426 6, 655, 752, 764 9, 660, 736, 541 （Ａ−Ｂ）Ｃ
翌年度へ繰り越 一 般 会 計 971, 265, 638 1, 064, 819, 723 1, 397, 747, 843 す べ き 財 源 特 別 会 計 535, 100, 000 810, 873, 640 1, 330, 825, 012 計 1, 506, 365, 638 1, 875, 693, 363 2, 728, 572, 855 (既収入財源) Ｄ
一 般 会 計 6, 653, 265, 795
実 質 収 支
5, 338, 717, 765 5, 032, 775, 183
特 別 会 計 △1, 245, 291, 977 △ 252, 715, 782 278, 897, 891 計 4, 093, 425, 788 4, 780, 059, 401 6, 932, 163, 686 （Ｃ−Ｄ）Ｅ
一 般 会 計 305, 942, 582 1, 620, 490, 612 208, 372, 791 単 年 度 収 支
△ △
特 別 会 計 △992, 576, 195 △ 430, 738, 621 △ 936, 663, 358 計 686, 633, 613 2, 051, 229, 233 1, 145, 036, 149
( E-前年度のE) △ △ △
（注）14年度の単年度収支については，13年度の特別会計に中央卸売市場分が含まれているため，
（３）市
債
現
在
高
の
状
況
市債現在高は，次表のとおりである。
市 債 現 在 高 の 状 況
区 分 年 度 末 現 在 高 前年度比 指 数 年度中の増減額
千円 % 千円
一 般 会 計 309, 346, 519 101. 4 100 4, 313, 195 13年度 特 別 会 計 242, 858, 891 106. 1 100 13, 988, 285 計 552, 205, 410 103. 4 100 18, 301, 480 101. 8 101. 8 5, 422, 701 一 般 会 計 314, 769, 220
247, 605, 098 102. 0 102. 0 4, 746, 207 14年度 特 別 会 計
101. 8 101. 8 10, 168, 908 計 562, 374, 318
99. 6 101. 4 1, 230, 262
一 般 会 計 313, 538, 958 △
247, 951, 157 100. 1 102. 1 346, 059 15年度 特 別 会 計
561, 490, 115 99. 8 101. 7 884, 203
計 △
， ，
本年度末の市債現在高は5, 614億9, 011万円で 前年度末に比べ8億8, 420万円減少し これまで増加傾向にあった市債残高の総額が初めて減少している。
なお，市債の借入先及び利率は，次表のとおりである。
市 債 借 入 先 及 び 利 率 の 状 況
（単位：千円，％）
区分 借 入 先 年 度 末 現 在 高 利 率
政 府 資 金 0. 400 ∼ 8. 500
一
150, 845, 857
公 営 企 業 金 融 公 庫 0. 750 ∼ 6. 850 般
78, 421, 518
77, 847, 312 0. 570 ∼ 4. 285 会
市 中 銀 行
そ の 他 0 ∼ 4. 300
計
6, 424, 271 313, 538, 958 計
政 府 資 金 0. 900 ∼ 8. 000
特
147, 824, 167
公 営 企 業 金 融 公 庫 0. 650 ∼ 7. 700 別
94, 810, 876
市 中 銀 行 0. 160 ∼ 1. 700
会
3, 120, 516
そ の 他 0 ∼ 4. 550
計
2, 195, 598 247, 951, 157 計
561, 490, 115
（４）普通会計による財政状況
財政構造の状況について，普通会計に基づきその主なものについてみると次のとお りである。
普 通 会 計 財 政 分 析 表
（比率単位：％） 歳入総額に占める 歳出総額に占める 歳出総額に占める 区 分 財 政 力 指 数 経 常 収 支 比 率 公 債 費 比 率 起 債 制 限 比 率 実 質 収 支 比 率
一般財源等の比率 義務的経費の比率 投資的経費の比率
1 1 年 度 0. 763 85. 6 19. 1 14. 1 3. 5 65. 3 21. 8 ( 19. 9)
46. 8
1 2 年 度 0. 739 84. 7 19. 7 14. 4 4. 0 65. 7 25. 7 ( 20. 3)
45. 8
1 3 年 度 0. 729 87. 1 20. 2 14. 9 3. 9 70. 1 21. 0 ( 20. 9)
48. 7
1 4 年 度 0. 729 88. 5 20. 4 14. 9 2. 8 72. 1 20. 5 ( 21. 1)
51. 3
1 5 年 度 0. 722 88. 4 21. 6 15. 2 3. 3 74. 2 14. 7 ( 21. 8)
54. 2
( 注) 1 普通会計とは，総務省で定める基準により作成される統計上の会計で，一般会計と特別
会計（公営事業会計を除く。）を合算し，重複額等を控除したものである。
2 歳出総額に占める義務的経費の比率欄中（ ）内の数値は，歳出総額に占める人件費の
比率を表す。
経常収支比率，公債費比率，起債制限比率の推移
88.5 85.6 84.7 87.1 88.4 19.1 19.7 20.2 20.4 21.6 15.2 14.9 14.9 14.4 14.1 50 60 70 80 90 100
11年度 12年度 13年度 14年度 15年度
(%)
経 常 収 支 比 率
10 12 14 16 18 20 22 24 26 28 (%)
公 債 費 比 率 ・ 起 債 制 限 比 率
ア 財政力指数
財政力指数は，地方公共団体の財政力を評価する際に一般的に用いられるもので， 数値が｢ 1 ｣に近いほど財政力が強いとみることができ，｢ 1 ｣を超えるほど財源に余裕 があるものとされている。本年度の財政力指数は0. 722で，前年度を若干下回ってい る。
イ 経常収支比率
経常収支比率は，財政構造の硬直度や弾力性を示す指標で，この比率が高いほど経 常余剰財源が少なく，財政の硬直化が進んでいるといえる。一般的には，75％程度に 収まることが妥当と考えられ，80％を超える場合には，その財政構造は弾力性を失 いつつあると考えられている。本年度の経常収支比率は88. 4％で，前年度を0. 1ポイン ト下回っている。
ウ 公債費比率
公債費比率は，市債発行の後年度の財政運営に及ぼす影響を知るために用いられる もので，この比率が高いほど財政硬直化の一因となるものとされている。本年度の公 債費比率は21. 6％で，前年度を1. 2ポイント上回っている。
エ 起債制限比率
起債制限比率は，公債費比率に一部補正を加えた比率の過去3年度間を平均したもの で，この比率が20％以上になると起債の許可が一部制限される。本年度の起債制限比 率は15. 2％で，前年度を0. 3ポイント上回っている。
オ 実質収支比率
， ，
実質収支比率は 実質収支額の水準を判断するための指標として用いられるもので 団体の財政規模やその年度の経済の景況等によって一概にはいえないが，3∼5％程度 が望ましいと考えられている。本年度の実質収支比率は3. 3％で，前年度を0. 5ポイン ト上回っている。
次に，普通会計における歳入，歳出の決算状況をみると，資料第11及び第12に示す ように，歳入総額では主に，繰入金，国庫支出金，地方交付税，地方消費税交付金， 分担金及び負担金などは増加したが，市債，市税，繰越金，利子割交付金，地方特例 交付金などが減少したため，前年度に比べ1. 5％減少している。
， ， ， ， ， ， ，
一方 歳出総額では主に 扶助費 公債費 人件費 積立金 繰出金は増加したが 普通建設事業費，補助費等，維持補修費，投資及び出資金・貸付金，物件費などが減 少したため，前年度に比べ1. 6％減少している。
普通建設事業費の減少により，前年度を5. 8ポイント下回る14. 7％となっている。 また，その他の経費は主に積立金，繰出金は増加したが，補助費等，維持補修費， 投資及び出資金・貸付金などが減少したため，前年度を2. 9ポイント下回る31. 1％とな っている。
２
一
般
会
計
一 般 会 計 の 決 算 額 は，歳 入 2, 221億 666万 円，歳 出 2, 157億 9, 668万 円，差 引 残 額 63億 998万 円 と な っ て い る 。
し か し ， こ の う ち に は , 翌 年 度 繰 越 額 68億 9, 770万 円 に 対 す る 繰 越 財 源 額 と し て 9億 7, 126 万 円 が 含 ま れ て い る の で ， こ れ を 控 除 し た 実 質 収 支 は 53億 3, 871万 円 と な っ て い る 。
な お，地 方 自 治 法 の 規 定 に よ り 27億 円 を 財 政 調 整 基 金 と し て 積 み 立 て，残 り 26億 3, 871万 円 を 翌 年 度 へ 繰 り 越 し て い る 。
ま た ， 単 年 度 収 支 で は 3億 594万 円 の 黒 字 と な っ て い る 。
予 算 現 額 に 対 す る 執 行 率 は 歳 入 で 98. 1％ ， 歳 出 で 95. 3％ と な っ て い る 。 前 年 度 に 比 べ 歳 入 は 同 率 ， 歳 出 は 0. 2ポ イ ン ト 低 下 し て い る 。
（１）歳
入
ア
決
算
状
況
歳 入 の 決 算 状 況 は ， 次 表 の と お り で あ る 。
一 般 会 計 歳 入 決 算 状 況
（ 単 位 ： 円 ， ％ ）
増 ， 減 （ △ ） 15 年 度 14 年 度
区 分 Ｃ
Ｃ （ Ａ − Ｂ ）
Ａ Ｂ Ｂ
△ 2, 833, 331, 520 △ 1. 2 予 算 現 額 226, 373, 695, 723 229, 207, 027, 243
△ 3, 080, 065, 408 △ 1. 3 調 定 額 234, 210, 043, 791 237, 290, 109, 199
39, 331, 344 43, 244, 772 △ 3, 913, 428 △ 9. 0 222, 106, 664, 534 △ 2, 799, 850, 143 △ 1. 2
収 金 額
224, 906, 514, 677
0 入
予 算現 額 に 対 す る
98. 1 98. 1 済
比 率 （ 執 行 率 ）
0 額
調 定 額 に 対 す る
94. 8 94. 8 比 率 （ 収 納 率 ）
△ 72, 581, 205 △ 7. 4 不 納 欠 損 額 904, 965, 221 977, 546, 426
△ 211, 547, 488 △ 1. 8 収 入 未 済 額 11, 237, 745, 380 11, 449, 292, 868
（ 注 ） 15年 度 ， 14年 度 の 「 収 入 済 額 の 金 額 」 の 欄 中 ， 上 段 の 数 字 は 還 付 未 済 額 を 示 す 。
収 入 済 額 は ， 2, 221億 666万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 27億 9, 985万 円 （ 1. 2％ ） の 減 少 と な っ て い る 。
予 算 現 額 に 対 す る 執 行 率 は 98. 1％ で ， 前 年 度 と 同 率 で あ る 。
な お ， 歳 出 に お け る 翌 年 度 繰 越 額 68億 9, 770万 円 に 対 す る 地 方 債 等 未 収 入 特 定 財 源 が 59億 2, 644万 円 あ り ， こ れ を 勘 案 す る と 100. 8％ の 執 行 率 と な る 。
こ の 主 な も の は 市 税 で あ り ， 厳 し い 財 政 状 況 の 中 で 自 主 財 源 の 確 保 ， 市 民 負 担 の 公 平
， ， 。 ，
を 期 す る う え か ら も 市 税 収 納 率 の 向 上 収 入 未 済 額 の 解 消 は 極 め て 重 要 で あ る ま た 不 納 欠 損 処 分 は ， 市 民 の 納 税 意 欲 を 阻 害 す る 要 因 と な る こ と も あ る 。 収 入 未 済 額 の 解 消 の た め ， 臨 戸 に よ る 対 人 折 衝 を 通 し て の 納 税 奨 励 や 滞 納 整 理 支 援 シ ス テ ム の 有 効 活 用 な ど に 努 め る と と も に ， 市 税 を は じ め と す る 未 収 金 を 専 門 に 徴 収 し て い る 特 別 徴 収 班 と の 連 携 を 強 め る な ど ， 全 庁 挙 げ て 実 効 あ る 取 り 組 み を さ れ る よ う 要 望 す る 。
イ
財源別収入状況
財 源 別 収 入 状 況 は ， 次 の と お り で あ る。（ 資 料 第 4, 5参 照 ）
一 般 財 源 は 1, 436億 2, 042万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 183億 9, 349万 円 （ 11. 4％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 歳 入 総 額 に 占 め る 割 合 は 64. 7％ で ， 前 年 度 を 7. 3ポ イ ン ト 下 回 っ て い る 。
特 定 財 源 は 784億 8, 623万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 155億 9, 364万 円 （ 24. 8％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 歳 入 総 額 に 占 め る 割 合 は 35. 3％ で ， 前 年 度 を 7. 3ポ イ ン ト 上 回 っ て い る 。
ま た ， 財 源 を 自 主 的 な も の 及 び 依 存 的 な も の に 分 類 す る と ， 自 主 財 源 は 1, 170億 6, 151 万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 15億 1, 208万 円 （ 1. 3％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 歳 入 総 額 に 占 め る 割 合 は 52. 7％ で 前 年 度 と 同 率 で あ る 。
依 存 財 源 は 1, 050億 4, 514万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 12億 8, 776万 円 （ 1. 2％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 歳 入 総 額 に 占 め る 割 合 は 47. 3％ で ， 前 年 度 と 同 率 で あ る 。
一 般 財 源 及 び 特 定 財 源 の 構 成 比 の 推 移
自 主 財 源 及 び 依 存 財 源 の 構 成 比 の 推 移
42.0 40.9 43.2 44.5 43.3 0.8 0.8 0.8 0.9 1.0 13.4 13.8 13.2 14.6 15.2 9.6 10.1 12.9 12.0 5.2 13.6 9.7 10.2 10.6 12.6 1.4 1.7 1.7 1.8 2.0 10.1 14.7 10.1 10.0 11.4 9.1 8.3 7.9 5.6 9.3
0% 50% 100%
１５年度 １４年度 １３年度 １２年度 １１年度
市税 譲与税 交付税 その他(一般) 国庫 県 市債 その他(特定)
一
般
財
源
特
定
財
源
( 2, 22 1億 円 ) ( 2, 24 9億 円 ) ( 2, 35 0億 円 ) ( 2, 48 7億 円 ) ( 2, 51 3億 円 )
43.3 44.5 43.2 40.9 42.0 9.4 8.2 11.3 10.1 12.9 15.2 14.6 13.2 13.8 13.4 14.6 13.4 12.6 12.0 15.7 11.4 13.3 11.8 16.0 10.8 6.1 6.0 7.9 7.2 5.2
0% 50% 100%
１５年度 １４年度 １３年度 １２年度 １１年度
市税 その他(自主) 交付税 国・県 市債 その他(依存)
自 主 財 源 依 存 財 源
( 2, 48 7億 円 ) ( 2, 51 3億 円 )
( 2, 35 0億 円 )
( 2, 24 9億 円 )
ウ
款 別 決 算 状 況
款別の 決算状 況は，次 のとお りであ る。（資料 第6−1款別歳入 一覧表 参照）
第 １ 款
市
税
収 入済額 は961億4, 937万 円で， 前年度 に比べ38億5, 346万 円（3. 9％） の減少 となって い
る。
予 算現額 955億2, 814万円 に対し 6億 2, 122万円の 増収と なって いる。
税 目別に 分類す ると，次 表のと おりで ある。
， 。 ，
主 な税目 を前年 度に比べ ると 市民税 は2億8, 742万円 の減少 となっ ている これは 主に
景気 が穏や かに底 離れしつ つあり ，企業 収益の改 善に伴 う法人 所得の増 加によ り法人市 民
予 算 現 額 調 定 額 執行率 収納率 Ａ Ｂ Ｃ （うち還付未済額）構成比 Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
円 円 円 円 % % %
37, 639, 058, 0 00 41, 403, 170 , 591 38, 032, 4 05, 053 35, 911, 880 39. 6 101. 0 91 . 9 個 人 27, 366, 650, 0 00 30, 405, 042 , 502 27, 355, 5 97, 862 12, 731, 722 28. 5 100. 0 90 . 0 法 人 10, 272, 408, 0 00 10, 998, 128 , 089 10, 676, 8 07, 191 23, 180, 158 11. 1 103. 9 97 . 1 42, 037, 560, 0 00 47, 742, 567 , 463 42, 208, 9 71, 382 2, 474, 001 43. 9 100. 4 88 . 4 880, 750, 0 00 994, 628 , 845 875, 41 4, 811 415, 300 0. 9 99. 4 88 . 0 4, 410, 200, 0 00 4, 451, 894 , 918 4, 444, 1 98, 332 0 4. 6 100. 8 99 . 8 2, 930, 0 00 67, 314 , 790 3, 14 9, 800 0 0. 0 107. 5 4 . 7 2, 908, 100, 0 00 2, 933, 759 , 098 2, 861, 9 01, 098 0 3. 0 98. 4 97 . 6 7, 626, 750, 0 00 8, 909, 214 , 891 7, 701, 5 58, 488 528, 043 8. 0 101. 0 86 . 4 22, 795, 0 00 21, 821 , 550 21, 77 3, 750 0 0. 0 95. 5 99 . 8 95, 528, 143, 0 00 106, 524, 372 , 146 96, 149, 3 72, 714 39, 329, 224 100. 0 100. 7 90 . 3 37, 698, 045, 0 00 41, 719, 871 , 030 38, 319, 8 33, 768 39, 731, 982 38. 3 101. 6 91 . 9 個 人 28, 145, 390, 0 00 31, 811, 842 , 542 28, 739, 3 47, 088 22, 802, 682 28. 7 102. 1 90 . 3 法 人 9, 552, 655, 0 00 9, 908, 028 , 488 9, 580, 4 86, 680 16, 929, 300 9. 6 100. 3 96 . 7 44, 705, 860, 0 00 50, 708, 053 , 581 44, 976, 1 65, 162 2, 566, 629 45. 0 100. 6 88 . 7 850, 900, 0 00 956, 605 , 770 849, 05 7, 518 373, 900 0. 9 99. 8 88 . 8 4, 354, 930, 0 00 4, 323, 541 , 264 4, 317, 8 59, 919 0 4. 3 99. 1 99 . 9 70, 380, 0 00 93, 814 , 690 28, 81 0, 800 0 0. 0 40. 9 30 . 7 3, 003, 130, 0 00 3, 216, 994 , 960 3, 115, 9 35, 232 0 3. 1 103. 8 96 . 9 8, 351, 440, 0 00 9, 633, 783 , 315 8, 372, 2 28, 822 562, 261 8. 4 100. 2 86 . 9 22, 325, 0 00 22, 960 , 050 22, 94 4, 150 0 0. 0 102. 8 99 . 9 99, 057, 010, 0 00 110, 675, 624 , 660 100, 002, 8 35, 371 43, 234, 772 100. 0 101. 0 90 . 4 △ 58, 987, 0 00 △ 316, 700 , 439 △ 287, 4 28, 715 △ 3, 820, 102 1. 3 △ 0. 6 0 . 0 個 人 △ 778, 740, 0 00△ 1, 406, 800 , 040 △ 1, 383, 7 49, 226 △ 10, 070, 960 △ 0. 2 △ 2. 1 △ 0 . 3 法 人 719, 753, 0 00 1, 090, 099 , 601 1, 096, 3 20, 511 6, 250, 858 1. 5 3. 6 0 . 4 △ 2, 668, 300, 0 00△ 2, 965, 486 , 118 △ 2, 767, 1 93, 780 △ 92, 628 △ 1. 1 △ 0. 2 △ 0 . 3 29, 850, 0 00 38, 023 , 075 26, 35 7, 293 41, 400 0. 0 △ 0. 4 △ 0 . 8 55, 270, 0 00 128, 353 , 654 126, 33 8, 413 0 0. 3 1. 7 △ 0 . 1 △ 67, 450, 0 00 △ 26, 499 , 900 △ 25, 6 61, 000 0 0. 0 66. 6 △ 26 . 0 △ 95, 030, 0 00 △ 283, 235 , 862 △ 254, 0 34, 134 0 △ 0. 1 △ 5. 4 0 . 7 △ 724, 690, 0 00 △ 724, 568 , 424 △ 670, 6 70, 334 △ 34, 218 △ 0. 4 0. 8 △ 0 . 5 470, 0 00 △ 1, 138 , 500 △ 1, 1 70, 400 0 0. 0 △ 7. 3 △ 0 . 1 △ 3, 528, 867, 0 00△ 4, 151, 252 , 514 △ 3, 853, 4 62, 657 △ 3, 905, 548 0. 0 △ 0. 3 △ 0 . 1 （注）その他の税は ，鉱産税，入湯税で ある。
年 度
平 成
年 度 14
都 市 計 画 税 そ の 他 の 税 固 定 資 産 税
増 ・ 減︵
△
︶
事 業 所 税
計 市 民 税
市 民 税
軽 自 動 車 税 市 た ば こ 税 特 別土地 保有税 事 業 所 税 都 市 計 画 税 そ の 他 の 税
計
収 入 済 額
市 民 税
固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税
そ の 他 の 税 税 目
固 定 資 産 税 軽 自 動 車 税 市 た ば こ 税 特 別土地 保有税
市 税 収 入 比 較 表
年 度
計 市 た ば こ 税 特 別土地 保有税 事 業 所 税 都 市 計 画 税 平
成
によ るもの である 。
固 定資産 税は27億6, 719万円，都 市計画 税は6億7, 067万 円の減 少とな っている。これは主
に， 評価替 えに伴 うもので ある。
事 業所税 は2億5, 403万円 の減少 となっ ている。 これは 主に， 平成15年 度から 新増設に 係
る事 業所税 が廃止 になった ことに よるも のである 。
１ ５ 年 度 市 税 収 入 状 況
１ ４ 年 度 市 税 収 入 状 況
都市計画税77億155万円(8.0%)
その他の税 2,177万円(0.0%)
軽自動車税 8億7,541万円(0.9%) 特別土地保有税
314万円(0.0%) 市たばこ税 44億4,419万円( 4.6%)
事業所税 28億6,190万円( 3.0%)
個人市民税 273億5,559万円
( 28.5%)
法人市民税 106億7,680万円
(11.1%) 固定資産税
422億897万円 ( 43.9%)
市税 961億 4,937万円
(100.0%)
都市計画税 83億7,222万円( 8.4%)
その他の税 ２,294万円( 0.0%)
軽自動車税 8億4,905万円( 0.9%) 特別土地保有税
2,881万円( 0.0%) 市たばこ税 43億1,785万円( 4.3%)
事業所税 31億1,593万円( 3.1%)
個人市民税 287億3,934万円
( 28.7%)
法人市民税 95億8,048万円
( 9.6%) 固定資産税
449億7,616万円 ( 45.0%)
市税 1,000億 283万円
次 に ， 市 税 の 収 納 状 況 は ， 次 表 の と お り で あ る 。
収 納 状 況
14
15 年 度
年度 調定種別
調 定 額 収 入 済 額 収納率不 納 欠 損 額 収 入 未 済 額 収納率
% %
円 円 円 円
37, 717, 953
現 年 度 分 96, 738, 205, 813 94, 414, 790, 270 97. 6 12, 399, 951 2, 348, 733, 545 97. 2 1, 611, 271
滞 納 繰 越 分 9, 786, 166, 333 1, 734, 582, 444 17. 7 801, 456, 561 7, 251, 738, 599 23. 2 39, 329, 224
計 106, 524, 372, 146 96, 149, 372, 714 90. 3 813, 856, 512 9, 600, 472, 144 90. 4
（ 注 ） 収 入 済 額 欄 中 ， 上 段 の 数 字 は 還 付 未 済 額 を 示 す 。
収 納 率 は ， 前 年 度 に 比 べ 現 年 度 分 は 0. 4ポ イ ン ト 向 上 し た 97. 6％ ， 滞 納 繰 越 分 は 5. 5ポ イ ン ト 低 下 し た 17. 7％，合 計 で は 0. 1ポ イ ン ト 低 下 し た 90. 3％ と な っ て い る。市 税 は，歳 入 の
， 。
根 幹 を 占 め る も の で あ り , 市 税 収 納 率 の 向 上 収 入 未 済 額 の 解 消 に 格 段 の 努 力 を さ れ た い
収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額 収入未済額 不納欠損額
円 円 円 円 円 円
788, 508, 382 2, 018, 131 1, 032, 733, 949 5, 379, 497 △ 244, 225, 567 △ 3, 361, 366
個 人 699, 463, 175 1, 839, 031 899, 959, 709 1, 949, 997 △ 200, 496, 534 △ 110, 966
法 人 89, 045, 207 179, 100 132, 774, 240 3, 429, 500 △ 43, 729, 033 △ 3, 250, 400
1, 236, 850, 681 8, 579, 584 1, 387, 921, 775 37, 813, 692 △ 151, 071, 094 △ 29, 234, 108
260, 905, 041 1, 740, 136 295, 849, 261 8, 042, 700 △ 34, 944, 220 △ 6, 302, 564
62, 469, 441 62, 100 66, 385, 023 68, 300 △ 3, 915, 582 △ 6, 200
2, 348, 733, 545 12, 399, 951 2, 782, 890, 008 51, 304, 189 △ 434, 156, 463 △ 38, 904, 238
2, 328, 198, 351 287, 952, 554 2, 146, 441, 315 255, 214, 483 181, 757, 036 32, 738, 071
個 人 2, 117, 308, 577 243, 565, 579 1, 960, 065, 666 233, 322, 764 157, 242, 911 10, 242, 815
法 人 210, 889, 774 44, 386, 975 186, 375, 649 21, 891, 719 24, 514, 125 22, 495, 256
3, 893, 735, 228 396, 904, 589 3, 837, 810, 134 470, 909, 447 55, 925, 094 △ 74, 004, 858
858, 922, 510 86, 616, 759 853, 598, 284 104, 626, 509 5, 324, 226 △ 18, 009, 750
170, 882, 510 29, 982, 659 187, 670, 355 25, 559, 337 △ 16, 787, 845 4, 423, 322
7, 251, 738, 599 801, 456, 561 7, 025, 520, 088 856, 309, 776 226, 218, 511 △ 54, 853, 215
3, 116, 706, 733 289, 970, 685 3, 179, 175, 264 260, 593, 980 △ 62, 468, 531 29, 376, 705
個 人 2, 816, 771, 752 245, 404, 610 2, 860, 025, 375 235, 272, 761 △ 43, 253, 623 10, 131, 849
法 人 299, 934, 981 44, 566, 075 319, 149, 889 25, 321, 219 △ 19, 214, 908 19, 244, 856
5, 130, 585, 909 405, 484, 173 5, 225, 731, 909 508, 723, 139 △ 95, 146, 000 △ 103, 238, 966
1, 119, 827, 551 88, 356, 895 1, 149, 447, 545 112, 669, 209 △ 29, 619, 994 △ 24, 312, 314
233, 351, 951 30, 044, 759 254, 055, 378 25, 627, 637 △ 20, 703, 427 4, 417, 122
9, 600, 472, 144 813, 856, 512 9, 808, 410, 096 907, 613, 965 △ 207, 937, 952 △ 93, 757, 453
（注）その他の税は，軽自動車税，市たばこ税，鉱産税，特別土地保有税，入湯税，事業所税である。
市 税の収入未済額等の 決算状況
現 年 度 分
滞 納 繰 越 分
合 計
区 分
市 民 税
市 民 税
固 定 資 産 税
都 市 計 画 税
そ の 他 の 税
計
平 成 15 年 度 平 成 14 年 度 増，減（△ ）
市 民 税
固 定 資 産 税
都 市 計 画 税
そ の 他 の 税
計 計
固 定 資 産 税
都 市 計 画 税
市 税 に お け る 不 納 欠 損 処 分 の 状 況 は ， 次 表 の と お り で あ る 。
市 税 の 収 入 未 済 等 に 係 る 対 応 状 況 等
（１）収入未済額
6, 418, 472, 173 △ 60, 918 456, 780, 986
計 441, 580 9, 600, 472, 144 503, 206 9, 808, 410, 096 △ 61, 626 △ 207, 937, 952 折 衝 中 430, 005 6, 875, 253, 159 490, 923
286, 921, 923 △ 68 24, 079, 062
差 押 え 中 926 2, 414, 218, 000 1, 566 3, 103, 016, 000 △ 640 △ 688, 798, 000 執 行 停 止 10, 649 311, 000, 985 10, 717
金 額
件 円 件 円 件 円
区 分
15年度 14年度 増・減（△）
件 数 金 額 件 数 金 額 件 数
（２）不納欠損額
△ 15, 747, 130 1 100
計 496 14, 248, 188 △ 1, 179 △ 140, 358, 150 △ 849 32, 352, 509
事 業 所 税 0 0 △ 12
△ 169, 556, 961
315 6, 361, 351 △ 1, 056 870 35, 644, 330
軽 自 動 車 税 △ 10 2, 800 30 201, 639 101 482, 413
固 定 資 産 税
△ 6 8, 754, 320 52 5, 292, 536 △ 22 12, 400, 160 △ 21 △ 2, 022, 178 △ 115 8, 262, 722 △ 1, 853 △ 11, 194, 892
増 ・ 減︵
△︶
市 民 税 普 通 徴 収 75 266, 092
市 民 税 特 別 徴 収 96 2, 419, 945
法 人 市 民 税 20 5, 198, 000
5, 625 571, 708, 923 19, 391 284, 644, 676 12 15, 747, 130
101, 852, 200
265 845, 500 2, 954 7, 643, 807
0 0
年 度
軽 自 動 車 税 569 1, 391, 200
事 業 所 税 0
計 2, 659 51, 260, 366 0
16, 235, 255 158 8, 275, 964
14 固 定 資 産 税 540 19, 811, 760 3, 055 499, 728, 388 5, 030
法 人 市 民 税 13 810, 000 166
153, 726, 682
市 民 税 特 別 徴 収 134 3, 531, 714 1, 020 14, 584, 160 1, 083 13, 146, 023 431, 350, 773 18, 542 316, 997, 185
平 成
市 民 税 普 通 徴 収 1, 403 25, 715, 692 1, 107 24, 568, 490 10, 166 計 3, 155 65, 508, 554 4, 446
0 0 1 100
295 1, 047, 139 3, 055 8, 126, 220 1, 999 330, 171, 427 5, 900 137, 496, 530 年
度
固 定 資 産 税 855 26, 173, 111
軽 自 動 車 税 559 1, 394, 000
事 業 所 税 0 0
160 24, 989, 575 210 13, 568, 500 15 法 人 市 民 税 33 6, 008, 000
32, 831, 212 8, 313 142, 531, 790
市 民 税 特 別 徴 収 230 5, 951, 659 998 26, 984, 320 1, 062 11, 123, 845 市 民 税 普 通 徴 収 1, 478 25, 981, 784 992
件 数 金 額
平 成
件 円 件 円 件 円
地 方 税 法 第 18 条
第４項( ３年時効) 第５項( 即時消滅) 第１項( ５年時効)
年 度
区 分
地 方 税 法 第 15 条 の ７ 地 方 税 法 第 15 条 の ７
件 数 金 額 件 数 金 額
15, 327, 100 1 4, 150, 200
特 別 土 地 保 有 税 0 0 2
特 別 土 地 保 有 税 0 0 0 0 0 0
第 ２ 款
地 方 譲 与 税
， （ ） 。
収 入 済 額 は 21億 3, 796万 円 で 前 年 度 に 比 べ 1億 1, 734万 円 5. 8％ の 増 加 と な っ て い る 予 算 現 額 20億 9, 800万 円 に 対 し 3, 996万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 ３ 款
利 子 割 交 付 金
， （ ） 。
収 入 済 額 は 9億 3, 021万 円 で 前 年 度 に 比 べ 4億 3, 754万 円 32. 0％ の 減 少 と な っ て い る 予 算 現 額 9億 2, 500万 円 に 対 し 521万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 ４ 款
地 方 消 費 税 交 付 金
， （ ） 。
収 入 済 額 は 59億 6, 538万 円 で 前 年 度 に 比 べ 6億 1, 742万 円 11. 5％ の 増 加 と な っ て い る 予 算 現 額 59億 6, 500万 円 に 対 し 38万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
平 成 15 年 度 増，減( △)
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 1, 529, 000, 000 1, 561, 100, 000 102. 1 127. 6 1, 214, 000, 000 1, 223, 358, 000 100. 8 99. 3 337, 742, 000 545, 000, 000 535, 841, 000 98. 3 69. 8 743, 000, 000 767, 991, 000 103. 4 105. 2 △ 232, 150, 000 24, 000, 000 41, 028, 000 171. 0 140. 1 25, 000, 000 29, 276, 000 117. 1 107. 9 11, 752, 000 2, 098, 000, 000 2, 137, 969, 000 101. 9 105. 8 1, 982, 000, 000 2, 020, 625, 000 101. 9 101. 6 117, 344, 000 自 動 車 重 量 譲 与 税
地 方 道 路 譲 与 税 航 空 機 燃 料 譲 与 税
計 項
平 成 14 年 度 収 入 済 額 収 入 済 額
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 925, 000, 000 930, 217, 000 100. 6 68. 0 1, 208, 000, 000 1, 367, 765, 000 113. 2 25. 0 △ 437, 548, 000 項
平 成 15 年 度 平 成 14 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
利 子 割 交 付 金
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 5, 965, 000, 000 5, 965, 385, 000 100. 0 111. 5 5, 307, 000, 000 5, 347, 963, 000 100. 8 88. 0 617, 422, 000 項
平 成 15 年 度 平 成 14 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
第 ５ 款
ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金
収 入 済 額 は 1億 1, 291万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 119万 円 （ 1. 1％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 予 算 現 額 1億 200万 円 に 対 し 1, 091万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 ６ 款
特 別 地 方 消 費 税 交 付 金
収 入 済 額 は 41万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 76万 円 （ 65. 0％ ） の 減 少 と な っ て い る 。
な お ， 特 別 地 方 消 費 税 は 平 成 11年 度 で 廃 止 さ れ ， こ れ は 滞 納 繰 越 分 に 係 る も の で あ る 。
項 別 状 況
第 ７ 款
自 動 車 取 得 税 交 付 金
収 入 済 額 は 9億 3, 424万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 8, 047万 円 （ 9. 4％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 予 算 現 額 9億 1, 600万 円 に 対 し 1, 824万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 916, 000, 000 934, 241, 000 102. 0 109. 4 842, 000, 000 853, 766, 000 101. 4 85. 2 80, 475, 000 項
平 成 15 年 度 平 成 14 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
自 動 車 取 得 税 交 付 金
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 102, 000, 000 112, 912, 213 110. 7 98. 9 121, 000, 000 114, 110, 792 94. 3 85. 5 △ 1, 198, 579 項
平 成 15 年 度 平 成 14 年 度
増，減( △)
ゴ ル フ 場 利 用 税 交 付 金
収 入 済 額 収 入 済 額
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 0 413, 000 − 35. 0 0 1, 180, 000 − 26. 8 △ 767, 000 特 別 地 方 消 費
税 交 付 金 項
平 成 14 年 度
増，減( △) 収 入 済 額
第 ８ 款
国 有 提 供 施 設 等 所 在 市 町 村 助 成 交 付 金
収 入 済 額 は 1億 244万 円 で ， 前 年 度 と ほ ぼ 同 額 と な っ て い る 。 予 算 現 額 1億 200万 円 に 対 し 44万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 ９ 款
地 方 特 例 交 付 金
地 方 特 例 交 付 金 は ， 恒 久 的 な 減 税 に 伴 う 地 方 税 の 減 収 の 一 部 を 補 て ん す る た め ， 地 方 税 の 代 替 的 性 格 を 有 す る 財 源 で あ り ， 収 入 済 額 は 33億 2, 552万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 5, 093万 円 （ 1. 5％ ） の 減 少 と な っ て い る 。
予 算 現 額 33億 2, 552万 円 に 対 し 同 額 の 収 入 と な っ て い る 。
項 別 状 況
地方交付税
第 1 0 款
， （ ） 。
収 入 済 額 は 337億 4, 655万 円 で 前 年 度 に 比 べ 8億 917万 円 2. 5％ の 増 加 と な っ て い る こ れ は 主 に ， 市 税 収 入 ， 利 子 割 交 付 金 な ど の 落 ち 込 み に よ る 基 準 財 政 収 入 額 の 減 少 が 臨 時 財 政 対 策 債 へ の 振 替 な ど に よ る 基 準 財 政 需 要 額 の 減 少 を 上 回 り ， 普 通 交 付 税 が 前 年 度 に 比 べ 9億 5, 723万 円 増 加 し た た め で あ る 。
予 算 現 額 337億 1, 626万 円 に 対 し 3, 029万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円
102, 000, 000 102, 443, 000 100. 4 100. 0 102, 425, 000 102, 425, 000 100. 0 100. 2 18, 000 項
平 成 15 年 度 平 成 14 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
国 有 提 供 施 設 等 所 在 市 町 村 助 成 交 付 金
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 3, 325, 525, 000 3, 325, 525, 000 100. 0 98. 5 3, 376, 460, 000 3, 376, 460, 000 100. 0 96. 1 △ 50, 935, 000 項
平 成 15 年 度 平 成 14 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
地 方 特 例 交 付 金
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 33, 716, 262, 000 33, 746, 558, 000 100. 1 102. 5 32, 859, 031, 000 32, 937, 379, 000 100. 2 105. 9 809, 179, 000 普 通 交 付 税 32, 016, 262, 000 32, 016, 262, 000 100. 0 103. 1 31, 059, 031, 000 31, 059, 031, 000 100. 0 106. 6 957, 231, 000 特 別 交 付 税 1, 700, 000, 000 1, 730, 296, 000 100. 2 92. 1 1, 800, 000, 000 1, 878, 348, 000 104. 4 96. 1 △ 148, 052, 000
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
地 方 交 付 税 項
第 1 1 款
交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金
収 入 済 額 は 1億 9, 433万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 2, 955万 円 （ 17. 9％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 予 算 現 額 1億 5, 990万 円 に 対 し 3, 443万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 1 2 款
分 担 金 及 び 負 担 金
， （ ） 。
収 入 済 額 は 34億 7, 581万 円 で 前 年 度 に 比 べ 1億 3, 575万 円 3. 8％ の 減 少 と な っ て い る 予 算 現 額 35億 8, 605万 円 に 対 し 1億 1, 023万 円 の 減 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
の 収 入 済 額 は 1億 2, 147万 円 で 前 年 度 に 比 べ 2, 766万 円 29. 5％ の 増 加 と な っ て
分 担 金 ， （ ）
い る 。 こ れ は 主 に , 農 林 水 産 業 費 分 担 金 に お い て 県 営 土 地 改 良 事 業 費 分 担 金 が 2, 030万 円 増 加 し た た め で あ る 。
の 収 入 済 額 は 33億 5, 434万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 1億 6, 341万 円 （ 4. 6％ ） の 減 少 と な 負 担 金
。 ， ，
っ て い る こ れ は 主 に 民 生 費 負 担 金 に お い て 保 育 所 措 置 費 負 担 金 は 6, 716万 円 増 加 し た が 知 的 障 害 者 福 祉 施 設 措 置 費 負 担 金 が 1億 3, 797万 円 ， 身 体 障 害 者 福 祉 施 設 措 置 費 負 担 金 が 8, 080万 円 そ れ ぞ れ 減 少 し た た め で あ る 。
収 納 状 況 を 前 年 度 に 比 べ る と，現 年 度 分 と 滞 納 繰 越 分 を 合 わ せ た 収 納 率 は 0. 2ポ イ ン ト 向 上 し た 89. 0％ ， 収 入 未 済 額 は 2, 910万 円 （ 7. 0％ ） 減 少 し た 3億 8, 685万 円 と な っ て い る 。 こ の 主 な も の は ， 民 生 費 負 担 金 に お け る 保 育 所 措 置 費 負 担 金 及 び 老 人 福 祉 施 設 措 置 費 負 担 金 で あ る。（ 資 料 第 8参 照 ）
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 159, 900, 000 194, 336, 000 121. 5 117. 9 147, 500, 000 164, 786, 000 111. 7 106. 1 29, 550, 000 項
平 成 15 年 度 平 成 14 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
交 通 安 全 対 策 特 別 交 付 金
15
14
△ 29, 100, 027 △ 29, 100, 027 5, 797, 482
5, 797, 482
386, 855, 924 386, 855, 924 0 415, 955, 951 415, 955, 951 0 38, 529, 324
0 88. 8 0. 0 0. 0 0. 2 88. 6 89. 0 100. 0 88. 6 収納率
Ｃ/ Ｂ % 100. 0
98. 6 △ 10. 6 △ 1. 2 △ 1. 7 97. 5 96. 9 94. 4 98. 7 執行率
Ｃ/ Ａ % 83. 8
10, 000 0 △ 10, 000 △ 10, 000 0 0 0 10, 000 3, 611, 574, 745
27, 662, 315 △ 163, 419, 735 △ 135, 757, 420 3, 354, 344, 212 3, 475, 817, 325 93, 810, 798 3, 517, 763, 947
収入済額 Ｃ
円 121, 473, 113
うち還付未 済額
円 0
4, 066, 050, 020 27, 662, 315 △ 186, 712, 280 △ 159, 049, 965 3, 785, 526, 942 3, 907, 000, 055 93, 810, 798 3, 972, 239, 222
調定額 Ｂ
円 121, 473, 113
3, 663, 191, 000 45, 651, 000 △ 122, 792, 000 △ 77, 141, 000 3, 441, 035, 000 3, 586, 050, 000 99, 364, 000 3, 563, 827, 000
予算現額 Ａ
円 145, 015, 000 項
分 担 金 負 担 金
計
増 ・ 減 年 度 年 度
分 担 金 負 担 金
計 分 担 金 負 担 金
計
不納欠損額 収入未済額
円 0
円 0 44, 326, 806
保 育 料 の 決 算 状 況
保 育 料 の 収 納 率 の 推 移
保 育 料 不 納 欠 損 の 状 況
平 成 15年 度 平 成 14年 度 増 ・ 減 （ △ ）
件 数 金 額 件 数 金 額 件 数 金 額
件 千円 件 千円 件 千円
1, 909 27, 004 1, 869 25, 076 40 1, 928
保 育 所 措 置 費 負 担 金 の 収 納 率 は 0. 5ポ イ ン ト 向 上 し た 89. 7％（現 年 度 分 97. 6％，滞 納 繰 越 分 17. 3％）， 収 入 未 済 額 は 1, 035万 円 （ 3. 2％ ） 減 少 し た 3億 1, 292万 円 ， 不 納 欠 損 額 は 192万 円 （ 7. 7％ ） 増 加 し た 2, 700万 円 と な っ て い る 。
ま た ， 老 人 福 祉 施 設 措 置 費 負 担 金 の 収 納 率 は 3. 1ポ イ ン ト 向 上 し た 71. 1％ （ 現 年 度 分 98. 7％ ， 滞 納 繰 越 分 4. 7％）， 収 入 未 済 額 は 1, 133万 円 （ 26. 4％ ） 減 少 し た 3, 155万 円 ， 不 納 欠 損 額 は 248万 円 （ 29. 5％ ） 増 加 し た 1, 090万 円 と な っ て い る 。
保 育 所 措 置 費 負 担 金 ， 老 人 福 祉 施 設 措 置 費 負 担 金 と も 収 納 率 は ， 現 年 度 分 ， 滞 納 繰 越 分 で そ れ ぞ れ 上 昇 し て い る が ， 今 後 と も ， 一 層 収 納 率 の 向 上 に 努 め る と と も に 収 入 未 済 額 の 解 消 に 努 力 を さ れ た い 。
15
14
△ 4, 802, 690 △ 10, 350, 030 1, 928, 255
1, 928, 255
円 72, 468, 440 240, 459, 803 312, 928, 243 78, 015, 780 245, 262, 493 323, 278, 273 △ 5, 547, 340 0
25, 075, 530 25, 075, 530 0 円 0 27, 003, 785 27, 003, 785 %
収納率 Ｃ/ Ｂ
0. 1 0. 5 △ 0. 4
13. 8 97. 6 17. 3 89. 7 2. 3 99. 0 99. 6 72. 1 98. 9 97. 3 15. 0 89. 2 0. 3 Ｃ/ Ａ % 99. 2 85. 9 0 58, 745, 660 67, 167, 435 0
8, 030, 915
うち還付未 済額
円 0 0 0 0 0 0 55, 807, 005
2, 949, 142, 725 2, 834, 199, 200 47, 776, 090
67, 682, 000
調定額 Ｂ
円 2, 965, 804, 160 323, 270, 593 3, 289, 074, 753 2, 912, 214, 980
5, 156, 480 滞 納 繰 越 分
計
予算現額 Ａ
円 2, 915, 338, 000 64, 970, 000 2, 980, 308, 000 2, 846, 374, 000
△ 1, 282, 000 計
不納欠損額 収入未済額
318, 114, 113
2, 881, 975, 290 収入済額 Ｃ
円
現 年 度 分
2, 912, 626, 000 68, 964, 000
3, 230, 329, 093 53, 589, 180 66, 252, 000
0 2, 893, 335, 720
59, 136, 520
執行率
年 度
増 ・ 減
項
年 度
現 年 度 分 滞 納 繰 越 分
計 現 年 度 分 滞 納 繰 越 分
区 分 H6 H7 H8 H9 H10 H11 H12 H13 H14 H15
第 1 3 款
使 用 料 及 び 手 数 料
， （ ） 。
収 入 済 額 は 46億 5, 189万 円 で 前 年 度 に 比 べ 2億 2, 108万 円 5. 0％ の 増 加 と な っ て い る 予 算 現 額 46億 406万 円 に 対 し 4, 783万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
の 収 入 済 額 は 31億 1, 276万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 1億 4, 602万 円 （ 4. 9％ ） の 増 加 と な 使 用 料
。 ， ，
っ て い る こ れ は 主 に 総 務 使 用 料 に お い て 岡 山 シ ン フ ォ ニ ー ホ ー ル 使 用 料 が 1, 936万 円 衛 生 使 用 料 に お い て イ ン フ ル エ ン ザ 予 防 接 種 使 用 料 が 1, 858万 円 ， 老 人 保 健 検 診 使 用 料 が 1, 559万 円，土 木 使 用 料 に お い て 岡 山 ド ー ム 使 用 料 が 1, 716万 円，公 営 住 宅 使 用 料 が 1, 209万 円 そ れ ぞ れ 増 加 し た た め で あ る 。
の 収 入 済 額 は 15億 3, 912万 円 で 前 年 度 に 比 べ 7, 505万 円 5. 1％ の 増 加 と な っ て
手 数 料 ， （ ）
い る。こ れ は 主 に，総 務 手 数 料 に お い て 閲 覧 手 数 料 は 1, 271万 円，土 木 手 数 料 に お い て 建 築 確 認 事 務 等 手 数 料 は 1, 405万 円 そ れ ぞ れ 減 少 し た が，衛 生 手 数 料 に お い て ご み そ の 他 処 理 手 数 料 が 7, 068万 円 ， 産 業 廃 棄 物 処 理 業 許 可 申 請 手 数 料 が 1, 554万 円 そ れ ぞ れ 増 加 し た た め で あ る 。
収 納 状 況 を 前 年 度 に 比 べ る と，現 年 度 分 と 滞 納 繰 越 分 を 合 わ せ た 収 納 率 は 0. 1ポ イ ン ト 上 昇 し た 91. 5％ ， 収 入 未 済 額 は 1, 936万 円 （ 4. 8％ ） 増 加 し た 4億 2, 638万 円 と な っ て い る 。 こ の 主 な も の は 土 木 使 用 料 に お け る 公 営 住 宅 使 用 料 で あ る。（ 資 料 第 8参 照 ）
15
14
増 ・ 減
項
年 度
年 度
使 用 料 手 数 料
計 使 用 料 手 数 料
計 使 用 料 手 数 料
計
予算現額
Ａ 円 3, 093, 664, 000 1, 510, 397, 000 4, 604, 061, 000 3, 117, 480, 000 1, 446, 177, 000 4, 563, 657, 000 △ 23, 816, 000 64, 220, 000
3, 342, 132, 920
178, 267, 042 60, 761, 848
2, 966, 741, 120 0 1, 503, 907, 007
4, 846, 039, 927
1, 464, 071, 367 4, 430, 812, 487 146, 026, 656 75, 057, 198
0 0 0 2, 120 調定額
Ｂ 円 3, 520, 399, 962 1, 564, 668, 855 5, 085, 068, 817
3, 112, 767, 776 1, 539, 128, 565 4, 651, 896, 341
40, 404, 000 239, 028, 890 221, 083, 854 2, 120
収入未済額
0 2, 120 2, 120
円 %
収納率 収入済額
Ｃ
う ち 還 付
未 済 額 Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ 執行率
円 円 円
100. 6 88. 4 6, 211, 824 %
401, 420, 362 101. 9 98. 4
101. 0 91. 5
5. 4 △ 0. 4 95. 2 88. 8 101. 2 97. 4
7, 405, 541 367, 986, 259 794, 730
97. 1 91. 4
39, 040, 910 8, 200, 271 407, 027, 169 573, 770 24, 968, 640 6, 785, 594 426, 389, 002
△ 1, 193, 717 33, 434, 103 △ 220, 960 △ 14, 072, 270 3. 9 0. 1 △ 1, 414, 677 19, 361, 833 0. 7 1. 0
公 営 住 宅 使 用 料 の 決 算 状 況
公 営 住 宅 使 用 料 の 収 納 率 の 推 移
公 営 住 宅 使 用 料 の 不 納 欠 損 の 状 況
平 成 15年 度 平 成 14年 度 増 ・ 減 （ △ ）
件 数 金 額 件 数 金 額 件 数 金 額
件 千円 件 千円 件 千円
388 6, 143 695 7, 125 △ 307 △ 982
公 営 住 宅 使 用 料 の 収 納 率 は 1. 5ポ イ ン ト 低 下 し た 66. 2％ （ 現 年 度 分 90. 7％ ， 滞 納 繰 越 分 10. 3％）， 収 入 未 済 額 は 3, 352万 円 （ 9. 2％ ） 増 加 し た 3億 9, 755万 円 ， 不 納 欠 損 額 は 98万 円
（ 13. 8％ ） 減 少 し た 614万 円 と な っ て い る 。
今 後 と も ， 収 納 率 の 向 上 に 努 め ， 収 入 未 済 額 の 解 消 に 一 層 の 努 力 を さ れ た い 。 特 に 公 営 住 宅 使 用 料 は 収 入 未 済 額 が 年 々 増 大 し て い る の で ， 格 段 の 努 力 を さ れ た い 。
第 1 4 款
国 庫 支 出 金
収 入 済 額 は 279億 449万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 20億 2, 197万 円 の 増 加 と な っ て い る 。
予 算 現 額 297億 113万 円 に 対 し 17億 9, 663万 円 の 減 収 と な っ て い る。翌 年 度 へ の 財 源 繰 越 額 16億 9, 835万 円 を 勘 案 す る と 9, 827万 円 の 純 減 収 と な る 。
区 分 H6 H7 H8 H9 H10 H11 H12 H13 H14 H15
現 年 度 分 91. 6 91. 1 91. 4 91. 2 91. 3 92. 4 92. 0 90. 5 90. 1 90. 7 滞 納 繰 越 分 17. 7 13. 6 13. 3 14. 3 15. 0 14. 3 12. 4 10. 8 8. 0 10. 3 計 82. 9 79. 0 76. 8 75. 7 74. 8 75. 2 74. 1 71. 2 67. 7 66. 2 ( 単位 ； % )
15
14
不納欠損額 収入未済額
△ 982, 199 33, 520, 456 0 △ 5, 536, 631 △ 982, 199 39, 057, 087 7, 125, 041 281, 209, 692 7, 125, 041 364, 034, 031 6, 142, 842 397, 554, 487 0 82, 824, 339 0 77, 287, 708 6, 142, 842 320, 266, 779
48. 1 2. 3 11. 8 △ 1. 5 88. 2 67. 7 9. 5 0. 6 90. 7 90. 1 48. 0 8. 0
50, 568, 349 12, 493, 461 0 △ 92, 051, 000 44, 636, 549 12, 098, 292 0 △ 13, 180, 000
778, 217, 210 0 △ 5, 931, 800 △ 395, 169 0 753, 125, 261 0 313, 426, 682 25, 091, 949 0 790, 315, 502 0
% % 752, 730, 092 0
37, 585, 410 0
100. 0 66. 2
円 円
39, 100, 000
100. 2 90. 7 96. 1 10. 3
円 円 円
Ｃ/ Ａ Ｃ/ Ｂ
882, 680, 000 △ 78, 871, 000
835, 949, 600
1, 149, 376, 282
Ａ Ｂ Ｃ
う ち 還 付 未 済 額
調定額
1, 194, 012, 831 830, 017, 800 363, 995, 031
現 年 度 分 滞 納 繰 越 分
計
790, 629, 000 830, 400, 000 計
現 年 度 分 滞 納 繰 越 分
計
52, 280, 000 現 年 度 分
滞 納 繰 越 分
751, 529, 000 予算現額
円
収入済額 執行率 収納率
増 ・ 減
区 分
年 度
項 別 状 況
の 収 入 済 額 は 205億 9, 084万 円 で 前 年 度 に 比 べ 21億 2, 067万 円 11. 5％ の 増
国 庫 負 担 金 ， （ ）
加 と な っ て い る 。 こ れ は 主 に ， 民 生 費 国 庫 負 担 金 に お い て 児 童 扶 養 手 当 給 付 費 負 担 金 が 12億 1, 971万 円，生 活 保 護 費 負 担 金 が 3億 3, 022万 円，国 民 健 康 保 険 保 険 者 支 援 制 度 負 担 金 が 2億 2, 040万 円 （ 皆 増 ） ， 施 設 措 置 費 負 担 金 が 1億 2, 790万 円 ， 保 育 所 措 置 費 負 担 金 が 1億 1, 385万 円 そ れ ぞ れ 増 加 し た た め で あ る 。
の 収 入 済 額 は 70億 5, 708万 円 で 前 年 度 に 比 べ 9, 076万 円 1. 3％ の 減 少 と な
国 庫 補 助 金 ， （ ）
っ て い る 。 こ れ は 主 に ， 民 生 費 国 庫 補 助 金 に お い て 老 人 福 祉 施 設 整 備 費 補 助 金 は 4億 6, 199
， ， ，
万 円 保 育 所 建 設 費 補 助 金 は 9, 972万 円 ホ ー ム ヘ ル プ サ ー ビ ス 事 業 費 補 助 金 は 7, 023万 円 土 木 費 国 庫 補 助 金 に お い て 地 方 道 整 備 （ 街 路 ） 臨 時 交 付 金 は 3億 2, 984万 円 ， 地 方 道 改 修 事
， （ ），
業 費 補 助 金 は 2億 3, 103万 円 岡 山 駅 交 通 結 節 点 改 善 事 業 費 補 助 金 は 1億 1, 670万 円 皆 増 都 市 公 園 事 業 費 補 助 金 は 5, 761万 円 ， 地 方 道 整 備 （ 区 画 整 理 ） 臨 時 交 付 金 は 5, 182万 円 ， 衛 生 費 国 庫 補 助 金 に お い て 合 併 浄 化 槽 設 置 整 備 事 業 費 補 助 金 は 6, 773万 円 そ れ ぞ れ 増 加 し た が ， 土 木 費 国 庫 補 助 金 に お い て 地 方 道 整 備 （ 道 路 ） 臨 時 交 付 金 が 5億 1, 769万 円 ， 街 路 事 業 費 補 助 金 が 2億 4, 635万 円，公 営 住 宅 建 設 事 業 費 補 助 金 が 1億 6, 063万 円（皆 減），宇 野 線 高 架 推 進 事 業 費 補 助 金 が 1億 5, 860万 円，地 方 道 路 整 備（橋 り ょ う）臨 時 交 付 金 が 1億 30万 円（皆 減）， 衛 生 費 国 庫 補 助 金 に お い て ご み 処 理 施 設 整 備 費 補 助 金 が 3億 3, 767万 円 （ 皆 減）， 埋 立 処 分 地 施 設 整 備 費 補 助 金 が 7, 474万 円 （ 皆 減 ） そ れ ぞ れ 減 少 し た た め で あ る 。
の 収 入 済 額 は 2億 5, 656万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 793万 円 （ 3. 0％ ） の 減 少 と な っ て い 委 託 金
る 。
第 1 5 款
県 支 出 金
， （ ） 。
収 入 済 額 は 43億 7, 465万 円 で 前 年 度 に 比 べ 1億 6, 314万 円 3. 9％ の 増 加 と な っ て い る 予 算 現 額 45億 1, 849万 円 に 対 し 1億 4, 384万 円 の 減 収 と な っ て い る。翌 年 度 へ の 財 源 繰 越 額 9, 875万 円 を 勘 案 す る と 4, 509万 円 の 純 減 収 と な る 。
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 20, 707, 181, 000 20, 590, 848, 294 99. 4 111. 5 18, 824, 070, 900 18, 470, 177, 970 98. 1 105. 1 2, 120, 670, 324 民 生 費 20, 255, 616, 000 20, 090, 402, 250 99. 2 111. 8 18, 351, 988, 000 17, 973, 702, 628 97. 9 105. 7 2, 116, 699, 622 そ の 他 451, 565, 000 500, 446, 044 110. 8 100. 8 472, 082, 900 496, 475, 342 105. 2 88. 5 3, 970, 702 8, 736, 436, 000 7, 057, 086, 134 80. 8 98. 7 8, 643, 651, 000 7, 147, 847, 007 82. 7 94. 6 △ 90, 760, 873 民 生 費 2, 303, 477, 000 2, 338, 029, 134 101. 5 139. 7 1, 671, 943, 000 1, 673, 400, 360 100. 1 93. 2 664, 628, 774 土 木 費 5, 668, 633, 000 3, 970, 274, 000 70. 0 90. 7 5, 819, 145, 000 4, 378, 248, 000 75. 2 113. 7 △ 407, 974, 000 そ の 他 764, 326, 000 748, 783, 000 98. 0 68. 3 1, 152, 563, 000 1, 096, 198, 647 95. 1 57. 5 △ 347, 415, 647 257, 519, 000 256, 563, 446 99. 6 97. 0 242, 022, 000 264, 500, 111 109. 3 61. 6 △ 7, 936, 665 29, 701, 136, 000 27, 904, 497, 874 94. 0 107. 8 27, 709, 743, 900 25, 882, 525, 088 93. 4 101. 3 2, 021, 972, 786 項
平 成 15 年 度 平 成 14 年 度
増・減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
国 庫 負 担 金
国 庫 補 助 金
項 別 状 況
の 収 入 済 額 は 11億 8, 339万 円 で 前 年 度 に 比 べ 1億 6, 011万 円 15. 6％ の 増 加 と
県 負 担 金 ， （ ）
な っ て い る 。 こ れ は 主 に ， 民 生 費 県 負 担 金 に お い て 国 民 健 康 保 険 保 険 者 支 援 制 度 負 担 金 が 1億 1, 020万 円 皆 増 し た た め で あ る 。
の 収 入 済 額 は 20億 2, 088万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 1億 4, 151万 円 （ 6. 5％ ） の 減 少 と 県 補 助 金
な っ て い る 。 こ れ は 主 に ， 総 務 費 県 補 助 金 等 に お い て 緊 急 地 域 雇 用 創 出 特 別 交 付 金 は 1億 2, 155万 円，土 木 費 県 補 助 金 に お い て 百 間 川 緑 地 維 持 管 理 費 補 助 金 は 7, 800万 円（皆 増），民 生 費 県 補 助 金 に お い て 精 神 障 害 者 地 域 生 活 援 助 事 業 費 補 助 金 は 4, 255万 円（皆 増）そ れ ぞ れ 増 加 し た が ， 総 務 費 県 補 助 金 に お い て 新 世 代 地 域 ケ ー ブ ル テ レ ビ 施 設 整 備 事 業 費 補 助 金 が 2億 5, 645万 円 ， 土 木 費 県 補 助 金 に お い て 優 良 建 築 物 等 整 備 事 業 費 補 助 金 が 1億 4, 565万 円 そ れ ぞ れ 減 少 し た た め で あ る 。
の 収 入 済 額 は 11億 7, 036万 円 で 前 年 度 に 比 べ 1億 4, 454万 円 14. 1％ の 増 加 と な
委 託 金 ， （ ）
っ て い る 。 こ れ は 主 に ， 総 務 費 委 託 金 に お い て 衆 議 院 議 員 選 挙 費 委 託 金 が 1億 3, 810万 円 皆 増 し た た め で あ る 。
第 1 6 款
財
産
収
入
収 入 済 額 は 8億 8, 262万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 4億 45万 円 （ 83. 1％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 予 算 現 額 8億 3, 505万 円 に 対 し 4, 756万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 1, 191, 882, 000 1, 183, 396, 043 99. 3 115. 6 1, 020, 545, 000 1, 023, 283, 328 100. 3 106. 5 160, 112, 715 民 生 費 974, 441, 000 970, 290, 822 99. 6 119. 5 809, 316, 000 811, 698, 323 100. 3 107. 8 158, 592, 499 衛 生 費 169, 091, 000 165, 323, 303 97. 8 104. 5 157, 850, 000 158, 206, 005 100. 2 109. 3 7, 117, 298 そ の 他 48, 350, 000 47, 781, 918 98. 8 89. 5 53, 379, 000 53, 379, 000 100. 0 81. 9 △ 5, 597, 082 2, 156, 561, 000 2, 020, 888, 319 93. 7 93. 5 2, 500, 284, 000 2, 162, 398, 397 86. 5 110. 2 △ 141, 510, 078 民 生 費 473, 593, 000 460, 410, 710 97. 2 104. 9 456, 256, 000 438, 785, 976 96. 2 115. 5 21, 624, 734 土 木 費 477, 584, 000 377, 210, 972 79. 0 112. 0 424, 811, 000 336, 786, 405 79. 3 158. 3 40, 424, 567 教 育 費 229, 755, 000 226, 698, 095 98. 7 121. 2 198, 988, 000 187, 003, 857 94. 0 659. 3 39, 694, 238 そ の 他 975, 629, 000 956, 568, 542 98. 0 79. 7 1, 420, 229, 000 1, 199, 822, 159 84. 5 179. 2 △ 243, 253, 617 1, 170, 049, 000 1, 170, 365, 707 100. 0 114. 1 1, 020, 645, 000 1, 025, 819, 644 100. 5 92. 9 144, 546, 063 4, 518, 492, 000 4, 374, 650, 069 96. 8 103. 9 4, 541, 474, 000 4, 211, 501, 369 92. 7 104. 5 163, 148, 700 項
平 成 15 年 度 平 成 14 年 度
増・減（△） 収 入 済 額 収 入 済 額
県 負 担 金
県 補 助 金
委 託 金 計
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 69, 628, 000 69, 333, 979 99. 6 96. 5 66, 521, 000 71, 867, 831 108. 0 81. 3 △ 2, 533, 852 765, 427, 000 813, 289, 548 106. 3 198. 2 250, 734, 000 410, 302, 551 163. 6 16. 2 402, 986, 997 835, 055, 000 882, 623, 527 105. 7 183. 1 317, 255, 000 482, 170, 382 152. 0 18. 4 400, 453, 145 項
平 成 15 年 度 平 成 14 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
財 産 運 用 収 入 財 産 売 払 収 入
の 収 入 済 額 は 8億 1, 328万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 4億 298万 円 （ 98. 2％ ） の 増 加 財 産 売 払 収 入
。 ， ，
と な っ て い る こ れ は 主 に 物 品 売 払 収 入 に お い て 自 動 車 売 払 収 入 は 9, 818万 円 皆 減 し た が 有 価 証 券 売 払 収 入 に お い て ， 株 式 会 社 岡 山 臨 港 へ の 出 資 の 引 き 揚 げ に 伴 い 株 券 売 払 収 入 が 2億 1, 883万 円（皆 増），不 動 産 売 払 収 入 に お い て 普 通 財 産 土 地 売 払 代 金 が 1億 363万 円，西 部 地 区 付 市 有 地 売 払 収 入 が 9, 783万 円，西 部 第 4地 区 保 留 地 売 払 収 入 が 7, 923万 円 そ れ ぞ れ 増 加 し た た め で あ る 。
第 1 7 款
寄
附
金
収 入 済 額 は 1億 5, 320万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 1億 4, 007万 円 （ 1066. 4％ ） の 増 加 と な っ て い る。こ れ は 主 に，総 務 費 寄 附 金 に お い て 協 働 の ま ち づ く り 寄 附 金 が 1億 円，教 育 費 寄 附 金 に お い て 美 術 品 購 入 寄 附 金 が 4, 323万 円 そ れ ぞ れ 皆 増 し た た め で あ る 。
予 算 現 額 1億 4, 192万 円 に 対 し 1, 128万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 1 8 款
繰
入
金
収 入 済 額 は 54億 3, 766万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 22億 6, 139万 円 （ 71. 2％ ） の 増 加 と な っ て い る 。
予 算 現 額 54億 5, 035万 円 に 対 し 1, 268万 円 の 減 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
の 収 入 済 額 は 1億 9, 243万 円 で 前 年 度 に 比 べ 1, 103万 円 6. 1％ ) の 増 加 と
特 別 会 計 繰 入 金 ， （
な っ て い る 。
の 収 入 済 額 は 52億 4, 522万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 22億 5, 036万 円 （ 75. 1％ ） の 増 基 金 繰 入 金
加 と な っ て い る。こ れ は 主 に，土 地 開 発 基 金 繰 入 金 が 20億 円（皆 増），財 政 調 整 基 金 繰 入 金
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 141, 927, 000 153, 209, 160 107. 9 1166. 4 10, 138, 000 13, 135, 093 129. 6 19. 0 140, 074, 067 項
平 成 15 年 度 平 成 14 年 度
増，減( △) 収 入 済 額 収 入 済 額
寄 附 金
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 192, 496, 000 192, 437, 181 100. 0 106. 1 186, 285, 000 181, 407, 098 97. 4 98. 3 11, 030, 083 5, 257, 857, 000 5, 245, 228, 084 99. 8 175. 1 3, 067, 066, 000 2, 994, 860, 379 97. 6 127. 5 2, 250, 367, 705 財政調整基金 2, 500, 000, 000 2, 500, 000, 000 100. 0 108. 7 2, 348, 413, 000 2, 300, 000, 000 97. 9 166. 1 200, 000, 000 市債調整基金 0 0 − − 0 0 − − 0 公共施設等整
備 基 金 0 0 − − 0 0 − − 0 そ の 他 2, 757, 857, 000 2, 745, 228, 084 99. 5 395. 1 718, 653, 000 694, 860, 379 96. 7 138. 8 2, 050, 367, 705 5, 450, 353, 000 5, 437, 665, 265 99. 8 171. 2 3, 253, 351, 000 3, 176, 267, 477 97. 6 125. 3 2, 261, 397, 788
平 成 15 年 度 平 成 14 年 度 収 入 済 額 収 入 済 額
特 別 会 計 繰 入 金 基 金 繰 入 金
増・減( △)
第 1 9 款
繰
越
金
収 入 済 額 は 34億 9, 759万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 11億 5, 341万 円 （ 24. 8％ ） の 減 少 と な っ て い る。こ の 中 に は 前 年 度 か ら 繰 り 越 さ れ た 事 業 費 の 財 源 に 充 て る べ き 繰 越 金 が 10億 6, 481万 円 含 ま れ て い る 。
予 算 現 額 34億 9, 759万 円 に 対 し て ほ ぼ 同 額 の 収 入 と な っ て い る 。
項 別 状 況
第 2 0 款
諸
収
入
， （ ） 。
収 入 済 額 は 28億 1, 333万 円 で 前 年 度 に 比 べ 6億 754万 円 27. 5％ の 増 加 と な っ て い る 予 算 現 額 26億 8, 229万 円 に 対 し 1億 3, 104万 円 の 増 収 と な っ て い る 。
項 別 状 況
， （ ）
延 滞 金，加 算 金 及 び 過 料の 収 入 済 額 は 1億 1, 140万 円 で 前 年 度 に 比 べ 8, 695万 円 43. 8％ の 減 少 と な っ て い る 。 こ れ は 主 に ， 市 税 延 滞 金 が 8, 738万 円 減 少 し た た め で あ る 。
の 収 入 済 額 は 183万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 111万 円 （ 37. 9％ ） の 減 少 と な っ て い 市 預 金 利 子
る 。
の 収 入 済 額 は 7億 9, 100万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 1, 686万 円 （ 2. 2％ ） の 増 加 貸 付 金 元 利 収 入
と な っ て い る 。 こ れ は 主 に ， 労 働 費 貸 付 金 元 利 収 入 に お い て 勤 労 者 融 資 資 金 貸 付 金 元 金 回 収 は 7, 600万 円 ， 商 工 費 貸 付 金 元 利 収 入 に お い て 国 民 宿 舎 運 営 貸 付 金 元 金 回 収 は 4, 550万 円 そ れ ぞ れ 減 少 し た が，衛 生 費 貸 付 金 元 利 収 入 に お い て 市 民 病 院 貸 付 金 元 金 回 収 が 1億 円，総 務 費 貸 付 金 元 利 収 入 に お い て 地 域 総 合 整 備 資 金 貸 付 金 元 金 回 収 が 3, 888万 円 そ れ ぞ れ 増 加 し た た め で あ る 。
の 収 入 済 額 は 7億 5, 431万 円 で ， 前 年 度 に 比 べ 6億 9, 991万 円 （ 1286. 5％ ） の 受 託 事 業 収 入
増 加 と な っ て い る 。 こ れ は 主 に ， 衛 生 費 受 託 事 業 収 入 に お い て ご み 焼 却 処 理 受 託 事 業 収 入 が 6億 8, 697万 円 増 加 し た た め で あ る 。
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 3, 497, 594, 723 3, 497, 594, 906 100. 0 75. 2 4, 651, 012, 843 4, 651, 013, 638 100. 0 90. 9 △ 1, 153, 418, 732 繰 越 金
増・減（△） 収 入 済 額 収 入 済 額
項
平 成 15 年 度 平 成 14 年 度
予算現額 予算現額
執 行率 前年 度比 執 行率 前年 度比
Ａ Ｂ Ａ−Ｂ
円 円 % % 円 円 % % 円 120, 000, 000 111, 405, 712 92. 8 56. 2 110, 000, 000 198, 363, 517 180. 3 143. 8 △ 86, 957, 805 2, 000, 000 1, 832, 672 91. 6 62. 1 50, 000, 000 2, 952, 503 5. 9 53. 8 △ 1, 119, 831 789, 239, 000 791, 002, 166 100. 2 102. 2 777, 560, 000 774, 135, 247 99. 6 11. 6 16, 866, 919 746, 136, 000 754, 318, 516 101. 1 1386. 5 58, 790, 500 54, 406, 170 92. 5 166. 6 699, 912, 346 1, 024, 922, 000 1, 154, 779, 074 112. 7 98. 2 897, 179, 000 1, 175, 936, 798 131. 1 80. 5 △ 21, 157, 724 2, 682, 297, 000 2, 813, 338, 140 104. 9 127. 5 1, 893, 529, 500 2, 205, 794, 235 116. 5 26. 6 607, 543, 905 市 預 金 利 子
貸 付 金 元 利 収 入 項
平 成 15 年 度 平 成 14 年 度
増，減( △) 収 入 済 額
受 託 事 業 収 入
収 入 済 額
及 び 過 料 延 滞 金 ， 加 算 金
